南京音飞储存设备（集团）股份有限公司
关于收到上海证券交易所对公司2018年年度报告的 事后审核问询函的公告

证券代码：603066 证券简称：音飞储存 公告编号：2019-026

南京音飞储存设备（集团）股份有限公司

关于收到上海证券交易所对公司2018年年度报告的 事后审核问询函的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年5月24日收到了上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对南京音飞储存设备(集团)股份公司2018 年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2019】0767号）（以下简称《问询函》），《问询函》全文如下：

“南京音飞储存设备(集团)股份公司：

依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号－年度报告的内容与格式》（以下简称《格式准则第2号》）、上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求，经对你公司2018年年度报告的事后审核，为便于投资者理解，请你公司从整体业绩、财务指标、经营管理等方面进一步补充披露下述信息。

一、公司整体业绩层面

1.分季度业绩情况。公司2018年业绩呈现季节波动性。四个季度的营业收入分别为1.02 亿元、2.50 亿元、1.30 亿元、2.08 亿元。请公司补充披露业绩呈现明显波动的主要原因。

2.自动化系统集成业务情况。公司主营业务自动化系统集成业务2018年营业收入增长65.65%，但毛利率出现10.79 个百分点的减少。请公司补充披露：（1）2018年业务营业收入大幅增长的主要原因；（2）该业务的成本构成情况，并结合敏感性分析造成毛利率下滑的主要原因；（3）公司在成本分析表中披露，2018 年毛利与2017年相比变化不大，与前述情况相悖，请公司说明主要原因；（4）公司在销售量仅上升12.35%的情况下，生产量和库存量分别上升43.16%和38.51%的主要原因及考虑。

3.高精密货架业务情况。公司高精密货架业务通过市场投标方式或从固定客户获取订单，并根据客户需求进行工程设计。请公司补充披露，该块业务的订单保有量以及定价依据，同时说明该板块业务毛利率上升但营业收入下降的主要原因。

4.公司国外业务。公司2018年国外营业收入达到1.61 亿元，占公司营业收入的23.37%。请公司补充披露国外业务的主要构成，主要客户情况及销售模式，可能存在的商业风险。

二、公司财务数据指标

5.公司存货情况。公司存货账面价值达到2.8 亿元。（1）公司存货中，发出商品的规模达到1.94 亿元，较上年1.16 亿元的规模大幅增加。请公司补充披露，公司商品的收入确认方式，商品自发出到确认收入的普遍时长，并结合2018年订单情况说明发出商品规模较上年大幅增加的原因；（2）公司库存商品账面价值为6115万元，仅为发出商品的三分之一。请公司结合存货管理政策及存货周转率，补充说明目前产销政策的合理性；（3）公司2018年未对存货计提任何的跌价准备，请公司结合商业模式说明，未计提存货跌价准备的合理性。

6.应收账款情况。公司应收账款中，存在较长账龄应收账款难以收回的情况。公司账龄4年至5年的应收账款规模为693万元，5年以上的应收账款规模为627 万元。请公司披露上述账龄内应收账款的主要构成以及难以收回的主要原因。

7.税费情况。请公司就下述税费金额变动情况补充说明原因：

（1）公司增值税金额变动与营业收入不成比例。公司2018 年年末应交增值税规模达到284万元，较上年49万元出现大幅增长，远超营业收入的变动比例；（2）企业所得税与利润变动方向相反。公司2018年净利润上升，但企业所得税反而从771万元下降至191万元。

8.公司三费情况。（1）公司销售费用中，安装费用从1605万元上升至2468万元。公司解释为订单量上升导致。但另一与订单量挂钩的运输费金额，公司2018年发生额为1979 万元，较上年几乎未发生变化。请公司结合2018年订单数量说明安装费快速上升的原因以及与变动情况与运输费不成配比的主要原因；（2）公司2018年咨询顾问费支出达到1252万元，与上年659万元相比，接近增长一倍。请公司补充说明咨询顾问费的主要用途以及增长较快的原因及合理性；（3）公司支付的其他与经营活动有关的薪金中，咨询顾问费本年支出为913万元，上年为32万元，与（2）中列示金额不一致。请公司补充说明咨询顾问费的支付安排；（3）管理费用中，工薪项目从1063万元上升至1528万元，但公司管理人员数量未发生较大增长。请公司补充说明管理人员薪酬支出快速增长的原因及合理性；（4）公司2018年中介机构费达到574万元，请公司补充说明该部分支出产生的原因及变动合理性；（5）公司管理费用中，股份支付子科目为-282万元。请公司补充披露该项子科目的产生原因。

9.账龄超过一年的重要其他应付款。根据公司披露，公司存在一笔金额为1142万元的其他应付款，产生项目为限制性股票回购义务。同时，该笔重要其他应付款未能在账龄列示中予以匹配。请公司补充说明该笔其他应付款产生的原因、账龄、前期回购履行方案及成就条件、目前履行情况以及后续安排。

三、公司经营管理层面

10.公司技术保有情况。公司年报披露，公司以自主研发的核心技术形成商业优势，但根据公司无形资产的列示，专利权及非专利技术的账面价值为零。同时，公司投入较大资金进行研发，但资本化规模为零。请公司补充说明：（1）前后信息披露存在矛盾的原因；（2）公司核心技术的保有情况及技术优势；（3）公司生产所需的技术支持的主要解决方式；（4）如公司存在专有技术但未申请专利的情况，请公司补充说明未申请专利的主要考虑以及可能存在的商业风险。

11.二期厂房（南京众飞自动化设备制造有限公司）的在建情况。该项目2018年施工进展缓慢，并且公司披露由于相关土地规划变更，政府拟收回土地及地上建筑物。请公司补充披露该项目的建设目的及施工投入情况，前期土地规划是否存在不可测因素及应对，收回土地的赔偿协商进展及可能对公司造成的损失，以及后续替代措施或解决方案。

12.现金分红情况。公司未分配净利润金额较高，现金充裕，且近年对外投资支出金额稳定。请公司补充说明，在此情况下，现金分红比例长期低于30%的主要考虑。

13.履约保证金情况。公司与重庆永川工业园区凤凰湖管理委员会存在25万元的其他应收款，账龄超过5年，款项性质为履约保证金。请公司结合商业模式补充披露，公司履约保证金的收回情况，以及该笔履约保证金产生及迟迟未予收回的原因。

请公司年审会计师发表意见。

对于前述问题，公司依据《格式准则第2号》、上海证券交易所行业信息披露指引等规定要求，认为不适用或因特殊原因确实不便说明披露的，应当详细披露无法披露的原因。

请你公司及时对外披露本问询函，并于2019 年6月6日之前，回复上述事项并予以披露，同时对定期报告作相应修订。

上海证券交易所上市公司监管一部

二〇一九年五月二十四日”

上述问询事项，公司将按照上海证券交易所的要求尽快回复并及时披露。公司指定信息披露媒体为《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），敬请投资者注意相关公告并注意投资风险。

特此公告。

南京音飞储存设备（集团）股份有限公司董事会

2019年5月24日