莲花健康产业集团股份有限公司

2019年半年度报告摘要

公司代码：600186 公司简称：*ST莲花

一重要提示

1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4本半年度报告未经审计。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二公司基本情况

2.1公司简介

■

■

2.2公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

2.3前十名股东持股情况表

单位: 股

■

2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用√不适用

三经营情况讨论与分析

3.1经营情况的讨论与分析

报告期内，在公司董事会的领导下，管理层围绕年初制定的经营目标和重点工作要求，坚持以市场为中心，调整优化营销体系，主动化解不利因素，积极开拓国内国外市场，实现生产经营平稳运营。报告期内，公司注重管理效率的提升，在组织结构、流程制度、管理模式、管理方法方面不断优化，不断提升组织运行效率。

同时，报告期内公司积极推进闲置土地的规划和收储，积极推进退城入园项目。为优化公司业务布局、调整产业结构，减少缺乏竞争力的资产对公司整体利润的影响，报告期内公司转让了所持有的河南省项城佳能热电有限责任公司 100%股权，有力改善了公司资产结构，对公司业绩产生积极影响。

报告期内公司实现营业收入8.3亿元，归属于上市公司股东的净利润1.29亿元，实现扭亏为盈。

3.2与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

①采用新的财务报表格式

2019年1月18日，财政部发布了《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）；2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。

②执行新金融工具准则

本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》和《企业会计准则第37号一金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。

金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。

金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。

2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。

3.3报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

证券代码：600186 证券简称：*ST莲花 公告编号：2019一042

莲花健康产业集团股份有限公司

第七届董事会第三十次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第三十次会议于2019年8月14日发出会议通知，于2019年8月19日以通讯方式召开。本次会议应参与表决董事6人，实际表决董事6人。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，以投票表决方式通过了以下议案：

一、审议通过了《公司 2019 年半年度报告全文及摘要》

表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权

二、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-044）。

表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权

三、审议通过了《关于实施莲花健康新区建设项目一期工程暨投资设立全资子公司的议案》

具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《公司关于实施莲花健康新区建设项目一期工程暨投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2019-045）。

表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

四、审议通过了《关于终止投资常山睿健山茶油产业投资管理合伙企业的议案》

公司于第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于拟投资设立常山睿健山茶油产业投资管理合伙企业暨关联交易的议案》，目前尚未实施，现根据公司实际情况，决定终止投资常山睿健山茶油产业投资管理合伙企业。

五、审议通过了《关于注销全资子公司黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司的议案》

具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《公司关于注销全资子公司的公告》（公告编号：2019-046）。

表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

六、审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》

经总经理提名，聘任朱 捷先生为公司总经理助理，为公司高级管理人员。（简历见附件）

表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权

特此公告。

莲花健康产业集团股份有限公司董事会

二〇一九年八月二十日

附件：朱捷先生简历

朱捷，男，出生于1968年10月，河南项城人，中共党员，专科学历。

1988年参加工作，历任公司化工处处长、办公室副主任、健康产品销售事业部部长、采购部部长、莲花生态工业园办公室主任、基建部部长，2016年1月至今任公司采购中心经理、总监，2019年7月任“莲花退城入园”项目建设领导小组副组长。

证券代码：600186 证券简称：*ST莲花 公告编号：2019一043

莲花健康产业集团股份有限公司

第七届监事会第十六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十六次会议于2019年8月19日在公司会议室召开，会议应到监事3名，实到监事3名。会议由王峰先生主持，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议并通过了以下议案：

一、审议通过了《公司 2019 年半年度报告全文及摘要》；

公司监事会对董事会编制的公司2019年半年度报告进行了严格的审核，并提出了如下的书面审核意见，与会全体监事一致认为：

1、公司2019年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2019年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公司2019年半年度报告的经营管理和财务状况等事项；

3、在公司监事会提出本意见前，未发现参与2019年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、2019年5月9日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）、2019年5月16日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》（财会[2019]9号）对公司会计政策、会计科目进行的相应变更。

公司根据财政部相关文件要求，对公司会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策有利于更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意公司本次会计政策变更。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

莲花健康产业集团股份有限公司监事会

二〇一九年八月二十日

证券代码：600186 证券简称：*ST莲花 公告编号：2019一044

莲花健康产业集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要提示：

●本次会计政策变更，是莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、2019年5月9日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）、2019年5月16日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》（财会[2019]9号）对公司会计政策、会计科目进行的相应变更。

●本次会计政策、会计科目变更和调整仅对财务报表的列报项目产生影响，不需要进行追溯调整，对公司经营成果、财务状况和现金流量不存在实质性影响。

一、本次会计政策变更概述

1、财务报表格式调整

财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），在原财会[2018]15号文件的基础上对财务报表格式进行了部分调整。

2、会计准则修订

财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号），于2019年5月16日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》（财会[2019]9号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。

2019年8月19日，公司召开第七届董事会第三十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司自2019年半年度报告起按照财会[2019]6号、财会[2019]8号、财会[2019]9号文件规定的要求编制公司的财务报表。

二、本次会计政策变更的主要内容

本次会计政策变更的主要内容如下，未作具体说明的事项以财政部文件为准。

（一）财务报表格式调整的主要内容

公司编制2019年半年度及后续的财务报表将执行财会[2019]6号文件的编报要求，主要变更财务报表部分项目的列报：

1、资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目。

2、资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。

3、将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。

4、在现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

5、在所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

（二）《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》变更的主要内容

1、重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形，明确了货币性资产是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利。

2、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。

3、明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息披露要求等。

（三）《企业会计准则第12号-债务重组》变更的主要内容

1、在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人做出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。

2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。

3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量等。

4、重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。

三、本次会计政策变更对公司的影响

公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会[2019]8号）及《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会[2019]9号）进行的调整，符合相关规定，仅对财务报表的列报项目产生影响，不需要进行追溯调整，对公司经营成果、财务状况和现金流量不存在实质性影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

四、公司独立董事、监事会关于本次会计政策变更的意见

（一）独立董事意见

本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）、《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》（财会[2019]9号）的规定进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次变更会计政策的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，同意公司执行会计政策变更。

（二）监事会意见

公司根据财政部相关文件要求，对公司会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策有利于更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意公司本次会计政策变更。

特此公告。

莲花健康产业集团股份有限公司董事会

二〇一九年八月二十日

证券代码：600186 证券简称：*ST莲花 公告编号：2019一045

莲花健康产业集团股份有限公司

关于实施莲花健康新区建设项目一期工程

暨投资设立全资子公司的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟投资项目：实施莲花健康新区建设项目一期工程并设立全资子公司河南莲花健康产业集团食品有限公司（具体名称以市场监督管理部门核定为准）作为建设主体

● 投资金额：1.4亿元

● 风险提示：项目建成运营后，可能会受宏观经济、行业竞争、市场需求变化、政策不确定性及运营管理等多种风险因素的影响，投资收益存在不确定性。

一、投资概述

1、莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据项城市的城建规划和公司自身发展需要，拟投资设立全资子公司河南莲花健康产业集团食品有限公司（具体名称以市场监督管理部门核定为准）作为建设主体，投资1.4亿元在项城市产业集聚区实施莲花健康新区建设项目一期工程，搬迁重建“年产6万吨复合调味品生产线”和“年产7万吨调味氨基酸生产线”，承接并扩大公司现有的调味食品生产和销售业务。

2、公司第七届董事会第三十次会议审议通过了《关于实施莲花健康新区建设项目一期工程暨投资设立全资子公司的议案》。

3、该事项不属于关联交易和重大资产重组事项。

二、投资主体介绍

1、公司名称：莲花健康产业集团股份有限公司

公司类型：股份有限公司（上市）

统一社会信用代码：914100007067847325

住所：河南省项城市莲花大道18号

法定代表人：王维法

注册资本：1,062,024,311元

成立日期：1998年7月2日

营业期限：长期

经营范围：保健食品的生产、销售；谷氨酸钠、谷氨酸等氨基酸、葡萄糖、方糖、面粉、谷朊粉、淀粉、素食、预包装食品、散装食品、调味料、复合调味酱、食用油、味精、鸡精、酱油、醋、其他粮食加工品（谷物粉类制成品）的生产、销售及相关副产品的生产、销售；检测技术服务；饲料、肥料、土壤调理剂的生产、销售；环保产品的生产、销售；普通货运（限分支机构经营）；生物工程的科研（国家专项规定的除外）；仓储（除可燃物资）；设备租赁；进出口业务（国家限定公司经营或者禁止进出口的商品及技术除外）；电子商务。

2、公司名称：河南莲花健康产业集团食品有限公司（暂定名）

公司拟投资设立全资子公司河南莲花健康产业集团食品有限公司作为建设主体，投资1.4亿元在项城市产业集聚区实施莲花健康新区建设项目一期工程。

三、投资标的基本情况

（一）设立全资子公司

1、标的公司名称：河南莲花健康产业集团食品有限公司；

公司类型：有限责任公司；

注册资本：5000万元；

出资方式及股权结构：公司以货币形式认缴出资5000万元，占股权比例的100%。

经营范围：生产销售味精、鸡精、复合调味料等调味食品（具体以市场监督管理部门核定为准）。

2、标的公司主要管理人员

标的公司拟由韩安道任法定代表人，李海峰任总经理，袁剑峰任财务负责人。

韩安道，男，1975年出生，现任公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监（代理）。

李海峰，男，1971年出生，现任公司总经理助理兼国贸分公司总经理。

袁剑峰，男，1977年出生，会计师，现任公司财务部主管。

（二）莲花健康新区建设项目一期工程

公司投资设立河南莲花健康产业集团食品有限公司作为莲花健康新区建设项目一期工程的投资建设主体，在项城市产业集聚区搬迁重建“年产6万吨复合调味品生产线”和“年产7万吨调味氨基酸生产线”，承接并扩大公司现有的调味食品的生产和销售业务。

莲花健康新区建设项目一期工程总投资1.4亿元，该项目资金来源为新设立公司自筹，预计占地面积8万平方米，预计建设周期10个月，预计项目建成运营后约实现年销售收入15亿元、实现净利润1亿元。

四、对上市公司的影响

公司现有厂区面积小而分散、设备自动化程度低，生产效率低，不能满足实际生产和市场的需要，制约着公司的发展。在项城市产业集聚区实施莲花健康新区建设项目一期工程，是项城市的城建规划和公司自身战略发展的需要，也是公司实施重整的需要，有利于提高公司核心竞争力和风险抵御能力，为公司主营业务持续健康发展奠定良好基础，对公司发展具有积极影响。

五、投资风险分析

项目建成运营后，可能会受宏观经济、行业竞争、市场需求变化、政策不确定性及运营管理等多种风险因素的影响，投资收益存在不确定性。公司将完善新公司法人治理结构，建立健全内部控制流程和控制监督机制，以不断适应业务要求及市场变化，积极防范和应对经营投资风险。

特此公告。

莲花健康产业集团股份有限公司董事会

二〇一九年八月二十日

证券代码：600186 证券简称：*ST莲花 公告编号：2019一046

莲花健康产业集团股份有限公司

关于注销全资子公司的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）2019年8月19日召开第七届董事会第三十次会议，审议通过了《关于注销全资子公司黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司的议案》，并授权公司经营层负责办理相关事宜。

一、拟注销子公司的基本情况

公司名称：黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司；

公司类型：有限责任公司；

住所：黑龙江省佳木斯市富锦市建三江铁北区迎宾路11号楼四层

注册资本：2000万元；

股权结构：本公司占股权比例的100%。

经营范围：农副产品销售；粮食收购、销售、烘干、仓储、检验；谷物磨制；装卸、搬运；房屋、场地租赁。

二、注销子公司的原因

鉴于黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司自2018年1月成立以来没有开展业务，没有继续存续的必要，为优化公司资源配置，降低管理成本，决定注销该公司。

三、注销子公司对公司的影响

黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司注销后，将不再纳入公司合并财务报表范围。因自成立以来没有开展业务，不会对公司正常生产经营和盈利水平造成不良影响。

特此公告。

莲花健康产业集团股份有限公司董事会

二〇一九年八月二十日

证券代码：600186 证券简称：*ST莲花 公告编号：2019一047

莲花健康产业集团股份有限公司

关于副总经理辞职的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2019年8月16日收到公司副总经理曹波先生提交的书面辞职报告。曹波先生因工作变动原因提请辞去公司副总经理职务，辞职后不再在公司担任职务。

根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，曹波先生的辞职报告于送达公司董事会时生效。公司董事会对曹波先生任职期间的工作表示衷心感谢。

特此公告。

莲花健康产业集团股份有限公司董事会

二〇一九年八月二十日

证券代码：600186 证券简称：*ST莲花 公告编号：2019一048

莲花健康产业集团股份有限公司

2019年第二季度经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据 《上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第二十四号一一食品制造》第二十三条相关规定，现将莲花健康产业集团股份有限公司2019年第二季度主要经营数据（未经审计）公告如下：

一、2019年第二季度主要经营数据

1、 按照产品类别分类情况

单位：万元 币种：人民币

■

2 、主营业务按照销售渠道分类情况

单位：万元 币种：人民币

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3 、主营业务按照地区分类情况

单位：万元 币种：人民币

■

二、2019年第二季度经销商变动情况

单位：个

■

特此公告。

莲花健康产业集团股份有限公司董事会

二〇一九年八月二十日