广东邦宝益智玩具股份有限公司

一、重要提示

2.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。

2.3公司负责人冯宇霞、主管会计工作负责人高大鹏及会计机构负责人（会计主管人员）郭艳超保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

2.4本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.5主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.6截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.7截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

3.1.1本报告期资产负债表项目大幅变动原因

■

3.1.2本报告期利润表项目大幅变动原因

■

3.1.3本报告期现金流量变动的原因分析

■

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

■

证券代码：603127 证券简称：昭衍新药 公告编号：2019-050

北京昭衍新药研究中心股份

有限公司第三届董事会

第五次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

北京昭衍新药研究中心股份有限公司（以下简称“公司”或“昭衍新药”）第三届董事会第五次会议于2019年4月25日以书面送达、电子邮件、电话等方式发出会议通知，并于2019年4月29日在公司会议室以现场和电话会议相结合的形式召开。本次会议应参加董事9人，实际参加董事9人，会议由董事长冯宇霞女士主持；公司部分监事和高级管理人员列席会议。会议的召集和召开及表决符合《中华人民共和国公司法》和《北京昭衍新药研究中心股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，会议程序合法、有效。

本次会议经与会董事认真审议，以举手表决方式作出了如下决议：

1.审议通过《关于公司2019年第一季度报告的议案》

表决结果：董事会以9票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果通过该议案。

《关于公司2019年第一季度报告》，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

2.审议通过《关于公司变更注册资本并修订〈公司章程〉的议案》

表决结果：董事会以9票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果通过该议案，同意将该议案提交股东大会审议。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》披露的《关于修订〈公司章程〉的公告》。

3.审议通过《关于公司修订〈股东大会议事规则〉的议案》

公司董事会同意对《北京昭衍新药研究中心股份有限公司股东大会议事规则》部分条款进行修订，具体修订条款如下：

■

表决结果：董事会以9票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果通过该议案，同意将该议案提交股东大会审议。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》披露的《北京昭衍新药研究中心股份有限公司股东大会议事规则》。

4.审议通过《关于召开2019年第二次临时股东大会的议案》

表决结果：董事会以9票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果通过该议案。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》披露的《北京昭衍新药研究中心股份有限公司关于召开2019年第二次临时股东大会的通知》。

特此公告。

北京昭衍新药研究中心股份有限公司董事会

2019年4月29日

证券代码：603127 证券简称：昭衍新药 公告编号：2019-049

北京昭衍新药研究中心股份

有限公司关于召开2019年

第二次临时股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2019年5月21日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2019年第二次临时股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2019年5月21日 14点30分

召开地点：北京市经济技术开发区荣京东街甲5号公司会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2019年5月21日

至2019年5月21日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

议案1、议案2 已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，议案3已经公司第三届董事会第四次会议审议通过，相关公告已分别于2019年4月30日和2019年3月30日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

2、特别决议议案：议案1

3、对中小投资者单独计票的议案：无

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明、股票账户卡；委托代理他人出席会议的，代理人应出示本人有效身份证件、股东授权委托书。

法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书，并加盖法人单位印章。

上述证明文件须在股东大会举行前24小时送达本公司证券部。股东或代理人可以到公司证券部登记或用传真方式登记，异地股东可用邮件、信函或传真方式等登记。

六、其他事项

1.会议预期半天，与会股东食宿、交通费用自理

2.联系人：贾丰松

电话：010-67869582 传真：010-67869966-1077

邮箱：jiafengsong@joinn-lab.com

联系地址：北京经济技术开发区荣京东街甲5号

邮政编码：100176

特此公告。

北京昭衍新药研究中心股份有限公司董事会

2019年4月30日

附件1：授权委托书

● 报备文件

提议召开本次股东大会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

北京昭衍新药研究中心股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2019年5月21日召开的贵公司2019年第二次临时股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：603127 证券简称：昭衍新药 公告编号：2019-051

北京昭衍新药研究中心

股份有限公司

关于修订公司章程的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

鉴于北京昭衍新药研究中心股份有限公司（以下称 “公司”）于2019年4月实施了2018年年度权益分派方案：每10股转增4股并派发现金红利3元（含税），公司的总股份相应由114,994,600股变更为160,992,440股；注册资本相应由114,994,600元变更为160,992,440元。公司于2019年4月14日召开董事会审议通过了《关于回购注销2018年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，由于员工离职、业绩不达标等原因，合计需注销限制性股票22,540股，本次注销行为完成后，公司的总股份将由160,992,440股变更为160,969,900股；注册资本将由160,992,440元变更为160,969,900元。同时，根据2019年4月17日中国证券监督管理委员会发布的《关于修改〈上市公司章程指引〉的决定》，为规范公司治理，根据运营发展需要，公司董事会审议通过了《关于公司变更注册资本并修订〈公司章程〉的议案》，具体修订如下：

■

原章程其他条款不变，本次修订尚需提交公司股东大会审议。

特此公告。

北京昭衍新药研究中心股份有限公司董事会

2019年4月29日

公司代码：603127 公司简称：昭衍新药

北京昭衍新药研究中心股份有限公司

2019年第一季度报告

一、重要提示

1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3公司负责人吴锭辉、主管会计工作负责人李吟珍及会计机构负责人（会计主管人员）李吟珍保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

（一）非公开发行股票项目

公司分别于2018年5月3日、2018年6月14日召开了第二届董事会第二十一次会议以及2018年第一次临时股东大会，审议通过了非公开发行股票的相关议案。本次非公开发行募集资金投资项目分别为收购广东美奇林互动科技有限公司（以下简称“美奇林”） 100 %股权项目以及塑胶类教具玩具智能化生产技术改造项目。

2018年12月22日，公司发布了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于收到〈中国证监会行政许可申请受理单〉的公告》（公告编号：2018-104）。公司于2018 年 12 月 14日向中国证监会提交了公司非公开发行股票的相关申请文件，并于2018年12月21日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：182067）。

2019年1月24日，公司发布了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于收到〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉的公告》（公告编号：2019-007）。公司收到中国证监会于2019 年 1 月 18日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》【182067 号】，该通知书要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在 30 天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。

2019年1月31日，公司发布了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于延期回复〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉的公告》（公告编号：2019-009）。鉴于反馈意见中有关事项尚需进一步配合与落实，公司预计反馈意见的落实工作无法在 30 天内完成。为切实、稳妥地做好反馈意见回复工作，经与各中介机构审慎协商，公司向中国证监会申请延期至不迟于 2019年 3 月 18 日回复。

2019年2月28日，公司披露了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复的公告》（公告编号：2019-011）及相关回复的内容，并向中国证监会报送反馈意见回复材料。

2019年4月24日，针对中国证监会的相关意见，公司修订了反馈意见回复的相关内容，并披露了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复（修订稿）的公告》（公告编号：2019-031）及回复的修订稿。

公司本次非公开发行股票事项尚需中国证监会核准，能否获得核准尚存在不确定性。公司将根据中国证监会对该事项的审核进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求履行信息披露义务。

（二）限制性股票激励计划

2018 年 11 月 12日,公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意根据《上市公司股权激励管理办法》、《广东邦宝益智玩具股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定以及 2017年第一次临时股东大会的授权，回购注销离职员工黄文渲已获授但尚未解锁的限制性股票共计 40,500 股，回购价格为 10.982元/股。2019年3月14日，公司完成了该部分股票的回购注销，并发布了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2019-014）。2019年4月18日，公司发布了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-018），完成上述事项的工商变更登记。

2018 年 12 月 20 日、2019 年 1 月 8 日，公司分别召开第三届董事会第六次会议和 2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施 2017 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的全部限制性股票的议案》，同意终止实施 2017 年限制性股票激励计划，并对 71名激励对象持有的已获授但尚未解锁的合计 1,032,500 股限制性股票进行回购注销处理。截止本报告披露日，该次限制性股票的回购注销登记手续尚未办理完毕。

（三）设立全资子公司

2018年11月12日，公司召开了第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于拟投资设立全资子公司的议案》，同意公司以自有资金 500 万元人民币投资设立全资子公司，并拟开展积木建构、机器人创客等多元化的创客教育服务。

2019年1月15日，公司完成了全资子公司汕头市金平区邦宝创客教育培训中心有限公司的工商注册登记手续，并于2019年1月17日发布了《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于全资子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2019-003）。

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

√适用 □不适用

公司于2018年8月完成了收购美奇林的重大资产重组，美奇林为全国性玩具运营商，拥有成熟的国内销售渠道。随着公司将美奇林纳入合并报表范围，加之与美奇林资源整合的协同效应日益凸显，公司年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比，预计将有所增长。此处涉及业绩预测的前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，具体财务数据将以公司 2019 年半年度报告中披露的数据为准。

■

证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2019-032

广东邦宝益智玩具股份有限公司

第三届董事会第八次

会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第八次会议于2019年4月29日上午在公司四楼会议室以现场结合通讯的表决方式召开。会议通知已于会议召开前十天以专人送达、邮件、短信或电话等方式送达全体董事。本次会议应出席董事 5 人，4 名董事以现场方式对议案进行表决，1 名董事以通讯方式对议案进行表决，会议有效表决票为 5 票，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《广东邦宝益智玩具股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，会议形成的决议合法、有效。

二、董事会会议审议情况

本次会议由董事长吴锭辉先生主持，经与会董事审议，以记名投票表决方式通过如下议案：

(一)审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2019年第一季度报告〉及其正文的议案》；

具体内容详见公司于2019年4月30日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

(二)审议通过《关于会计政策变更的议案》。

公司董事会认为，本次会计政策变更是根据相关规定进行的调整，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不涉及以往年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流出产生实质重大的影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况，公司董事会同意本次会计政策变更。

具体内容详见公司于2019年4月30日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会

二〇一九年四月三十日

证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2019-033

广东邦宝益智玩具股份有限公司

第三届监事会第七次

会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、 监事会会议召开情况

广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第七次会议于2019年4月29日下午在公司四楼会议室以现场表决方式召开。会议通知已于会议召开前十天以专人送达、邮件、短信或电话等方式送达全体监事。本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件及《广东邦宝益智玩具股份有限公司章程》等有关规定，会议形成的决议合法、有效。

二、监事会会议审议情况

本次会议由监事会主席林卫忠先生主持，经与会监事审议，以记名投票表决方式通过如下议案：

（一）审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2019年第一季度报告〉及其正文的议案》；

公司监事会根据《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号一一季度报告的内容与格式》等有关规定，对公司 2019年第一季度报告进行了认真严格的审核，一致认为：

1、公司 2019年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司 2019年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从多个方面真实地反映了公司 2019年第一季度经营成果和财务状况等事项；

3、在公司监事会提出本意见前，没有发现参与 2019 年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

4、公司 2019 年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，监事会对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

具体内容详见公司于2019年4月30日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权，获全体监事一致通过。

（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》。

经公司全体监事审议后一致认为，本次会计政策变更是根据财政部新修订的相关会计准则和有关规定进行的调整，会议的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

具体内容详见公司于2019年4月30日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权，获全体监事一致通过。

特此公告。

广东邦宝益智玩具股份有限公司监事会

二〇一九年四月三十日

证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2019-034

广东邦宝益智玩具股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、会计政策变更概述

2017 年财政部修订并发布了《企业会计准则第 22 号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号一金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号一套期会计》、《企业会计准则第 37 号一金融工具列报》四项金融工具相关会计准则（以下简称“新金融工具相关会计准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。

2019年4月29日，广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下简称“公司”)召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，决定公司于2019年1月1日起执行新金融工具相关会计准则。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，执行财政部上述文件规定不会对公司财务状况、经营成果和现金流出产生重大的影响。

根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

二、本次会计政策变更的具体内容以及影响

（一）变更的主要内容

根据财政部上述要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按照新金融工具准则的规定编制 2019 年 1 月 1 日以后的公司财务报表，本次会计政策变更的具体情况如下：

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；

2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

（二）本次会计政策变更对公司的影响

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并自2019年第一季度起按新准则要求进行会计报表披露。根据新金融工具准则的衔接规定，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，执行财政部上述文件规定不会对公司财务状况、经营成果和现金流出产生重大的影响。

三、公司董事会意见、独立董事意见和监事会的意见

（一）公司董事会认为：本次会计政策变更是根据相关规定进行的调整， 符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不涉及以往年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流出产生实质重大的影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况，同意本次会计政策变更。

（二）独立董事认为，公司执行新金融工具准则有关规定，对相关会计政策进行相应调整，符合国家关于企业会计准则的规定。本次变更会计政策后，能够更加客观、真实地反映公司的财务状况，符合公司及全体股东的利益。决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,没有损害公司及中小股东的权益，同意公司本次会计政策变更。

（三）监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部新修订的相关会计准则和有关规定进行的调整，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

特此公告。

广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会

二〇一九年四月三十日

证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2019-035

广东邦宝益智玩具股份有限公司

关于召开2018年度

利润分配预案说明会的预告公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 会议召开时间：2019年5月6日（周一）15：00-16:00

● 会议召开地点：上海证券交易所“上证e互动”平台“上证e访谈”栏目，网址为http://sns.sseinfo.com

● 会议召开方式：网络互动方式

一、说明会类型

广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月23日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司 2018 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，具体内容详见2019年4月24日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于 2018 年度利润分配和资本公积转增股本的公告》（公告编号：2019-024）。

根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《关于推进上市公司召开投资者说明会工作的通知》等相关规定，为使广大投资者更加全面、深入地了解公司情况，公司决定召开投资者说明会，就公司2018年度现金分红方案的具体情况与广大投资者进行充分交流。

二、说明会召开的时间、地点

本次说明会定于2019年5月6日(周一)下午 15:00－16:00 通过上海证券交易所“上证 e 互动”网络平台（http://sns.sseinfo.com）的“上证 e 访谈”栏目进行在线交流。

三、参加人员

公司副总经理兼董事会秘书李欣明先生、财务总监李吟珍女士将参加本次说明会，对公司2018年度利润分配预案的相关事宜予以说明，并回答投资者提出的问题。

四、投资者参加方式

1、投资者可在本次说明会召开前通过传真、电话、邮件等方式预先提出关注的问题，公司将在说明会上就投资者普遍关注的问题进行解答。

2、投资者可在2019年5月6日（星期一）下午15:00-16:00通过上海证券交易所“上证e互动”平台（http://sns.sseinfo.com）在线直接参与本次年度利润分配方案说明会。

五、联系人及咨询办法

联系人：李史望

电话：0754-88118320

传真：0754-88209555

邮箱：bb@banbao.com

特此公告。

广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会

二〇一九年四月三十日

公司代码：603398 公司简称：邦宝益智

2019年第一季度报告