海能达通信股份有限公司董事会
关于2019年上半年募集资金存放
与使用情况的专项报告
证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2019-072
海能达通信股份有限公司董事会
关于2019年上半年募集资金存放
与使用情况的专项报告
（2019年上半年）
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2019年6月30日止募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金的数额、资金到账时间
①公司2016年非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]413号文核准，本公司于2016年7月非公开发行人民币普通股190,002,657股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币11.10元，共募集资金总额人民币2,109,029,492.70元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币35,531,489.05元，实际募集资金净额为人民币2,073,498,003.65元。该项募集资金已于2016年8月1日到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字【2016】48420005号《验资报告》。
②公司2017年非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1804号文核准，公司于2017年11月通过向公司控股股东、实际控制人陈清州和海能达通信股份有限公司第三期员工持股计划发行了66,798,434股人民币普通股股票，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币11.28元，共募集资金总额人民币753,486,335.52元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币15,865,344.31元，实际募集资金净额为人民币737,620,991.21元。该项募集资金已于2017年11月28日到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字【2017】48420013号《验资报告》。
③公司2018年公开发行债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]901号文核准。公司于2018年11月、2018年12月通过向合格投资者公开发行面值总额人民币1,000,000,000.00元（发行价格为每张面值人民币100.00 元，发行数量1,000.00万张）的公司债券，扣除与发行有关的承销费用人民币3,000,000.00元，实际募集资金净额为人民币997,000,000.00元。该项募集资金分别于2018年11月6日、2018年12月19日到位。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
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二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《海能达通信股份有限公司募集资金管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同），经本公司2011年第一次临时股东大会会议审议通过。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储。
①2016年非公开发行股票募集资金按照项目设立了募集资金专用账户，分别为中国建设银行股份有限公司深圳上步支行，账号44250100000800000704；中国银行股份有限公司深圳高新区支行，账号744567660348；中国进出口银行深圳分行，账号2020000100000173560；交通银行股份有限公司深圳东门支行，账号443899991010004715018；中国民生银行股份有限公司深圳深南支行，账号698032265；珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行213222162626600001；民生银行深南支行，账号698031658；招商银行深圳深南中路支行，账号755900922110966；广东南粤银行深圳福田支行，账号910201230900001140。
②2017年非公开发行股票募集资金按照项目设立了募集资金专用账户，分别为中国民生银行股份有限公司深圳深南支行，账号606971118；汇丰银行(中国)有限公司深圳分行，账号622310902011；中国民生银行股份有限公司深南支行，账号607015017；中国银行股份有限公司深圳高新区支行，账号766669744094。
③2018年公开发行债券募集资金按照项目设立了募集资金专用账户，分别为北京银行股份有限公司深圳分行华侨城支行，账号20000026848700025440911；长沙银行股份有限公司广州分行，账号800000204401000001；交通银行股份有限公司深圳东门支行，账号443066034011812060180。
本公司对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。针对2016年募集资金管理，本公司分别与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，其中交通银行东门支行与本公司、保荐机构及鹤壁天海电子信息系统有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；中国民生银行股份有限公司深圳分行、珠海华润银行股份有限公司深圳分行分别与本公司、保荐机构及深圳市运联通通信服务有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。针对2017年募集资金管理，中国银行股份有限公司深圳高新区支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行与本公司、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；汇丰银行（中国） 有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司深圳分行与本公司、保荐机构及南京海能达科技有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。 针对2018年募集资金管理，发行债券第一期本公司、兴业证券股份有限公司（债券受托管理人）与监管银行（北京银行股份有限公司深圳分行、长沙银行股份有限公司广州分行）分别签订了《募集资金与偿债保障金专项账户监管协议》。发行第二期公司债券本公司、兴业证券股份有限公司（债券受托管理人）与监管银行（交通银行股份有限公司深圳分行、长沙银行股份有限公司广州分行）分别签订了《募集资金与偿债保障金专项账户监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2019年6月30日止，《募集资金专用账户三（四）方监管协议》均得到了切实有效的履行。
截止2019年6月30日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
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注：1）民生银行深南支行账号为698031658的账户、招商银行深圳深南中路支行账号 为 755900922110966的账户、广东南粤银行深圳福田支行账号为910201230900001140的账户于2016年已销户注销；中国进出口银行深圳分行账号为2020000100000173560的账户、中国银行深圳高新区支行账号为744567660348的账户于2019年已销户注销。
2）2016年非公开发行初始存放金额包含发行费用 189.61 万元；2017年非公开发行初始存放金额包括发行费用 86.53万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2019年上半年募集资金的实际使用情况参见本报告附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019年上半年变更募集资金投资项目的资金使用情况参见本报告附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2019年上半年募集资金的存放与使用情况。
海能达通信股份有限公司董事会
二O一九年八月二十三日
附表1：
募集资金使用情况对照表（2019年上半年）
单位：人民币万元
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附表2：
变更募集资金投资项目的资金使用情况表（2019年上半年）
单位：万人民币元
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证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2019-073
海能达通信股份有限公司
第三届董事会第四十二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
1.海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第四十二次会议以电子邮件及电话的方式于2019年8月18日向各位董事发出。
2.本次董事会于2019年8月23日以现场参与结合电话会议的形式在公司会议室召开。
3.本次会议应出席9人，实际出席9人。（其中：委托出席的董事0人，以通讯表决方式出席会议的董事4人），缺席会议的董事0人。以通讯表决方式出席会议的董事是武美、孙萌、欧阳辉、陈智。
4.本次会议由董事长陈清州先生主持。
5.本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、董事会会议审议情况
1. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2019年半年度报告及摘要的议案》。
同意对外报送2019年半年度报告及报告摘要。
《2019年半年度报告全文》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《2019年半年度报告摘要》（公告编号：2019-071）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于公司2019年上半年募集资金年度存放与使用情况的专项报告的议案》。
《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司独立董事对该议案发表了独立意见。《独立董事关于第三届董事会第四十二次会议相关议案的独立意见》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订公司章程的议案》，并同意将该议案提交股东大会审议。
公司第三届董事会第四十一次会议、第三届监事会第三十六次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销67人因个人原因离职激励对象已获授但尚未解除限售的共821,700股限制性股票。注销回购的限制性股票后，公司注册资本将由1,837,220,491元减少至1,836,398,791元。因此，同意公司对《公司章程》中涉及注册资本和相关股本变动的条款进行修订。
《关于修订公司章程的公告》（公告编号：2019-075）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟注册发行中期票据和超短期融资券的议案》，并同意将该议案提交股东大会审议。
为了满足公司生产经营对流动资金的需求，进一步扩宽融资渠道，优化融资结构，为公司持续快速发展提供强有力的资金保障，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行中期票据和短期融资券。具体情况如下：
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本议案尚需提交公司股东大会审议，并经中国银行间市场交易商协会接受注册后方可实施。
公司独立董事对该议案发表了独立意见。《独立董事关于第三届董事会第四十二次会议相关议案的独立意见》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《关于拟注册发行中期票据和短期融资券的公告》（公告编号：2019-076）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
5. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理注册发行中期票据和超短期融资券相关事项的议案》，并同意将该议案提交股东大会审议。
为了高效、有序地完成公司本次中期票据及短期融资券的发行工作，董事会提请股东大会授权董事会，并同意董事会授权公司管理层全权决定并办理与本次发行相关的一切事宜，包括但不限于：
1、制定、修改和实施本次发行的时机、金额、期限、期数等具体方案；
2、如国家、监管部门对中期票据及短期融资券发行有新的规定和政策，根据新规定和政策对本次中期票据及短期融资券发行方案进行相应调整；
3、聘请本次发行的相关中介机构，包括但不限于承销机构、律师事务所及评级机构等；
4、签署与本次发行相关的各项文件、合同等，包括但不限于与本次发行相关的申请文件、承销协议及根据适用的监管规则进行相关的信息披露文件等；
5、办理本次发行过程中涉及的各项注册备案手续，完成其他为本次发行所必需的手续和工作；
6、依据监管部门意见、政策变化、市场条件变化及公司实际情况，除涉及有关法律、法规及《公司章程》规定须由股东大会重新表决的事项外，对与本次发行有关的事项进行相应调整，或根据实际情况决定是否继续进行相关发行工作；
7、办理与本次发行相关的其它事宜。
公司管理层有权签署与上述事宜有关的文件，上述授权在本次发行的中期票据及短期融资券的注册有效期内持续有效。
6. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于对外投资设立全资孙公司的议案》。
为进一步完善公司业务布局，持续加强EMS业务的全球市场拓展，同时充分利用深圳的区位优势、完善的产业链及产业政策，同意由全资子公司深圳市海能达通信有限公司使用自有资金500万元，在深圳市设立全资子公司。
《关于对外投资设立全资孙公司的公告》（公告编号：2019-077）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
7. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
公司本次会计政策变更是根据财政部最新修订的企业财务报表格式并结合公司实际情况所进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策变更。
《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-078）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
8. 以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于提议召开公司2019年第三次临时股东大会的议案》。
同意公司于2019年9月11日召开公司2019年第三次临时股东大会，对本次董事会及第三届董事会第四十一次会议审议通过的需提交股东大会通过的议案进行审议，股权登记日为2019年9月4日。
《关于召开2019年第三次临时股东大会的通知》（公告编号：2019-079）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、公司第三届董事会第四十二次会议决议；
2、独立董事关于第三届董事会第四十二次会议相关议案的独立意见。
特此公告。
海能达通信股份有限公司董事会
2019年 8月23日
证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2019-074
海能达通信股份有限公司
第三届监事会第三十七次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
1、海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第三十七次会议以电子邮件的方式于2019年8月18日向各位监事发出。
2、本次监事会于2019年8月23日以现场参与的形式在公司会议室召开。
3、本次会议应出席3人，实际出席3人。董事会秘书周炎先生列席了本次会议。
4、本次会议由监事会主席田智勇先生主持。
5、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、监事会会议审议情况
1、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2019年半年度报告及摘要的议案》。
经审核，监事会认为：公司董事会编制和审核《2019年半年度报告及摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《2019年半年度报告全文》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《2019年半年度报告摘要》（公告编号：2019-071）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于公司2019年上半年募集资金年度存放与使用情况的专项报告的议案》。
经审核，监事会认为：公司2019年上半年度募集资金存放及使用情况的专项报告符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司募集资金管理和使用办法的规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟注册发行中期票据和超短期融资券的议案》。
为了满足公司生产经营对流动资金的需求，进一步扩宽融资渠道，优化融资结构，为公司持续快速发展提供强有力的资金保障，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行中期票据和短期融资券。具体情况如下：
■
本议案尚需提交公司股东大会审议，并经中国银行间市场交易商协会接受注册后方可实施。
《关于拟注册发行中期票据和超短期融资券的公告》（公告编号：2019-076）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
经核查，监事会认为：依据财政部的相关要求，公司本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意公司本次会计政策变更。
《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-078）详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、第三届监事会第三十七次会议决议。
特此公告。
海能达通信股份有限公司监事会
2019年8月23日
证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2019-075
海能达通信股份有限公司
关于修改公司章程的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月23日召开第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于修改公司章程的议案》，现将相关情况公告如下：
2019年7月26日，公司第三届董事会第四十一次会议、第三届监事会第三十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销67人因个人原因离职激励对象已获授但尚未解除限售的共821,700股限制性股票。注销回购的限制性股票后，公司注册资本将由1,837,220,491元减少至1,836,398,791元。因此，公司对《公司章程》相关条款修改如下：
■
本议案需提交股东大会审议。
特此公告。
海能达通信股份有限公司董事会
2019年8月23日
证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2019-076
海能达通信股份有限公司
关于拟注册发行中期票据和短期融资券的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月23日召开了第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于拟注册发行中期票据和短期融资券的议案》，为了满足公司生产经营对流动资金的需求，进一步扩宽融资渠道，优化融资结构，为公司持续快速发展提供强有力的资金保障，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行中期票据和短期融资券。具体情况如下：
一、本次发行的基本方案
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二、本次发行的相关授权事宜
为了高效、有序地完成公司本次中期票据及短期融资券的发行工作，董事会提请股东大会授权董事会，并同意董事会授权公司管理层全权决定并办理与本次发行相关的一切事宜，包括但不限于：
1、制定、修改和实施本次发行的时机、金额、期限、期数等具体方案；
2、如国家、监管部门对中期票据及短期融资券发行有新的规定和政策，根据新规定和政策对本次中期票据及短期融资券发行方案进行相应调整；
3、聘请本次发行的相关中介机构，包括但不限于承销机构、律师事务所及评级机构等；
4、签署与本次发行相关的各项文件、合同等，包括但不限于与本次发行相关的申请文件、承销协议及根据适用的监管规则进行相关的信息披露文件等；
5、办理本次发行过程中涉及的各项注册备案手续，完成其他为本次发行所必需的手续和工作；
6、依据监管部门意见、政策变化、市场条件变化及公司实际情况，除涉及有关法律、法规及《公司章程》规定须由股东大会重新表决的事项外，对与本次发行有关的事项进行相应调整，或根据实际情况决定是否继续进行相关发行工作；
7、办理与本次发行相关的其它事宜。
公司管理层有权签署与上述事宜有关的文件，上述授权在本次发行的中期票据及短期融资券的注册有效期内持续有效。
三、本次发行的审批程序
本次拟注册发行中期票据和短期融资券的议案已经公司第三届董事会第四十二次会议、第三届监事会第三十七次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议批准，并需在获得交易商协会注册后方可实施。
四、本次发行对公司的影响
本次注册发行中期票据和短期融资券有助于扩宽融资渠道，优化融资结构，为公司持续快速发展提供强有力的资金保障，对公司的正常生产经营不存在重大不良影响，不存在损害公司及股东的利益的情形，不会导致公司的独立性受到影响。
五、 独立董事意见
本次拟向交易商协会分别申请注册发行总规模不超过人民币3亿元（含3亿元）的短期融资券和不超过人民币5 亿元（含 5 亿元）的中期票据，公司将根据实际资金需求情况，在交易商协会注册有效期内择机发行。公司发行债务融资工具募集的资金将主要用于补充公司流动资金、归还银行贷款及其他符合规定的用途。该事项符合银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册及发行的有关规定和公司的实际情况，有助于公司拓宽融资渠道、优化融资结构、降低风险，不存在损害中小股东利益的情况。因此，我们同意公司申请发行短期融资券和中期票据。
六、备查文件
1、海能达通信股份有限公司第三届董事会第四十二次会议决议；
2、海能达通信股份有限公司第三届监事会第三十七次会议决议；
3、独立董事关于第三届董事会第四十二次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
海能达通信股份有限公司董事会
2019年8月23日
证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2019-077
海能达通信股份有限公司
关于对外投资设立全资孙公司的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月23日召开了第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于对外投资设立全资孙公司的议案》，现就相关事宜公告如下：
一、对外投资设立孙公司概述
为进一步完善公司业务布局，持续加强EMS业务的全球市场拓展，同时充分利用深圳的区位优势、完善的产业链及产业政策，公司拟使用自有资金设立全资孙公司。根据公司章程的规定，本次交易无需经过股东大会批准。由于此次设立的公司为公司全资孙公司，本次交易不构成关联交易，本次交易亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、本次对外投资设立孙公司的基本情况
1、公司名称：深圳市富创优越科技有限公司（暂定名，具体以当地工商登记注册的名称为准）；
2、注 册 地：深圳市龙岗区宝龙街道宝龙社区宝龙四路3号海能达科技厂区2号厂房401；
3、注册资本：500万元人民币；
4、公司类型：有限责任公司（法人独资）；
5、主营业务：电子产品技术开发、生产及购销；海事无线电通信及导航设备的设计、开发、生产和服务；光通信行业产品、汽车电子行业产品、机器人、人工智能终端、通信设备产品的生产及销售；自动化设备及产线的研发设计、生产及销售。
6、出资方式：自有资金出资；
7、股东及出资情况如下：由公司全资子公司深圳市海能达通信有限公司出资100%。
三、本次投资对公司的影响和存在风险
1、对公司的影响
本次设立全资孙公司的目的在于为进一步完善公司业务布局，持续加强EMS业务的全球市场拓展，同时充分利用深圳的区位优势、完善的产业链及产业政策。本次投资的资金来源为公司全资子公司深圳市海能达通信有限公司的自有资金，不会对经营成果产生不良影响，不存在损害上市公司及股东利益的情形。
2、存在的风险
公司本次设立全资孙公司不涉及新增业务，不会产生新增的重大风险，对公司未来财务状况和日常经营亦不会产生重大影响。
四、备查文件
1、第三届董事会第四十二次会议决议。
特此公告。
海能达通信股份有限公司董事会
2019年8月23日
证券代码：002583 证券简称：海能达 公告编号：2019-078
海能达通信股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月23日召开了第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现就相关事宜公告如下：
一、本次会计政策变更情况概述
1、会计政策变更原因
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“财会〔2019〕6号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会〔2019〕6号的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会〔2019〕6号要求编制执行。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将执行财政部发布的财会〔2019〕6号的有关规定，其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、会计政策变更日期
公司2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会〔2019〕6号要求编制执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据财会〔2019〕6号的要求，公司对财务报表格式进行如下主要变动，未作具体说明的事项以财政部文件为准：
1、资产负债表项目：
（1）将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；
（2）将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；
（3）新增“应收款项融资”项目反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；
（4）企业按照《企业会计准则第22 号一一 金融工具确认和计量》（ 财会〔2017 〕7 号）的相关规定对贷款承诺、财务担保合同等项目计提的损失准备，应当在“预计负债”项目中填列。
2、利润表项目：
（1）新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；
（2）“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；
（3）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”；
（4）将利润表“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”列示）”。
3、现金流量表项目
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
4、所有者权益变动表项目：
所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。
明确了“其他综合收益结转留存收益”项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
上述会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不涉及对公司以前年度的追溯调整，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。
三、本次会计政策变更的审批程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》的有关规定，本次会计政策变更需经公司董事会、监事会审议通过后执行，独立董事需对此发表独立意见。
公司于2019年8月23日召开的第三届董事会第四十二次会议、第三届监事会第三十七次会议已审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。
公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明
公司本次会计政策变更是根据财政部最新修订的企业财务报表格式并结合公司实际情况所进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策变更。
五、独立董事意见
公司独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新财务报表格式进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更审批决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
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