交银国际信托有限公司
2018年年度报告摘要
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2019年4月
1.重要提示
本公司董事会及董事保证本年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事戴国强先生、刘红忠先生、王华先生声明：保证本年度报告内容的真实、准确和完整。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则对本公司2018年度财务报告进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
公司法定代表人、董事长童学卫，总裁李依贫（分管财务），预算财务部总经理张悦迎声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2.公司概况
2.1公司简介
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2.2公司组织结构
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3.公司治理结构
3.1股东
报告期内，公司股东总数2家，出资比例及股东情况如下：
表3.1.1股东
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注：★表示实际控制人。
3.2董事
表3.2
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3.3监事
表3.3
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注：1.2019年3月，公司股东会选举李琳为本公司监事，兰国光因工作变动原因不再担任本公司监事。
3.4高级管理人员
表3.4
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3.5公司员工
报告期末，员工总数为229人，平均年龄35岁，学历分布比率为：博士0%；硕士61.1%；本科37.6%；专科0.4%；其他0.9%。
4.经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
认真贯彻落实国家宏观政策和金融监管要求，发挥信托制度和集团资源两个优势，聚焦“专业资产管理、高端财富管理、优质受托服务”三大核心业务，积极服务实体经济，积极服务人民美好生活需要，打造成为“最值得信赖的信托资产管理机构”。
4.2所经营业务的主要内容
（1）资产管理类业务：包括信托贷款、应收账款融资、并购融资、房地产融资、投资基金、证券投资信托等产品。（2）财富管理类业务：包括高端信托理财产品、家族财富管理信托、现金管理类产品、受托境外理财（QDII）等产品。（3）受托管理类业务：包括信贷资产证券化、企业资产证券化、公益慈善信托、消费信托、土地流转信托、员工持股计划等产品。
公司按照“低风险、多元化”的配置原则管理运用自有资金，适量投资理财产品、合理有序发放贷款和投资债券，适度进行股票投资和股权投资，发展创新业务，兼顾权益类和固定收益类，充分考虑资产流动性、期限和收益之间的合理平衡，确保上述各类资产配置比例都在合理范围内。
信托资产运用与分布表
表4.2.1 单位：人民币万元
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自营资产运用与分布表
表4.2.2 单位：人民币万元
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4.3市场分析
4.3.1有利因素
一是实体经济稳中向好。2018年我国全年GDP同比增长6.6%，首次突破90万亿元大关。国民经济稳中向好、好于预期，经济发展，呈现出增长与质量、结构、效益相得益彰的良好局面，为信托公司发挥制度优势提供了稳定的宏观经济环境。
二是经济转型升级提速。“一带一路”、“长三角区域一体化”、“粤港澳大湾区”等国家战略出台、落地；稳增长、降杠杆带来高质量发展动力；科创板和注册制激发资本市场新活力；绿色金融、健康养老等体现着人民对美好生活的向往，为信托公司服务实体经济创造了良好的市场环境。
三是财富管理和传承需求不断增强。改革开放40年，经济发展带来居民财产性收入稳步增加，高净值人群快速增长，信托公司开展高端财富管理业务时机日趋成熟。
4.3.2不利因素
一是从宏观来看，全球经济增长放缓，我国经济运行稳中有变、变中有忧，行业、区域、企业发展分化情况比较突出。信用风险、市场风险和流动性风险交织叠加，对信托公司风险管控提出更高要求。
二是从监管来看，“强监管”态势依然持续，监管趋细、趋严、趋实成为常态；资管新规“去通道、限嵌套、破刚兑、尽职管理”，对公司展业提出了更高要求；《信托公司受托责任尽职指引》出台，对信托公司开展信托业务的全流程进行了规范，对信托公司展业提出更高要求。
三是从市场来看，银行理财子公司相继获批，资管市场竞争日趋激烈；优质企业融资渠道更为多元和顺畅，对信托公司获取优质客户和优质项目带来一定挑战。
4.4内部控制情况
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司按照“纵到底、横到边、全覆盖”的要求，着力营造氛围和谐、运转高效的内部控制环境。第一，持续改进公司治理，不断完善公司治理架构。第二，强化内部审计监督作用，促进内部控制稳健运行。第三，强化制度建设与执行，确保业务运行的各环节均有章可循。第四，按照权责分明、相互制约的原则设置部门和岗位。
公司积极弘扬全员合规与内控优先的内部控制文化。第一，公司“三会一层”均牢固树立合法合规经营的理念，营造合规经营的文化环境；同时，公司积极学习监管政策，将监管政策化为日常业务的行动指南。第二，公司上下树立起内控优先的意识，建立公司员工行为准则、职业道德规范，并持续开展合规管理、合规宣传和专题业务培训，积极提升全员的合规经营意识，进一步夯实内控制度的落实与执行。
4.4.2内部控制措施
公司坚持“内控优先、制度先行”的管理理念，持续加强内控制度体系建设和完善细化工作，制定出台多项业务管理和基础管理制度。公司建立健全防火墙制度，实现四个分离:即信托业务与自营业务相分离；不同的信托财产之间相分离；同一信托财产运用与保管相分离；业务操作与风险监控相分离。
对于信托业务，在设立环节，公司严格按照制度规定开展信托项目审批，制定规范的信托文件和项目尽职调查标准；在资金运用环节，公司严格履行受托人职责，依法运用信托财产，实现审批、运用和保管分离；在管理环节，公司不断完善风险识别、评估、监控、报告体系，前、中、后台紧密配合，形成职责明晰、相互制约的管理机制；在清算终止环节，公司严格依据法律法规、信托文件制作清算报告，并向受益人进行信息披露，持续完善信托业务档案管理制度。
对于固有业务，公司建立健全固有业务决策机制，2018年年初制定科学合理的年度自有资金配置计划与风险容忍度，并严格按照相关程序进行审批，实现固有业务协调发展；通过动态的监控机制、严密的账户管理、严格的资金审批调度、规范的交易操作以及完善的业务档案管理，公司严格控制固有资金的投资风险，重要投资均有详细的风险分析支持。
4.4.3监督评价与纠正
公司建立了内部控制检查、报告和纠正机制，确保内控制度的执行落实和对发现问题的及时整改。内审部门对公司内部控制制度的执行情况进行持续的检查和监督,对被审计项目做出客观评价，提出意见或建议，并对内审报告做出的结论和处理意见的执行及整改情况进行后期追踪检查，督促整改落实。董事会定期评价内部控制的有效性，定期召开审计委员会会议，听取公司内部控制管理工作的汇报与建议，并根据环境变化适时调整和完善。
4.5风险管理
4.5.1风险管理概况
公司经营活动中面临的风险主要有：信用风险、市场风险、操作风险及其他风险等。公司形成了“事前防范、事中控制、事后评价”的风险管理机制。
4.5.1.1信用风险状况
（1）信托业务信用风险状况。截至2018年12月31日，公司存续信托项目1047个，存续受托规模8,544.26亿元，公司按照相关要求计提准备。
（2）固有业务信用风险状况。截至2018年12月31日，公司自有资金贷款余额为2.7亿元，固有业务信用风险资产均为正常类，不良资产的期初数与期末数均为零，按照相关要求计提准备。截至2018年末，交易对手履约情况正常，公司固有业务信用风险处于较低水平。
4.5.1.2市场风险状况
截至2018年12月31日，信托资产投资、固有资产投资市场风险情况正常；自有资金证券投资未突破公司确定的风险容忍度限额。
4.5.1.3操作风险状况
公司建立完善的操作风险控制体系，并不断完善操作风险管控。截至2018年12月31日，公司未发生因操作风险所造成的损失。
4.5.1.4其他风险状况
其他风险主要有合规风险、政策风险等。截至2018年12月31日，公司未发生因上述风险造成的损失。
4.5.2风险管理
4.5.2.1信用风险管理
公司高度重视交易对手的信用情况，加强项目运行前端的风险管控，以尽职调查为重要风控抓手，科学评估交易对手的履约能力与意愿，筛选现金流充裕且第二还款来源稳固的项目，辅以有效的信用增级措施，如聘请专业的评估机构对抵押品进行评估，对担保物的充足性进行严格把关，审慎评估保证人的履约能力等，切实提高信用风险的保障系数。已根据监管要求按照注册资本20%足额提取信托赔偿准备金。
在项目运行过程中，公司深入研究影响交易对手履约能力的各种风险因素，持续跟踪抵质押物价值对融资本息的保障系数，加强监测有关还款来源的变化情况，持续加强业务日常监测、换手查访、风险排查、风险预警、风险提示和督导落实的力度，有效落实项目到期兑付资金安排监测机制，持续高效开展项目后续管理，并根据具体问题研究采取相关应对措施，确保项目信用风险的可控、可测、可承受。
4.5.2.2市场风险管理
第一，公司高度重视市场价格风险因素的管理，不断强化对自有资金投资项目的科学决策与管理,密切关注经济运行状况，严控因宏观政策调整带来不利影响的风险。第二，在业务评审环节，公司详细评估项目的市场风险；在资金运用环节，公司密切关注有关风险因子、情景的变化情况，采取有针对性的举措。第三，公司配备了与市场风险管理需求相适应的专业团队，对市场风险的研究较为充分、投资行为较为审慎。第四，公司加强对宏观经济及金融形势的分析预测，制定年度自有资金配置计划与风险容忍度，并严格执行该配置计划及风险容忍度指标。
4.5.2.3操作风险管理
第一，公司建立了严格的部门职责、员工岗位职责、业务流程和操作规程，形成了职责分明、相互监督制约的机制，和严格的审核、复核程序；第二，公司持续推进综合业务系统开发上线，并建立了全面的、规范的、现代化的信息系统管理流程；第三，公司不断完善各项规章制度，持续完善操作风险管理机制，切实提高业务管理的精细化水平。截至2018年12月31日，公司未出现重大差错和失误，未发生重大责任事故。
4.5.2.4其他风险管理
公司严格按照国家法律法规和监管部门的有关要求开展业务；公司不断完善突发事件应急处理机制，以应对可能发生的突发事件。
4.5.3净资本管理
2018年末，公司净资本风险控制指标为：净资本100.31亿元，各项风险资本77.90亿元，净资本与各项业务风险资本之和之比为128.8%，净资本与净资产之比为90.9%，大于监管要求的40%标准。2018年末净资本监管各项指标全面达标。
4.6消费者权益保护
2018年，公司认真贯彻落实监管机构关于消费者权益保护工作的各项要求，切实加强消费者权益保护工作，在监管机构消保工作考评中获二级A，保持全年零投诉。董事会下设消费者权益保护委员会，成立了消费者权益保护工作部；制定（修订）了《交银国信消费者权益保护工作考评试行办法》、《交银国信客户信息收集更新管理办法》、《交银国信销售专区录音录像管理暂行办法》、《交银国信消费者权益保护工作审计试行办法》，严格实施信托产品销售“一区双录”（即销售专区、录音、录像）工作，加强客户信息保护，深入开展金融知识宣传教育，切实提高消费者金融维权意识。
4.7企业社会责任
报告期内，本公司重视发挥企业社会价值，履行社会责任。一是2018年12月25日赴湖北省恩施州咸丰县黄金洞乡黄家村开展“冬日暖阳”帮困助学活动，组织公司党员及员工筹集爱心善款5.13万元看望慰问贫困家庭中小学生。二是与交行新疆、贵州、广西等分行开展业务联动，大力开拓扶贫项目发展基金类信托计划，为扶贫开发民生工程提供资金支持。截至2018年末，扶贫类信托存续资金规模63.46亿元。三是支持实体经济发展，服务供给侧结构性改革，全年投向实体经济信托资金规模916亿元。四是通过全资子公司出资7.5亿元参与发起设立国家军民融合产业基金，服务于国家军民融合发展战略推进实施。五是通过全资子公司出资2亿元，参与设立中国健康医疗大数据股份有限公司，承担国家级“互联网+健康医疗”业务运营，服务民生医疗服务，服务人民美好生活。六是注重员工关爱，为员工解决“小事、实事、具体事”，开展丰富多彩的员工活动，推动企业与个人共同发展。
5.报告期末及上一年末的比较式会计报表
5.1自营资产
5.1.1会计师事务所审计意见全文
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5.1.2公司及合并资产负债表
合并资产负债表（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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企业负责人：童学卫 主管会计工作的负责人：李依贫 会计机构负责人:张悦迎
5.1.2公司及合并资产负债表(续)
公司资产负债表（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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企业负责人：童学卫 主管会计工作的负责人：李依贫 会计机构负责人:张悦迎
5.1.3公司及合并利润表
合并利润表（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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企业负责人：童学卫 主管会计工作的负责人：李依贫 会计机构负责人:张悦迎
5.1.3公司及合并利润表(续)
公司利润表（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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企业负责人：童学卫 主管会计工作的负责人：李依贫 会计机构负责人:张悦迎
5.1.4合并及公司所有者权益变动表
合并所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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企业负责人：童学卫 主管会计工作的负责人：李依贫 会计机构负责人:张悦迎
5.1.4合并及公司所有者权益变动表(续)
公司所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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企业负责人：童学卫 主管会计工作的负责人：李依贫 会计机构负责人:张悦迎
5.2信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
信托项目资产负债汇总表（未经审计）
编制单位：交银国信托有限公司 2018年12月31日 单位：人民币万元
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公司负责人：童学卫 主管信托会计工作负责人：李依贫 信托会计机构负责人:张悦迎
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
信托项目利润及利润分配汇总表
编制单位：交银国际信托有限公司 2018年度 单位：人民币万元
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公司负责人：童学卫 主管信托会计工作负责人：李依贫 信托会计机构负责人:张悦迎
6.会计报表附注
6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
会计报表编制无不符合会计核算基本前提事项。
6.2或有事项说明
报告期内，公司未发生对外担保及其他或有事项。
6.3重要资产转让及其出售的说明
报告期内，无重要资产转让或出售。
6.4会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1披露自营资产经营情况
6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数
表6.4.1.1 单位：人民币万元
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6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数
表6.4.1.2 单位：人民币万元
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6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资等投资的期初数、期末数
表6.4.1.3 单位：人民币万元
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6.4.1.4按照投资入股金额排序，前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等。
表6.4.1.4
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6.4.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况
表6.4.1.5
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6.4.1.6 表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露
报告期内，本公司无代理业务、担保业务和其他类型表外业务。
6.4.1.7公司当年的收入结构
表6.4.1.7 单位：人民币万元
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其他业务收入主要指公司为融资企业提供财务顾问、咨询及融资方案设计等服务，获得的财务顾问费收入。
本报告年度共实现信托业务收入总额为119,312.76万元，其中手续费及佣金收入107,166.47万元、财务顾问费收入12,146.29万元。
6.4.2 披露信托财产管理情况
6.4.2.1 信托资产的期初数、期末数。
表6.4.2.1 单位：人民币万元
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6.4.2.1.1 主动管理类信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。
表6.4.2.1.1 单位：人民币万元
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6.4.2.1.2事务管理类信托业务的信托资产期初数、期末数。
表6.4.2.1.2 单位：人民币万元
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6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。
6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类，单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。
表6.4.2.2.1 单位：人民币万元
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6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理类信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率，分投资类、融资类分别计算并披露。
表6.4.2.2.2 单位：人民币万元
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6.4.2.2.3本年度已清算结束的事务管理类信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。
表6.4.2.2.3 单位：人民币万元
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6.4.2.3 本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。
表6.4.2.3 单位：人民币万元
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注：本年新增信托项目指在本报告年度内累计新增的信托项目个数和金额。包含本年度新增并于本年度内结束的项目和本年度新增至报告期末仍在持续管理的信托项目。
6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况
（1）信贷资产证券化。报告期内，公司进一步巩固在信贷资产证券化领域的领先优势，成功发行交元2018年信用卡分期ABS、交诚2018年不良资产支持证券、交盈2018年个人住房RMBS，工元2018年个人住房RMBS等多单信贷资产证券化项目，全年公募信贷资产证券化发行规模突破1500亿元，位居行业前二。凭借全流程专业服务，连续五年被中央国债登记结算有限责任公司评为“资产支持证券（ABS）优秀发行人”。
（2）企业资产证券化。公司紧紧把握市场发展机遇，大力拓展企业资产证券化业务。报告期内，公司成功落地上海易鑫租赁、君创融资租赁、中交一航局、二航局、中交一公局等多单公募企业资产证券化项目，发行规模60.32亿元，排名市场第九位。
（3）家族财富管理。公司紧抓家族财富管理市场需求，在报告期内，新设家族财富管理部，加大与交银集团私银条线合作，通过“定制化产品+个性化服务”等措施，成功发行多单家族财富管理产品，当年新成立项目规模超过36亿元，有力促进了家族财富管理业务规模化发展。
6.4.2.5 本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。
报告期内，本公司无因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。
6.5关联方关系及其交易的披露
6.5.1关联交易方的情况
表6.5.1 单位：人民币万元
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6.5.2关联交易方的情况
表6.5.2
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6.5.3公司与关联方的重大交易事项
6.5.3.1固有财产与关联方交易情况
表6.5.3.1 单位：人民币万元
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6.5.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数
表6.5.3.2 单位：人民币万元
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6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）金额，包括余额和本报告年度的发生额
6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易
表6.5.3.3.1 单位：人民币万元
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6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.5.3.3.2 单位：人民币万元
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注：以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围
6.5.4关联方逾期未偿还公司资金的情况
无。
6.6 会计制度的披露
公司固有业务和信托业务的会计核算执行中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其相关规定。
7.财务情况说明书
7.1利润实现和分配情况
公司2018年度实现净利润人民币1,040,480,373.81元，有关利润分配方案如下：
1、根据《公司法》和《公司章程》规定，按照净利润的10%计提法定公积金104,048,037.38 元；
2、根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》规定，按照公司2018年末风险资产账面余额的1.5%差额计提一般准备53,446,197.34元；
3、根据《信托公司管理办法》规定及银保监会监管要求，信托公司信托赔偿准备金计提比例达到公司注册资本的20%时可以不再计提。2018年末，公司注册资本5,764,705,882.35 元，应计提信托赔偿准备金1,152,941,176.47元，公司已计提的信托赔偿准备金1,152,941,176.47元，已达到注册资本20%。
4、扣除上述1-3项利润分配项目后，公司2018年度母公司剩余可供分配利润882,986,139.09 元，拟按照剩余可供分配利润的6%向股东分配利润52,979,168.35元。
7.2主要财务指标
表7.2
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7.3对公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
2018年无其他对公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。
8.特别事项揭示
8.1前五名股东报告期内变动情况及原因
无。
8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因
（1）2018年8月，赵炯因工作变动不再担任董事长、总裁职务。
（2）2018年9月，公司股东会及董事会选举童学卫为董事长。
（3）2018年11月，公司股东会及监事会选举郑智勇为监事长，姚永杰因到龄退休不再担任监事长职务。
（4）2018年12月，公司股东会选举李依贫为执行董事，刘红忠、王华为独立董事。赵海慧不再担任本公司董事职务，张纯不再担任本公司独立董事职务。
（5）2018年12月，公司董事会聘任李依贫为公司总裁，聘任唐云岳为公司副总裁。
8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项
无。
8.4公司的重大未决诉讼事项
报告期内，公司信托项目“交银国信·中宏投资贷款集合资金信托计划”由于出现融资方违约情况涉及司法程序。同时，个别事务管理类项目存在代为诉讼或涉诉情形，相关风险均由委托人承担。
8.5公司及其高级管理人员受到处罚的情况
报告期内，无公司及其董事、监事和高级管理人员受处罚情况。
8.6银保监会及其派出机构对公司检查后提出的整改意见
报告期内，湖北银保监局于2018年4月至6月对公司开展了进一步深化整治银行业市场乱象及通道业务专项现场检查，未发现公司有重大实质性风险。对公司治理、内部控制、业务开展及规范经营等方面提出的检查意见和监管要求，积极推进整改工作落实。
8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面
2018年6月29日，在《金融时报》第七版披露了公司章程修改公告。简要内容：根据本公司2017年股东会第三次会议决议，对本公司章程进行了修订。一是落实从严治党要求，把党的领导写入公司章程；二是落实监管要求，把消费者权益保护工作写入公司章程；三是结合公司治理运行实践，对公司章程其他条款进行了梳理修订。
2018年11月16日，在《金融时报》第七版披露了变更法定代表人公告，简要内容：根据本公司第三届董事会第十九次会议决议，经湖北银保监局筹备组鄂银保监筹〔2018〕9号文批复核准任职资格，童学卫任交银国际信托有限公司董事长。2018年11月公司法定代表人变更为童学卫。
8.8银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息
无。
9.监事会意见
监事会认为，报告期内，公司的决策程序符合国家法律、法规和公司章程及相关制度，建立健全了比较有效的内控制度，建立了相对完善的独立董事和董事会下属专业委员会，董事会全体成员及高级管理层认真履行职责，未发现有违法、违规、违章行为，也没有损害公司利益、股东利益和委托人利益的行为。报告期内，公司财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
