厦门信达股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人曾挺毅、主管会计工作负责人傅本生及会计机构负责人(会计主管人员)王霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

同一控制下企业合并

■

注：上表中归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息28,875,000.00元，扣除永续债利息后，归属于普通股股东的净利润为-27,654,107.36元，计算基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率指标时均扣除了永续债及利息的影响。

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

变动原因：

1、本报告期末货币资金较上年度期末增加主要是发行超短期融资券2019年3月末收到资金。

2、本报告期末交易性金融资产较上年度期末增加主要是结构性存款增加。

3、本报告期末应收票据较上年度期末减少主要是票据到期收回。

4、本报告期末应收账款较上年度期末增加主要是供应链业务应收货款增加。

5、本报告期末预付款项较上年度期末增加主要是供应链业务预付货款增加。

6、本报告期末其他应收款较上年度期末增加主要是开展业务支付的保证金增加。

7、本报告期末可供出售金融资产较上年度期末减少是根据新金融工具准则对金融资产重新分类列报。

8、本报告期末其他非流动金融资产较上年度期末增加是根据新金融工具准则对金融资产重新分类列报。

9、本报告期末在建工程较上年度期末减少主要是福建光电在安装设备工程、厦门信达物联科技有限公司部分在安装生产设备等完工结转至固定资产。

10、本报告期末短期借款较上年度期末增加主要是银行借款增加。

11、本报告期末交易性金融负债较上年度期末增加是根据新金融工具准则对金融负债重新分类列报，以及报告期黄金租赁合约增加。

12、本报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较上年度期末减少是对金融负债重新分类列报。

13、本报告期末衍生金融负债较上年度期末增加主要是外汇合约公允价值变动。

14、本报告期末应交税费较上年度期末减少主要是本期缴交增值税。

15、本报告期末其他应付款较上年度期末增加主要是应付保证金和往来款增加。

16、本报告期末应付利息较上年度期末减少主要是支付银行短期融资券利息。

17、本报告期末一年内到期的非流动负债较上年度期末减少主要是偿还一年内到期的长期借款。

18、本报告期末其他流动负债较上年度期末增加主要是发行超短期融资券。

19、本报告期末递延所得税负债较上年度期末增加主要是交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异增加。

20、本报告期末其他综合收益较上年度期末减少主要是外币折算差额减少，以及根据新金融工具准则，将可供出售金融资产公允价值变动收益计入其他综合收益的部分追溯调整至年初未分配利润。

21、本报告期营业收入较上年同期增加主要是大宗贸易业务规模扩大。

22、本报告期营业成本较上年同期增加主要是大宗贸易业务规模扩大，成本相应增加。

23、本报告期财务费用较上年同期增加主要是利息支出增加和汇兑净收益减少。

24、本报告期资产减值损失较上年同期减少主要是上年同期计提较多存货跌价准备。

25、本报告期投资收益较上年同期减少主要是外汇衍生品交割损失增加。

26、本报告期公允价值变动收益较上年度同期增加主要是交易性金融资产公允价值变动收益增加。

27、本报告期资产处置收益较上年度同期减少主要是上年同期处置房屋建筑物，本年无此事项。

28、本报告期营业外收入较上年度同期减少主要是上年同期取得较大信保理赔款，本年无此事项。

29、本报告期营业外支出较上年度同期减少主要是客诉赔偿及非流动资产报废损失减少。

30、本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是增加本期理财产品投资。

31、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要是银行借款规模增加。

32、本报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加主要是汇率波动。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

2019年1-3月，公司共发行五期超短期融资券。

2019年2月22日，公司披露非公开发行股票限售股份解除限售提示性公告，本次解除限售的股份上市流通日期为2019年2月27日。

2019年3月30日，公司披露关于募集资金使用的进展公告，公司2013年非公开发行股票募集资金专项账户已全部注销完毕。

■

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2019年1-6月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

■

六、衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

■

注：1、外汇衍生品交易按操作方名称（即银行名称）及衍生品投资类型合并披露；商品衍生品交易因笔数较多按操作方名称（即期货公司）合并披露，品种分别是铜、铝、镍、橡胶、铁矿石等，增长原因主要系上海信达迈科金属资源有限公司开展商品衍生品业务。

2、国贸期货有限公司为公司关联方，为公司期货交易业务提供经纪服务并收取手续费。

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

八、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

厦门信达股份有限公司董事会

董事长：曾挺毅

二〇一九年四月二十七日

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2019一43

厦门信达股份有限公司

董事会决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一九年度第六次会议通知于2019年4月22日以电子邮件方式发出，并于2019年4月26日以通讯方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人。本次会议由董事长曾挺毅先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

与会董事经过认真审议，通过以下事项：

1、审议通过《公司二〇一九年第一季度报告全文及正文》

投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

《厦门信达股份有限公司二〇一九年第一季度报告全文》刊载于2019年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

《厦门信达股份有限公司二〇一九年第一季度报告正文》刊载于2019年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

2、审议通过《公司二〇一九年第一季度计提资产减值准备的议案》

投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见，刊载于2019年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司计提资产减值准备的公告》，刊载于2019年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

3、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见，刊载于2019年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》，刊载于2019年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

4、审议通过《关于全面修订公司〈内部审计制度〉的议案》

投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

公司《内部审计制度》更名为《内部审计管理制度》并进行全面修订，本次全面修订后，原经第十届董事会二〇一七年度第九次会议审议通过的《厦门信达股份有限公司内部审计制度》同时废止。

《厦门信达股份有限公司内部审计管理制度》全文刊载于2019年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一九年度第六次会议决议

2、厦门信达股份有限公司独立董事意见书

特此公告。

厦门信达股份有限公司董事会

二〇一九年四月二十七日

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2019一45

厦门信达股份有限公司计提资产减值准备的公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月26日召开的第十届董事会二〇一九年度第六次会议中审议通过了《公司二〇一九年第一季度计提资产减值准备的议案》（同意票：9 票 反对票：0 票 弃权票：0 票）。

现将具体情况公告如下:

一、二〇一九年第一季度计提资产减值准备情况

（一）本次计提资产减值准备情况

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司及子公司对截至2019年3月31日各类资产进行清查，根据公司管理层的提议，同意对部分资产计提减值准备，具体情况如下：

公司及控股子公司库存商品、产成品等存货市场价格下跌，第一季度计提存货跌价准备9,056,563.91元。

（二）公司计提资产减值准备的合理性说明

公司2019年1-3月计提的资产减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

（三）本次计提减值准备对公司的影响

公司计提资产减值准备影响公司2019年第一季度利润总额-9,056,563.91元。

二、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明

董事会认为：依据《企业会计准则第 8 号一资产减值》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备依据充分，公允地反映了公司资产状况。

三、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

公司依据企业会计准则及公司会计政策稳健计提资产减值准备，能客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，确保公司规范运作，没有损害公司及中小股东利益。同意本次《公司二〇一九年第一季度计提资产减值准备的议案》。

四、监事会关于计提资产减值准备的审核意见

公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法。同意本次《公司二〇一九年第一季度计提资产减值准备的议案》。

五、备查文件

1、厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一九年度第六次会议决议

2、厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一九年度第二次会议决议

3、厦门信达股份有限公司独立董事意见书

特此公告。

厦门信达股份有限公司

董事会

二〇一九年四月二十七日

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2019—46

厦门信达股份有限公司

关于公司会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月26日召开的第十届董事会二〇一九年度第六次会议中审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》（同意票：9 票反对票：0 票弃权票：0 票）。

现将具体情况公告如下:

一、本次会计政策变更的概述

（一）变更原因及时间

1、变更原因

根据财政部2017年发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（上述会计准则以下统称“新金融工具准则”），境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。

2、变更日期

公司按照财政部的规定于2019年1月1日起执行新金融工具准则。

（二）变更前后采用的会计政策介绍

1、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第24 号—套期保值》，和财政部 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》的规定。

2、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司执行财政部2017年修订并发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定。

二、本次会计政策变更对公司的影响

财政部对新金融工具准则修订内容主要包括：

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类由“四分类”改为“三分类”，由原“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“持有至到期投资”、“贷款和应收款项”、“可供出售金融资产”变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”；

2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动；

6、金融工具相关披露要求相应调整。

公司自 2019 年 1月 1 日执行新金融工具准则。根据新金融工具准则中的衔接规定，公司不对比较财务报表进行追溯调整，新旧准则转换产生的累计影响调整2019年1月1日资产负债表相关项目。执行新金融工具准则预计不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

三、董事会关于公司会计政策变更的合理性说明

公司董事会认为：公司本次会计政策变更依照财政部的有关规定和要求进行，符合公司的实际情况及相关法律法规规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会同意本次会计政策变更。

四、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见

公司独立董事认为：公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，使公司的会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等监管机构的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。同意本次《关于公司会计政策变更的议案》。

五、监事会关于公司会计政策变更的审核意见

监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定及公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次《关于公司会计政策变更的议案》。

六、备查文件

1、厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一九年度第六次会议决议

2、厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一九年度第二次会议决议

3、厦门信达股份有限公司独立董事意见书

3、厦门信达股份有限公司监事会意见书

特此公告。

厦门信达股份有限公司

董事会

二〇一九年四月二十七日

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2019—47

厦门信达股份有限公司

监事会决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一九年度第二次会议通知于2019年4月22日以电子邮件方式发出，并于2019年4月26日以通讯方式召开。会议应到监事5人，实到监事5人。本次会议由监事会主席王燕惠女士主持。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

与会监事经过认真审议，通过以下事项：

1、审议通过《公司二〇一九年第一季度报告全文及正文》

投票情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

《厦门信达股份有限公司二〇一九年第一季度报告全文》刊载于2019年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

《厦门信达股份有限公司二〇一九年第一季度报告正文》刊载于2019年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

2、审议通过《公司二〇一九年第一季度计提资产减值准备的议案》

投票情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见，刊载于2019年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司计提资产减值准备的公告》，刊载于2019年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

3、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

投票情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见，刊载于2019年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》，刊载于2019年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一九年度第二次会议决议

2、厦门信达股份有限公司监事会意见书

特此公告。

厦门信达股份有限公司

监事会

二〇一九年四月二十七日

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2019-44

2019年第一季度报告