江苏澄星磷化工股份有限公司
(上接225版)
■
（5）母公司财务报表注释
长期股权投资
■
a.对子公司投资
■
b.对联营、合营企业投资
■
（6）净资产收益率
■
（二）2016年度影响
1、合并资产负债表项目
■
2、母公司资产负债表项目
■
3、更正后的财务报表
（1）合并资产负债
■
■
续表
■
■
（2）母公司资产负债表
■
■
续表
■
■
4、更正项目相关的财务报表附注
（1）长期股权投资
■
（续）
■
注：公司在恒泰证券股份有限公司董事会派有代表,对其具有重大影响。
（2）资本公积
■
（3）其他综合收益
■
（4）在其他主体中的权益
①在子公司中的权益
a.企业集团的构成
■
b.重要的非全资子公司
无。
②在联营企业中的权益
a.重要的联营企业
■
b.重要联营企业的主要财务信息
■
（5）母公司财务报表注释
长期股权投资
■
a.对子公司投资
■
b.对联营、合营企业投资
■
（6）净资产收益率
■
（三）2015年度影响
1、合并资产负债表项目
■
2、母公司资产负债表项目
■
3、更正后的财务报表（1）合并资产负债
■
■
续表
■
■
■
（2）母公司资产负债表
■
■
续表
■
■
4、更正项目相关的财务报表附注
（1）长期股权投资
■
（续）
■
（2）资本公积
■
注：公司联营企业恒泰证券股份有限公司于2015年10月15日在香港交易及结算所有限公司H股挂牌上市，公开发行40,986万股，致使公司本期资本公积增加。
（3）其他综合收益
■
（4）在其他主体中的权益
①在子公司中的权益
a.企业集团的构成
■
b.重要的非全资子公司
无。
②在联营企业中的权益
a.重要的联营企业
■
b.重要联营企业的主要财务信息
■
（5）母公司报表注释
①长期股权投资
■
a.对子公司投资
■
b.对联营、合营企业投资
■
（6）对净资产收益率的影响
■
（四）2014年度、2013年度及2013年1月1日影响
1、合并资产负债表项目
■
2、母公司资产负债表项目
■
注：公司2014年执行《企业会计准则第30号—财务报表列报（2014年修订）》，将其他综合收益单独列报，并对可比期间的数据进行追溯调整过程中，存在期初列报错误影响。
（五）对合并利润表及母公司利润表无影响
三、审计机构意见
中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于包头华资实业股份有公司前期会计差错更正专项说明的审核报告》。
四、独立董事、监事会意见
独立董事意见：公司本次前期会计差错更正及追溯调整是必要、合理的，符合财政部《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定，有利于提高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，同意对本次会计差错进行更正。
监事会意见：公司本次会计差错更正处理，提高了公司会计报告质量，更正后的财务报告能更加真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果；同意公司董事会有关本次会计差错更正的意见及对相关原因和影响的说明。
五、备查文件
1、第七届董事会第十五次会议决议
2、第七届监事会第九次会议决议
3、独立董事意见
4、董事会关于会计差错更正说明
5、监事会关于会计差错更正说明
6、审计机构的专项审核报告
包头华资实业股份有限公司
2019年4月30日
2019年第一季度报告
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人江永康、主管会计工作负责人檀庆荣及会计机构负责人（会计主管人员）檀庆荣保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
■
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目 单位：元 币种：人民币
■
说明：
(1) 应收票据同比增加主要是因为本期销售产品采用票据结算增加所致；
(2) 预付款项同比增加主要是因为本期增加原料采购预付款所致；
(3) 其他应收款同比增加主要是因为本期往来保证金及待付款增加所致；
(4) 其他非流动资产同比增加主要是因为报告期内在建工程增加导致预付工程设备款增加所致；
(5) 应付职工薪酬同比减少主要是因为去年底预提工资及奖金已在本期发放所致。
3.1.2 利润表项目 单位：元 币种：人民币
■
说明：
（1）税金及附加同比增加主要是因为本期自有矿山加大磷矿石销售导致资源税增加所致；
（2）利息收入同比增加主要是因为同期银行存款利率上升导致利息收入增加所致；
（3）资产减值损失同比减少主要是因为报告期内应收账款金额及账龄变动较小导致坏账准备变动较小所致；
（4）其他收益同比增加主要是因为弥勒磷电与资产相关的政府补助本期摊销确认收益增加所致；
（5）营业外收入同比减少主要是因为去年同期收到保险公司赔款所致；
（6）营业外支出同比增加主要是因为本期收到证监会罚款处罚所致。
3.1.3 现金流量表项目 单位：元 币种：人民币
■
说明：
（1）支付的其他与经营活动有关的现金同比减少主要是因为2018年12月完成同一控制下企业合并雷打滩水电，在合并日之前，雷打滩水电对股东的借款增加所致；
（2）经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为2018年12月完成同一控制下企业合并雷打滩水电，在合并日之前，雷打滩水电对股东的借款增加所致；
（3）支付其他与筹资活动有关的现金同比增加主要是因为本期支付的融资租赁款增加所致；
（4）汇率变动对现金的影响同比减少主要是因为本期汇兑损失增加所致。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
■
股票代码：600078 股票简称：澄星股份 编号：临2019-016
江苏澄星磷化工股份有限公司
2019年第一季度主要经营数据公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号一一化工》及《关于做好上市公司2019年第一季度报告披露工作的通知》的要求，江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）现将2019年第一季度主要经营数据公告如下：
一、主要产品的产量、销量及收入实现情况
■
二、主要产品的价格变动情况（不含税）
■
三、主要原材料的价格变动情况（不含税）
■
本公告之经营数据未经审计，公司董事会提醒投资者审慎使用上述数据。
特此公告。
江苏澄星磷化工股份有限公司董事会
2019年4月30日
公司代码：600078 公司简称：澄星股份
