现代投资股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人周志中、主管会计工作负责人刘玉新 及会计机构负责人(会计主管人员)杨世益声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
■
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
■
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
■
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
■
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2019年1月23日，公司控股的湖南岳阳巴陵农村商业银行挂牌开业。
■
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2019年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
■
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
■
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
证券代码：000900 证券简称：现代投资 公告编号： 2019-015
现代投资股份有限公司
第七届董事会第三十一次会议决公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开的情况
现代投资股份有限公司第七届董事会第三十一次会议于 2019 年4月26日以通讯方式召开。本次会议的会议通知及相关会议文件已于2019年4月18日以通讯方式送达各位董事。会议应参与表决董事7人，实际参与表决董事7人。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况：
（一）2019年第一季度报告全文及正文
表决结果：赞成 7票，反对 0票，弃权 0票，表决通过。
详细内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《现代投资股份有限公司2019年第一季度报告》全文及正文。
（二）关于申请流动资金贷款授信额度的议案
因公司在各家银行流动资金贷款的授信额度均已到期或即将到期。为满足公司流动资金周转需要，同意公司向银行申请期限为2年、额度为70亿元的流动资金贷款授信。
授权公司董事长处理与之相关的事宜，包括但不限于确定贷款银行、贷款金额、贷款用途、贷款利率，签署必要的文件，办理必要的手续，以及其它相关事项。
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
（三）关于修订《内部控制评价手册》的议案
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权 0票，表决通过。
（四）关于会计政策变更的议案
本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
表决结果：赞成 7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
详细内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《现代投资股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
特此公告。
现代投资股份有限公司
董事会
2019年4月26日
证券代码：000900 证券简称：现代投资 公告编号： 2019-016
现代投资股份有限公司第七届监事会第二十五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开的情况
现代投资股份有限公司第七届监事会第二十五次会议于 2019 年 4月26日以通讯方式召开。本次会议的会议通知及相关会议文件已于 2019 年4 月18日以通讯方式送达各位监事。会议应参与表决监事4人，实际参与表决监事3人，监事刘忠因公未参加会议。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况：
（一）2019年第一季度报告全文及正文
经审核，监事会认为，董事会编制和审议公司2019年第一季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，表决通过。
详细内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《现代投资股份有限公司2019年第一季度报告》全文及正文。
（二）关于修订《内部控制评价手册》的议案
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，表决通过。
（三）关于会计政策变更的议案
本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，表决通过。
详细内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《现代投资股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
特此公告。
现代投资股份有限公司
监事会
2019年4月26日
证券代码：000900 证券简称：现代投资 公告编号： 2019-019
现代投资股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
现代投资股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月26日召开了第七届董事会第三十一次会议及第七届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体变更情况如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）变更原因与变更日期
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23号一一金融资产转移（2017 年修订）》（财会）[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号一一套期会计（2017 年修订）》（财会[2017]9 号），于 2017 年 5 月 2日发布了《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报（2017 年修订）》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。
由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整， 并自2019年1月1日起施行新金融工具准则。
（二）本次会计政策变更具体情况
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
本次变更后，公司按照财政部于 2017 年印发修订的《企业会计准则第 22 号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号一金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号一套期会计》、《企业会计准则第 37 号一金融工具列报》相关规则执行以上会计政策。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（三）本次会计政策变更对公司的影响
新金融工具准则变更的主要内容如下：
（1）企业应当根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）将金融资产减值会计处理由“已发生信用损失法”修改为“预期信用损失法”。
（3）调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处理时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
（4）在明确金融资产转移的判断原则及其会计处理等方面做了调整和完善，金融工具披露要求也相应调整。
根据规定，公司应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，如果财务报表列报的信息与新金融工具准则要求不一致的不需要追溯调整。因此，本次会计政策的变更不会对会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并于 2019年第一季度财务报告起按新金融工具准则的要求进行会计报表披露。
三、本次会计政策变更的审批程序
公司于 2019 年4月26日分别召开了第七届董事会第三十一次会议和第七届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司独立董事发表了同意的独立意见。该议案无需提交公司股东大会审议。
四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
五、监事会关于本次会计政策变更的意见
本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
六、独立董事关于本次会计政策变更的意见
本次会计政策变更，是公司按照财政部修订及颁布的规定进行的合理变更，不存在损害公司及全体股东利益的情形，执行变更后的财 务报表能够客观、公允地反映公司财务状况及经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意本次会计政策变更。
七、备查文件目录
1.公司第七届董事会第三十一次会议决议；
2.公司第七届监事会第二十五次会议决议；
3.公司独立董事关于会计政策变更的独立意见；
4.深交所要求的其他资料。
特此公告。
现代投资股份有限公司
董事会
2019年4月26日
证券代码：000900 证券简称：现代投资 公告编号：2019-018
2019年第一季度报告
