河南瑞贝卡发制品股份有限公司

公司代码：600439 公司简称：瑞贝卡

2018年年度报告摘要

一重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3未出席董事情况

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4中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司2019年04月25日第七届董事会第5次会议审议通过的2018年度利润分配预案如下：提取法定盈余公积12,744,383.13元（以母公司实现的净利润为基数）；以截止2018年12月31日总股本1,131,985,440.00股为基数，拟以公司未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税），共计派发现金56,599,272.00元（含税），其余未分配利润结转以后年度；本年度不以资本公积转增股本。上述预案尚需提交股东大会批准。

二公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

（一）主要业务及经营模式

1、主要业务

本公司主营业务为发制品系列产品的研发、设计、生产和销售，主要产品有工艺发条、化纤发条、人发头套、化纤头套、教习头、复合纤维材料（纤维发丝）等六大类，在全球拥有 “Rebecca”、“Sleek”、“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”、“QVR”等自主品牌，是目前国内发制品行业生产规模最大、拥有完整产业链条的跨国企业。

2、经营模式

公司产品主要销往北美、非洲、欧洲以及亚洲等地区，基本形成了研、产、销、供的全球化产业链布局；公司在境外设立12家全资子公司，其中9家销售型公司（非洲6家，美国、英国、巴西各1家）和3家生产型公司（尼日利亚、加纳、柬埔寨各1家）；境内设立9家子公司（河南4家，上海2家，北京、广州、辽宁各1家）。由于公司业务遍及全球，各地区经营模式不尽相同，具体如下：

北美市场，众多国内发制品企业在北美市场目前主要采取ODM/OEM经营模式，根据经销商订单贴牌生产或以销定产；近年来传统模式在跨境电商和“网红经济”的双重冲击下出现松动，为国内企业开拓美国市场提供了契机。北美市场是公司全球化战略的重要一环，自2017年以来，公司在维持原贴牌模式的基础上，采取线上线下融合发展的经营模式；线上与国内外核心跨境电商平台合作，全系列、多渠道的国际跨境电商平台已基本搭建完成；线下公司启动 “QVR” 品牌拓展终端零售渠道，初步实现了自主品牌和自主营销渠道在美国的基础布局。

非洲市场，是公司自有品牌全球化的另外一个重要市场。公司本部以及非洲子工厂的产品，通过非洲销售子公司以及当地经销商以自主品牌“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”等进行批发零售，大力实施“地产地销”，同时，公司积极探索线上线下融合发展模式，启动新的物流方式 ，缩短产品上市周期，加快货品周转。

欧洲市场，公司在欧洲市场主要通过全资子公司亨得尔进行销售，以英国、法国等西欧市场为依托，辐射中东欧地区，以自有品牌“Sleek”直接销售为主，辅之以通过其他经销商销售。

国内市场，公司实施自建终端销售渠道、品牌连锁和双品牌（“Rebecca”和“Sleek”）经营战略，主要消费对象为追求时尚、敢于突破自我的强消费女性及其他实用性消费群体，自2015年来，公司不断加强对国内一线城市及重点省会城市的直营店布局，大大提升了公司对渠道的控制力。截至本报告期末，公司已在北京、上海、广州、深圳、重庆、成都、杭州、郑州、西安、合肥等城市拥有直营门店82家，全国共计213家门店。同时启动线上销售，针对20-35岁消费者，为品牌增添新鲜活力。

（二）公司所处行业情况

发制品是以人发或纤维发丝为原材料，主要用途为满足全球 “顶上时尚”发型装饰需求以及其它实用功能性需要，帮助消费者塑造个性气质和体现个体差异，提升和美化其外在形象，实现自我价值。假发制品是全球非裔女性的生活必需品，欧美白人女性的时尚佩饰品，亚洲时尚女性的发型装饰品，全球少发、脱发人群的日常佩戴品以及演艺、律师、美容教学等其他实用性需求。

北美市场是全球最大的发制品消费市场，美国非裔人群是全球最具消费能力的假发需求者。欧洲是发制品行业发源地，行业历史最为悠久，其中西欧地区发制品市场成熟度较高，消费群体比较稳定；东欧市场为新兴市场。近年，欧洲受各种危机影响，经济增长缓慢，西欧发制品市场也受到了波及，需求疲软。非洲市场是全球第二大发制品消费市场，正在逐步成长为全球第一大发制品消费市场。亚洲市场是继非洲大陆之后发制品行业的又一极具潜力市场，包括中国在内的亚太地区人口占全球人口总量的50%以上，但发制品消费仅占到全球消费总额的10%左右，尽管中国是世界发制品生产制造中心，但其80%-90%的发制品用于出口。虽然亚洲发制品市场目前绝对规模不大，但随着亚洲经济的持续发展以及该地区居民传统观念受西方影响，发制品消费观念也逐步与国际接轨，佩戴假发制品已演变成一种引领时尚潮流的行为，越来越多时尚女性消费者和实用型需求者乐意佩戴假发制品，市场需求稳步增长。

报告期内，国内经济运行总体平稳，消费结构持续优化，消费成为拉动经济增长的主要动力。根据国家统计局统计资料显示，2018年，我国社会消费品零售总额38.10万亿元，保持平稳较快发展势头，最终消费支出对经济增长的贡献率为76.20%，比上年同期提高了18.60个百分点，消费作为国内经济增长的“压舱石”和“稳定器”，分量越来越足。国内消费结构持续优化，由传统消费转向新兴消费，由商品消费转向服务消费，消费需求逐步由模仿型、同质化、单一化向差异化、个性化、多元化升级。国内消费结构升级，为中国经济转向高质量发展提供了动力支撑，也为假发制品、美容美发等时尚发型妆饰行业打开了广阔的市场发展空间。

目前，北美、西欧发制品市场发展较为成熟，非洲、亚洲、南美以及国内地区发制品市场有较大发展潜力。发制品行业仍是一个以出口为主的行业，国际市场政治经济形势和全球贸易政策的变化、国家出口退税政策调整、国际汇率变动等都会对行业产生较大影响，行业周期性受制于以上因素的变化。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股本及股东情况

4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

√适用 □不适用

5.1公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

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5.2公司债券付息兑付情况

√适用□不适用

本次债券为5年期，附债券存续期第三年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。在本次债券存续期的第4年末，如果本次债券存续票面余额超过3.60亿，公司将按照相同比例向投资者兑付债券部分本金，兑付总金额为本次债券存续票面余额减去3.60亿后的金额；如果本次债券存续票面余额等于或低于3.60亿，公司不兑付债券本金。在本次债券存续期的第5年末，公司兑付全部剩余债券本金。

本次债券的起息日为2015年12月08日，付息日为2016年至2020年每年的12月08日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分的本次债券的付息日为自2016年至2018年间每年的12月08日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；每次付息款项不另计利息。

本次债券的兑付日为2019年12月08日、2020年12月08日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。

根据《募集说明书》中设定的回售条款，公司于2018年10月29日披露了《关于“15瑞贝卡”公司债券回售的公告》（公告编号：临2018-035）和《关于“15瑞贝卡”公司债券票面利率不调整的公告》（公告编号：临2018-034）；2018年11月09日披露了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司关于“15瑞贝卡”公司债券回售申报情况的公告》（公告编号：临2018-043），根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对本期债券回售情况的统计，本次债券回售申报有效金额为520,000,000.00元，债券余额40,000,000.00元；2018年12月07日披露了《关于“15瑞贝卡”公司债券回售实施结果的公告》（公告编号：临2018-043），本次回售资金的发放日为2018 年12月10日，具体内容详见该公告。

5.3公司债券评级情况

√适用 □不适用

评级机构鹏元资信评估有限公司在对本公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，于2018年05月10日出具了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司2015年公司债券2018年跟踪信用评级报告》，本次跟踪评级结果为：本期债券信用等级维持为 AA，发行主体长期信用等级维持为 AA，评级展望维持为稳定。跟踪评级结果与本期债券发行时的评级结果不存在评级差异。

本次信用评级报告《河南瑞贝卡发制品股份有限公司 2015 年公司债券 2018年跟踪信用评级报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

5.4公司近2年的主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

■

三经营情况讨论与分析

1报告期内主要经营情况

报告期内，公司致力于为全球假发消费者打造“顶上时尚”，专注于假发制品的研制、设计、生产和销售，主营业务未发生重大变化。公司全年实现营业收入1,881,348,591.94元，同比下降3.35%；实现归属于上市公司股东的净利润234,163,898.60元，同比增长8.85%。

2导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

3面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

（1）财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

（2）本公司根据财会[2018] 15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。对 2017 年度的财务报表列报项目主要影响，请详见本报告“第十一节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”部分。

5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

√适用□不适用

本期纳入合并报表范围的子公司名称

瑞贝卡时尚有限公司（RebeccaFashionLtd）

瑞贝卡时尚（南非）有限公司（RebeccaFashion(SA)(PTY)Ltd）

许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司

北京瑞贝卡发制品有限公司

上海瑞贝卡纤维材料科技有限公司

瑞贝卡时尚（加纳）有限公司（REBECCAFASHION(GHA)LTD）

抚顺瑞华纤维有限公司

上海瑞贝卡发制品有限公司

广州瑞贝卡发制品有限公司

临颍瑞贝卡发制品有限公司

浚县瑞黎发制品有限公司

瑞贝卡发制品（尼日利亚）有限公司（RebeccaHairProductsCompany(Nigeria)Ltd）

瑞贝卡时尚（加纳）制造有限公司（RebeccaFashionGh.Ltd.）

瑞贝卡时尚（巴西）有限公司（REBECCABRASILFASHIONHAIR）

亨得尔有限公司（HYNEDALELTD）

瑞贝卡时尚（刚果（金））有限公司（REBECCAFASHION（R.D.CONGO）LTD）

瑞贝卡时尚（肯尼亚）有限公司（REBECCAFASHION（KENYA.）LIMITED）

瑞贝卡时尚（坦桑尼亚）有限公司（REBECCAFASHION（TZ.）LIMITED）

瑞贝卡（柬埔寨）发制品有限公司（Rebecca（Cambodia）HairProductsCo.，Ltd）

嵩县瑞贝卡发制品有限公司

瑞贝卡时尚有限责任公司（RebeccaFashionLtd）

董事长： 郑有全

董事会批准报送日期：2019年4月27日

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

第七届董事会第五次会议决议公告

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2019-004

债券代码：136076 债券简称：15瑞贝卡

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

第七届董事会第五次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第五次会议通知于2019年4月8日以书面及电子邮件方式向各位董事发出，会议于2019年4月25日上午9:30在公司科技大楼三楼会议室以现场会议方式召开。本次会议应参加表决董事9人，实际参加表决9人（董事郑文青女士因出差特委托董事胡丽平女士出席会议并代行表决签字权，董事郑文静女士因出差特委托董事吴学丙先生出席会议并代行表决签字权）。本次会议由公司董事长郑有全先生主持，公司监事、高管列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，形成的决议合法有效。经审议，形成如下决议：

一、审议通过了《2018年度总经理工作报告》

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

二、审议通过了《2018年度董事会工作报告》

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

三、审议通过了《2018年度财务决算报告》

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

四、审议通过了《2018年年度报告及其摘要》

《2018年年度报告及其摘要》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及相关媒体。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

五、审议通过了《2018年度利润分配预案》

根据公司未来发展规划及2019年度经营经营计划，2019年度公司计划进一步加大境外生产基地转移及市场开拓力度，结合公司未来生产经营资金需求和统筹安排等各种因素，董事会提出了2018年度利润分配预案。2018年度利润分配预案为：提取法定盈余公积12,744,383.13元（以母公司实现的净利润为基数）；以截止2018年12月31日总股本1,131,985,440股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），共计派发现金红利56,599,272.00元（含税）；剩余未分配利润全部结转以后年度。

表决结果：9票赞同，0票反对， 0票弃权。

六、审议通过了《2018年度独立董事述职报告》

《2018年度独立董事述职报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）表决结果：9票赞同，0票反对， 0票弃权。

七、审议通过了《公司2018年度社会责任报告》

《公司2018年度社会责任报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

八、审议通过了《公司2018年度内部控制自我评价报告》

《公司2018年度内部控制自我评价报告》及《2018年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

九、审议通过了《公司审计委员会2018年度履职情况报告》

《公司审计委员会2018年度履职情况报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

十、审议通过了《关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内控审计机构的预案》

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司聘任的财务审计机构和内控审计机构，能够按照国家有关法律法规，坚持独立、公正、客观、公允的原则，恪尽职守，出具的财务审计报告能充分反映公司2018年的财务状况及经营成果，出具的内控审计结果符合公司的实际情况，同时也对公司经营管理过程中存在的问题提出了中肯建议，为公司规范运营提供了专业支持。为保持良好的合作关系，进一步加强本公司的规范运作和财务安全，提请续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内控审计机构，财务审计费用为60万元,内控审计费用为30万元。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

十一、审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》

根据《证券法》、《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《关于支持上市公司回购股份的意见》、《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的相关规定，公司结合实际情况，拟对《公司章程》相关条款进行修订。

《河南瑞贝卡发制品股份有限公司关于修改〈公司章程〉部分条款的公告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

十二、审议通过了《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》

公司原《股东大会议事规则》由于部分内容已经不能满足最新监管要求，根据《中华人民共和国公司法》（2018年修订）、《中华人民共和国证券法》（2014年修订）、《上市公司治理准则》（2018年修订）、《上市公司股东大会规则（2016年修订）》（证监会公告［2016］22号），结合公司实际情况，重新修订了《股东大会议事规则》。

《河南瑞贝卡发制品股份有限公司股东大会议事规则》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

十三、审议通过了《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》

为完善公司治理结构，明确董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会的工作效率、科学决策和规范运作，公司根据《中华人民共和国公司法》（2018年修订）、《中华人民共和国证券法》（2014年修订）、《上市公司治理准则》（2018年修订）、《上市公司董事会议事示范规则》（2006年制订）等相关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定，对《董事会议事规则》部分条款进行修订。

《河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会议事规则》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对， 0票弃权。

十四、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

董事会认为本次会计政策变更是根据财政部新金融工具会计准则相关规定进行的合理变更，变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

《关于公司会计政策变更的公告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对， 0票弃权。

上述第二、三、四、五、六、十、十一、十二、十三项预案尚需提交股东大会审议。

十五、审议通过了《关于召开2018年度股东大会的议案》。

公司2018年度股东大会拟定于2019年5月21日以现场投票和网络投票相结合的方式召开，现场会议召开时间为2019年5月21日13：30，召开地点为公司科技大楼三楼会议室，拟审议如下事项：

1、审议《2018年度董事会工作报告》；

2、审议《2018年度监事会工作报告》；

3、审议《2018年度财务决算报告》；

4、审议《2018年年度报告及其摘要》；

5、审议《2018年度利润分配方案》；

6、审议《2018年度独立董事述职报告》；

7、审议《关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内控审计机构的议案》；

8、审议《关于修改〈公司章程〉的议案》；

9、审议《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》；

10、审议《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》；

11、审议《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》；

《关于召开2018年度股东大会的通知》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

二○一九年四月二十五日

证券代码： 600439 证券简称： 瑞贝卡 公告编号： 临2019-005

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于修改《公司章程》部分条款的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《证券法》、《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《关于支持上市公司回购股份的意见》、《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的相关规定，公司结合实际情况，拟对《公司章程》相关条款进行修订，具体修订内容如下：

■■■

除上述部分条款修订外，《公司章程》的其他内容不变，待公司股东大会审议通过后全文上网。

特此公告

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

二○一九年四月二十五日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2019-006

债券代码：136076 债券简称：15瑞贝卡

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、会计政策变更情况概述

财政部于2017 年修订发布了《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号一金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号一一套期会计》(财会[2017]9 号)、《企业会计准则第 37号一一金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述四项准则以下简称“新金融工具准则”），并要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则，根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。

二、会计政策变更的具体情况

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；

2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

三、变更前后采用的会计政策

1、本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

2、本次变更后，公司按照财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号一套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号一金融工具列报》（财会[2017]14号）的相关规定执行。

四、对公司的影响

本次会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不会产生重大影响。公司将自2019年第一季度报告起，按新金融工具准则要求进行会计报表披露。

五、会计政策变更的合理性

本次会计政策变更是根据财政部新金融工具会计准则相关规定进行的合理变更，变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

六、独立董事关于会计政策变更的意见

独立董事认为，本次根据财政部相关规定对公司会计政策进行相关变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策有利于更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，未损害公司和股东，特别是中小股东的利益，同意公司本次会计政策变更。

七、监事会关于会计政策变更的意见

监事会认为，本次公司会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，未损害公司和股东，特别是中小股东的利益，同意公司本次会计政策变更。

特此公告！

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

二○一九年四月二十五日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：2019-007

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于召开2018年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2019年5月21日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2018

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2019年5月21日 13 点30 分

召开地点：河南省许昌市建安区瑞贝卡大道666号科技大楼三楼会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2019年5月21日

至2019年5月21日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

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1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已经公司第七届第五次董事会会议审议通过。相关公告于2019年04月27日刊登在《上海证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

2、特别决议议案：８

3、对中小投资者单独计票的议案：５

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

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(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

1、个人股东应出示本人身份证和股东账户卡原件；个人股东委托他人出席会议的，受托人应出示本人身份证、委托人签署的授权委托书、委托人身份证复印件和委托人股东账户卡。

2、法人股东出席会议的，应出示法定代表人身份证、法定代表人有效证明、加盖公章的法人股东营业执照复印件和股东账户卡； 法人股东委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、加盖公章的法定代表人授权委托书、加盖公章的法人股东的营业执照复印件和股东账户卡。

3、异地股东可以信函或传真方式登记。

授权委托书详见附件1

六、其他事项

联系电话：0374-5136699

联系传真：0374-5166016

电子邮箱：rbk600439@rebeccafashion.cn

联 系 人：胡丽平 徐振

联系地址：河南省许昌市建安区瑞贝卡大道666号

本次会议会期预计半天，与会股东住宿及交通费用自理。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会

2019年4月27日

附件1：授权委托书

● 报备文件

提议召开本次股东大会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

河南瑞贝卡发制品股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2019年5月21日召开的贵公司2018年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

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