唐人神集团股份有限公司

2018年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

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声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

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非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以2018年12月31日的总股本836,570,799股扣除公司回购专户上已回购股份数量7,875,573股后的股份数828,695,226股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期主要业务或产品简介

（一）主营业务及经营模式

1、主营业务

报告期内公司主营业务未发生重大的变化，主要业务围绕生猪全产业链开展经营，包括饲料、养殖、肉品加工三大业务板块。报告期内，公司销售饲料481.01万吨，同比增长2.3%；生猪出栏68.1万头，同比增长25.03%，截止2018年12月底公司存栏母猪55,244头，同比增长23.87%；存栏商品猪40.74万头，同比增长49%。

2、主要经营模式

按照"专业运作、产业协同、共同发展"的生猪全产业链经营指导十二字方针，公司完整构建了以生猪健康养殖为核心，以生物饲料、品牌肉品相配套的生猪全产业链经营模式；公司饲料产业为养猪产业提供最佳性价比的饲料，为养猪的精准营养提供技术支持；肉品产业提升养猪产业的生猪附加值，拓宽下游产业链，平滑生猪价格波动对公司利润的不利发展影响。

（1）公司重点发展养猪业务，自2008年起开始从事种猪繁育工作，先后在湖南、河北、甘肃等区域投资建设种猪场，构建了“原种猪一种猪一商品猪”的完整生猪繁育体系。公司已先后在湖南茶陵、河北大名、河南南乐建成落地“1+5”自繁自养模式，打造了可复制的自繁自养养猪模式。“1+5”自繁自养模式是公司根据成本、效率、环保、团队等条件综合考虑建构的养猪模式，即新建一个万头母猪场培育25万头苗猪，同时在周边30公里范围内配套5-8个育肥基地，每个育肥基地出栏3-5万头肥猪，全过程为公司自繁自养，分散育肥，风险相对可控。

同时，公司在南方区域依靠自有的母猪场继续发展“公司+农户”模式，公司负责猪的品种繁育、种苗生产、饲料生产、饲养技术、疫病防治、产品销售等环节的管理及配套体系的建立，向家庭农场提供猪苗、饲料、药物、疫苗及其生产过程中的饲养管理、疫病防治、环保技术等关键环节技术支持和服务。

公司坚持“养猪低成本是检验养猪事业部、各猪场、各职能部门、各技术专线、各级干部员工工作好坏的唯一标准”的工作理念，通过不断扩大养殖规模，建立科学、高效、有高度生物安全及环保保障的现代化猪场，形成有管理技术与科学技术的服务管理体系，增强公司生猪养殖盈利能力。

（2）饲料业务持续通过“价值服务营销、总成本领先造产品”开发客户资源、提升饲料销量，持续通过“1+5”成本费用管理提升效率、降低成本费用。以“比利美英伟品牌做规模猪场、以骆驼品牌做家庭农场、以和美品牌做禽料”的品牌区隔思路开发市场，在现有通过经销商来销售基础上，组建规模猪场专业营销队伍，着力推进家庭农场和规模猪场的开发和销售。通过价值营销的工作思路和策略开发饲料客户，提升饲料销量，公司全员、全面、全过程打造好产品，做出令人信服的实证数据，提升客户养殖效益，为目标顾客创造更大的价值。实现产品价值与服务价值的同时，通过保持产品原价、新产品开发或是提高卖价、降低产品价格等多种策略方式，运用新原料、新技术进一步优化产品成本，提高公司利润。

3、主要业绩驱动因素

2018年，公司实现营业收入1,540,551.71万元，同比增12.26%；实现归属于上市公司股东的净利润13,693.32万元，同比下降55.87%。影响公司业绩变动的主要因素如下：

（1）加快猪场建设，逐步释放生猪产能，固定资产折旧和固定费用增加

报告期内，公司加快邯郸大名“1+5”猪场、河南南乐县“1+5”猪场、湘西花垣县“1+5”猪场、甘肃天水市种猪场的建设进度，部分猪场已经投产。同时，龙华农牧加快育肥场建设速度，生猪育肥能力进一步提升。截止2018年底，公司在建工程30,411.73万元，同比增长39.35%；生猪出栏68.1万头，同比增长25.03%。

（2）受非洲猪瘟及“猪周期”影响，养殖盈利能力下降

受“猪周期”及非洲猪瘟等多重因素影响，全国生猪销售价格普遍较低，较2017年下降19.70%，导致公司生猪养殖盈利能力下降。同时，公司加大生物安全防疫投入，增加了养殖成本，影响公司养殖效益。因猪价低迷，公司计提了生猪存货跌价损失4,298.74万元，并对计提了并购龙华农牧产生的商誉减值3,008.5万元。

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（3）饲料业务平稳发展，为公司提供稳定的利润和充足现金流

公司坚持销量增长压倒一切的经营方针，加大水产饲料，特别是特种水产饲料的投入力度，持续提升饲料销售规模；持续推进价值营销策略，持续调整饲料销售结构，水产饲料特别是特种水产饲料销售比重的持续增长，2018年水产饲料增长49.30%，改善了公司饲料的盈利能力。

同时，公司加大饲料研发力度，充分利用发酵饲料技术，降低猪料、禽料成本，通过总成本领先来控制公司内部费用，降低成本，实现毛利总额的持续增长。公司2016-2018年连续三年经营活动产生的现金流量净额13.41亿元。

（二）行业发展情况

1、生猪养殖行业

我国统计数据显示，2018年猪牛羊禽肉产量8517万吨，比上年略降0.3%。其中，猪肉产量5404万吨，下降0.9%；生猪存栏42817万头，比上年下降3.0%；生猪出栏69382万头，下降1.2%。

（1）我国生猪养殖以散养户为主，规模化程度低

虽然我国作为养猪大国，生猪养殖规模化程度低。2016年，我国生猪养殖场数量约为4261万户，其中年出栏规模为500头以上的猪场数量仅占0.6%。同时，由于我国生猪养殖行业高度分散的小农经济特性，行业整体养殖效率低下导致养殖成本高企，规模猪场凭借规模化和专业化优势，实现明显低于行业平均水平的养殖成本。

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（数据来源于：《全国农产品成本收益2017》-国家发改委价格司）

（2）我国猪肉价格呈周期性波动

显然，从肉食需求的占比来讲，猪一直是我国肉类食品的主要来源。自1985年开放肉类市场以来，我国生猪产业得到迅猛发展，早已成为世界上生猪存栏最多的国家。然而这个快速发展的过程却一直伴随着生产及价格的波动，波动呈现出周期、规律性，即“猪周期”一直存在，且波动有加剧、周期缩短的趋势。其中“猪周期”的循环轨迹一般是：猪价上涨一母猪存栏量大增一生猪供应增加(过剩)一猪价下跌一大量淘汰母猪一生猪供应减少(短缺)一猪价上涨。猪肉价格上涨刺激养殖户积极性造成供给增加，供给增加造成猪价下跌，下跌打击了农民积极性造成供给短缺，供给短缺又使得肉价上涨，周而复始。

（3）非洲猪瘟疫情严峻，给养猪行业带来重大改变

自2018年10月非洲猪瘟爆发以来，全国生猪存栏量大幅减少，据国家统计局发布的相关数据，2018年生猪存栏42,817万头，同比下降3%；生猪出栏69,382万头，同比下降1.2%。农业农村部数据显示，2018年12月份400个监测县生猪存栏量较2018年11月份减少3.7%、较2017年12月份减少4.8%；2018年12月份400个监测县能繁母猪存栏量较2018年11月份减少2.3%、较2017年12月份减少8.3%。

非洲猪瘟对生猪养殖行业带来非常大的影响：第一、非洲猪瘟会倒逼生物安全升级，单位猪舍的养猪密度主动性下降。第二、随着非洲猪瘟的持续扩散，中小散养户防疫能力低下、风险承担能力弱促使其逐步退出，而大型养殖集团由于不断进化的防疫能力、猪舍改造能力、资金优势等会加速发展。第三、由于非洲猪瘟的影响，生猪存栏数量持续减少，生猪价格会较长时间维持在高位。第四、农业农村部近期将非洲猪瘟防控大区划分为北部区、西北区、东部区、中南区、西南区等五个大区，猪肉的供需情况将有较大的变化。

（4）环保政策

农业部办公厅印发了《2017年畜牧业工作要点》的通知，对各省市和自治区的畜牧工作做出引导和规范。《工作要点》中要求生猪生产将要适应市场需求而发生调减，并落实《全国生猪生产发展规划(2016一2020年)》。生猪养殖由北京、天津、上海、江苏、浙江、福建、广东、安徽、江西、湖北、湖南等限制发展的南方水网向潜力增长区东北的黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古以及西南的云南和贵州转移。新修订的《水污染防治法》于2018年1月1日起在全国推行。新法明确，水污染防治应当坚持预防为主、防治结合、综合治理的原则，优先保护饮用水水源，严格控制工业污染、城镇生活污染，防治农业面源污染，积极推进生态治理工程建设，预防、控制和减少水环境污染和生态破坏。新法将生态文明建设的新要求和《水污染防治行动计划》提出的新措施予以规范化、法制化。其亮点之一是增加了“河长制”的内容，要求省、市、县、乡建立河长制，分级分段组织领导本行政区域内江河、湖泊的水资源保护、水域岸线管理、水污染防治、水环境治理等工作。其中，河边猪场拆迁范围加大，从500米增加到1000米。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：人民币元

■

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

（1）公司债券基本信息

■

（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

■

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）宏观经济及行业情况概述

2018年国内生产总值90.03万亿元，按可比价格计算，比上年增长6.6%，实现了6.5%左右的预期发展目标。分产业看，第一产业投资增长12.9%，比上年加快1.1个百分点；第二产业投资增长6.2%，加快3.0个百分点，其中制造业投资增长9.5%，加快4.7个百分点；第三产业投资增长5.5%，其中基础设施投资增长3.8%。中国国民经济运行总体平稳，结构不断优化。

2018年猪牛羊禽肉产量8517万吨，比上年略降0.3%。其中，猪肉产量5404万吨，下降0.9%；牛肉产量644万吨，增长1.5%；羊肉产量475万吨，增长0.8%；禽肉产量1994万吨，增长0.6%。生猪存栏42817万头，比上年下降3.0%；生猪出栏69382万头，下降1.2%。

2018年，受宏观经济去杠杆以及中美贸易战的影响，农牧业也发生了深刻变革。豆粕价格波动加大，伴随着中美贸易关系的紧张与缓和，暴涨后又暴跌。此外，国内生猪价格变化较大，3月份开始暴跌后，6月份开始恢复性上涨，至8月份非洲猪瘟后，生猪调运逐步禁止全国流通，猪价呈现南高北低的局面，东北很低，广东、四川、浙江、福建等地猪价很高，生猪价格区域分化严重。饲料市场已经步入低速增长期，猪料市场开始持续萎缩，家禽及水产增长幅度较大，大型饲料集团纷纷涉足产业一体化、规模化经营模式。

（二）公司经营情况概述

报告期内，公司实现营业收入1,540,551.71万元，比上年同期增长12.26%，营业利润28,774.48万元，比上年同期下降37.32%，利润总额26,573.65万元，比上年同期下降40.80%，归属于上市公司股东的净利润13,693.32万元，比上年同期下降55.87%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为14,117.91万元，比上年同期下降52.46%，主要原因是：

2018年度，公司饲料销售收入为1,428,145.52万元，同比增长13.68%。饲料销售量为481.01万吨，同比增长2.3%，其中水产饲料同比增长49.30%。公司饲料结构进一步优化。

2018年度，公司销售生猪68.1万头，同比增长25.03%；实现营业收54,608.92万元，与去年持平；母猪存栏55,244头，商品猪存栏40.74万头。生猪养殖业务取得快速发展，主要因为公司坚持生猪全产业链一体化经营策略，通过新建、并购、改扩建原有猪场等方式快速增加生猪养殖规模，为做强生猪全产业链打下坚实基础。

2018年，虽面对经济环境不断下行，民营企业融资困难，猪价持续低迷等多重不利因素，但公司凭借三十年稳健经营风格，充分调动各种资源，共计获取银行授信29.3亿元。同时，公司饲料业务不断提供稳定的现金流，保证了公司工程建设的顺利实施。

2018年，全国不断爆发非洲猪瘟疫情，公司领导层高度重视，由董事长亲自牵头成立猪瘟防控小组，公司秉持“最大的生物防疫成本投入、最多层的生物防疫手段、最严厉的督查与处罚举措”开展非洲猪瘟防控工作，建立猪流、物流、人流三大保障体系。消灭、切断病源传播途径，切断一切可传播病源的物流、人流、猪流的途径。加强对猪场饲养环境、营养健康和免疫消毒的管理，提升免疫力，确保生猪健康生长。首先，公司调整饲料加工工艺，延长高温制粒时间，增添消毒设备及运输车辆，加强对饲料厂区、车辆及人员消毒力度。其次，公司各猪场实行封场管理，严格控制人员进出，场区食品等供给定点采购，随机检测。各猪场加强消毒，购买专门运输车辆，对运输车辆全面消毒，并在3公里之外建立专门转运台，公司配合政府清除周边三公里范围内小规模猪场。最后，集团成立整风办，各子公司成立督查小组，对于未按照规章制度进行非洲猪瘟防控工作的子公司、员工予以严厉处罚。

2018年，公司建立科学高效的管理、营养、遗传、母猪（公猪）生产、防疫、信息等六大技术支撑体系，采用现代通风、保温节能技术、生态环保技术、信息技术等技术，提高猪场信息化管理水平。

2018年，公司坚持销量增长压倒一切的经营方针，加大水产饲料，特别是特种水产饲料的投入力度，持续提升饲料销售规模；持续推进价值营销策略，持续调整饲料销售结构，水产饲料特别是特种水产饲料销售比重的持续增长，改善了公司饲料的盈利能力。2018年饲料销量481.01万吨，其中水产饲料增长49.30%。同时，公司加大饲料研发力度，充分利用发芽、发酵、酶解等先进技术，通过总成本领先来管控公司各项成本费用，降低产品成本，实现毛利总额的持续增长。

2018年，公司立足组织驱动、变革创新、追求卓越，全力推进以“球队文化”为导向的人才竞争力打造，不断完善人才激励机制，不断优化能者上、庸者下的人才选拔机制,深入推进以业绩为导向的评价体系和薪酬体系完善，让价值贡献大、高业绩者能够获得高收入、快发展，吸引行业内优秀人才，形成高收入、低成本、快发展的系统拉动效应，打造人才洼地。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内归属于上市公司普通股股东的净利润总额较上年下降55.87%，主要原因为生猪养殖板块由于受猪价周期性下跌影响及非洲猪瘟影响，利润大幅下降。

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：

■

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司对相关财务信息进行了自查，现发现公司 2015 年度非同一控制下收购醴陵市黄鹤生态农业发展有限公司（现更名为“醴陵美神农牧有限公司”）过程中商誉确认存在差错，多确认商誉金额24,492,972.01元，故进行前期差错更正。

（1）上述前期会计差错更正对唐人神合并资产负债表的累积影响数：

①对 2015 年度合并资产负债表的影响

■

②对 2016 年度合并资产负债表的影响

■

③对 2017年度合并资产负债表的影响

■

（2）上述前期会计差错更正对唐人神合并利润表的累积影响数：

无

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

见第四节中“二，（6）报告期内合并范围是否发生变动”。

（4）对2019年1-3月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用

2019年1-3月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比下降50%以上

净利润为正，同比下降50%以上

■

（下转355版）

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

■

公司负责人陶一山、主管会计工作负责人郭拥华及会计机构负责人(会计主管人员)瞿国华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期未比期初增加108.88%，主要是增加期货投入资金。

2、应收账款期未比期初增加38.95%，主要是饲料业务为提升市场占有率，提高部分优质经销商及客户临时授信额度所致。

3、预收账款比本期比去年同期增加95.62%，主要是收鱼料客户预收款影响。

4、资产减值损本期比去年同期增加131.15%，主要是计提坏账准备增加。

5、投资收益本期比去年同期减少46.69%，主要是期货投资收益减少。

6、资产处置损失本期比去年同期增加54.24%，主要是生物资产处置。

7、营业外收入本期比去年同期增加710.08%，主要是收到政府的与日常经营活动不相关的补助增加。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于 2019 年 3 月 8 日召开的第七届董事会第四十七次会议，审议通过了《关于调整公司回购股份事项的议案》，同意对回购方案中的回购用途进行部分调整，由“回购的股份将依法用于后续员工持股计划或者股权激励计划；转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券；注销以减少注册资本；或为维护公司价值及股东权益所必需等法律法规允许的其他情形。”调整为“回购的股份将用于员工持股计划。”

2、公司实际回购时间区间为 2018 年 9 月 3 日-2018 年 12 月 21 日，截至 2019年 3 月 8 日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 7,875,573 股，总金额为人民币 37,041,997.45 元（不含交易费用），累计回购股份占公司总股本的比例为 0.9414%，最高成交价为 5.38 元/股，最低成交价为 4.30 元/股，成交均价为 4.7040 元/股，实际回购情况与公司董事会、股东大会审议通过的回购方案不存在差异。公司回购金额已达回购预案中的回购金额下限，本次回购方案已实施完毕。

3、公司于2019年1月14日召开第七届董事会第四十五次会议、第七届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公开发行可转换公司债券方案的议案》及相关议案；于2019年3月8日召开第七届董事会第四十七次会议、第七届监事会第二十一次会议，2019年3月29日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公开发行可转换公司债券方案的议案》及相关议案。

■

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

截至 2019年 3 月 8 日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 7,875,573 股，总金额为人民币 37,041,997.45 元（不含交易费用），累计回购股份占公司总股本的比例为 0.9414%，最高成交价为 5.38 元/股，最低成交价为 4.30 元/股，成交均价为 4.7040 元/股。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2019年1-6月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

五、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

■

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2019-071

唐人神集团股份有限公司

第七届董事会第五十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第五十次会议于2019年4月26日上午10时以通讯的方式召开，本次会议的通知已于2019年4月22日以专人送达、电子邮件及传真形式通知了全体董事、监事和高级管理人员。

本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人，其中独立董事3人，9名董事均以通讯表决的方式对议案进行了表决，会议的内容以及召集、召开的方式、程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由公司董事长陶一山先生召集并主持。

会议经过讨论，一致通过以下决议：

一、以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，是符合相关规定的。执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务报表产生重大影响。

公司《关于会计政策变更的公告》详见指定信息披露媒体－巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》。

特此公告。

唐人神集团股份有限公司董事会

二〇一九年四月二十六日

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2019-072

唐人神集团股份有限公司第七届

监事会第二十四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第二十四次会议于2019年4月26日上午9：30分在湖南省株洲市国家高新技术产业开发区栗雨工业园公司总部四楼会议室以通讯方式召开。本次会议的通知已于2019年4月22日以专人送达、电子邮件及传真形式通知了全体监事。

本次会议应到监事5人，实到监事5人，5名监事均以通讯的方式对议案进行了表决，董事会秘书和证券事务代表列席了本次会议，会议的内容以及召集、召开的方式、程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由公司监事会主席刘宏先生召集并主持。

与会监事经过充分的讨论，一致通过以下决议：

一、以5票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况；执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定。监事会同意公司本次会计政策变更。

公司《关于会计政策变更的公告》详见指定信息披露媒体－巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》。

特此公告。

唐人神集团股份有限公司监事会

二〇一九年四月二十六日

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2019-073

唐人神集团股份有限公司

独立董事关于公司第七届董事会

第五十次会议相关事项的独立意见

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第五十次会议于2019年4月26日以通讯表决的方式召开，根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《独立董事制度》等规章制度的有关规定，我们作为公司独立董事，现对公司第七届董事会第五十次会议所议事项，基于独立判断立场，发表意见如下：

一、《关于会计政策变更的议案》

1、本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定。

2、综上所述，我们同意《关于会计政策变更的议案》。

独立董事：江帆、余兴龙、张少球

唐人神集团股份有限公司

二〇一九年四月二十六日

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2019-074

唐人神集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月26日召开第七届董事会第五十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1、会计政策变更的背景及原因

财政部于2017年发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》和《企业会计准则第37号一金融工具列报》。根据上述规定，公司于2019年1月1日起执行上述新的会计准则。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南 、企业会计准则解释公告以及其 他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司执行的会计政策按照财政部于2017年发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》和《企业会计准则第37号一金融工具列报》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、变更日期

根据财政部通知要求，公司自2019年1月1日起执行上述新的会计准则。

5、审批程序

公司于2019年4月26日召开了第七届董事会第五十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据深圳证券交易所相关规则，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交公司股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，根据准则衔接规定要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整。执行上述新金融工具准则不会对公司2018年度财务报表产生影响；不会对2019年度及以后年度净利润产生重大影响。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，是符合相关规定的。执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务报表产生重大影响。

四、本次变更履行的决策程序

2019年4月26日，公司召开第七届董事会第五十次会议和第七届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定，公司本次会计政策变更在董事会审议批准范围内，无需提交股东大会审议。独立董事对本次会计政策变更发表了同意的独立意见。

五、监事会意见

本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况；执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定。监事会同意公司本次会计政策变更。

六、独立董事意见

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定。综上所述，我们同意《关于会计政策变更的议案》。

唐人神集团股份有限公司董事会

二〇一九年四月二十六日

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2019-075

唐人神集团股份有限公司

更正、补充公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月18日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《2018年年度报告摘要》、《2019年第一季度报告全文》、《2019年第一季度报告正文》等公告，经公司事后审查发现，以下内容存在差错，现更正、补充如下：

一、非财务信息的更正

《2018年年度报告摘要》中“二、4、股本及股东情况”：

更正前的内容为：

年度报告披露日前一个月末普通股股东总数：25,107

更正后的内容为：

年度报告披露日前一个月末普通股股东总数：32,424

二、财务信息的更正、补充

（一）更正、补充的原因

财政部于2017年修订印发了《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号--套期会计》、《企业会计准则第37号--金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市的企业并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业要求自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业要求自2021年1月1日起施行。基于上述原因，对2019年第一季度报告的部分内容进行补充更正。

（二）更正、补充的内容

1、合并资产负债表

更正前的内容为：

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更正后的内容为：

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2、母公司资产负债表

更正前的内容为：

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2019年第一季度报告