四川国光农化股份有限公司

2019年半年度报告摘要

证券代码：002749 证券简称：国光股份 公告编号：2019-055号

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

■

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2019年中央一号文件对稳定粮食生产、发展多样性特色农业、在提质增效基础上巩固经济作物生产能力以及实施乡村绿化美化行动等方面提出了总体要求和具体谋划。另一方面，今年上半年国家环保和安全监督力度持续加大，多省化工安全环保整治提升，加大化工生产企业压减关闭力度，上游原材料供应和原材料价格受到了较明显的影响。面对机遇和困难，公司坚持调节剂、调控技术、调控套餐的“三调”定位，继续聚焦调节剂、水溶肥、园林养护品等优势品类，以一体化解决方案为引领，以技术培训、作物套餐、整体解决方案为抓手，坚持突出技术服务的核心作用，通过卓越的技术服务和快捷的物流配送满足农业生产、园艺种植、园林养护和林业植保等需求。

一、坚持“四重”、“八字”的营销方针，努力提高产品销售

在重点市场、重点作物、重点产品、重点客户上下功夫，一是加大重点销售收入核心市场的培育力度，提升核心区域市场销售收入占比；二是不断增加重点核心客户数量，提升重点客户的收入占比；三是分析市场、分析作物，结合作物与市场提供作物解决方案；四是把重点产品做大，不断提高单品销售收入。

二、坚持推进技术服务能力建设，不断提升技术服务水平

主要手段：一是持续强化员工专业技能培训，不断提升技术服务队伍的专业能力；二是延伸技术培训的深度和广度，提供广泛的一体化技术服务方案，解决种植户在品种选择、肥水调控、花果管理、病虫防治、枝干修剪等生产环节等方面遇到的问题。

三、深化“技术+物资+种植户”模式，做好精准服务

通过此种方式为用户提供更好的增值服务，使其获得稳定、可靠的技术服务和技术培训。面对终端用户需求规模化和更加专业化的特点，我们将继续为种植户提供更专业、更高效、更精准的服务。

四、强化生产管理，加强新产品应用推广，努力满足用户需求

2019年面对上游原材料供应紧张，公司产能不足的现状，强化生产管理，竭尽全力保生产，努力满足用户需求。另一方面，公司加快生产品上市规划，2019年上半年新产品销售取得了良好的效果。

五、2019年上半年的主要经营数据

截止本报告期末，公司总资产120,073.15万元，比期初的112,520.02万元增长6.71%；负债15,461.94万元，比期初的17,688.32万元减少12.59%；股东权益104,611.21万元，比期初的94,831.70万元增长10.31%；实现营业收入56,544.55万元，比上年同期的48,509.19万元增长16.56%；利润总额16,405.27万元，比上年同期的16,277.3万元增长0.79%；归属于上市公司股东的净利润为14,112.01万元，比上年同期的13,820.86万元增长2.11%。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见第十节财务报告中的“五、重要会计政策及会计估计一一重要会计政策和会计估计变更”。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见第十节财务报告中的“八、合并范围的变更”。

证券代码：002749 证券简称：国光股份 公告编号：2019-053号

四川国光农化股份有限公司

第四届董事会第七次会议决议

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第七次会议通知于2019年8月12日以电话、邮件等形式发出，会议于2019年8月23日在龙泉办公区会议室以现场结合通讯表决的方式召开。会议应出席董事9人，实际出席董事9人（其中：独立董事杨光亮先生、独立董事刘云平先生以通讯表决方式出席会议）。会议由副董事长颜亚奇先生主持，公司全体监事和部分高管列席了会议。本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二、董事会会议审议情况

本次会议经过有效表决，审议通过了以下议案：

（一）关于2019年半年度报告全文及摘要的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

公司《2019年半年度报告全文》及《2019年半年度报告摘要》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

（二）关于《2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案

表决结果：9票同意，0票否决，0票弃权。

公司《2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

（三）关于调整2019年度日常关联交易预计额度的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

公司《关于调整2019年度日常关联交易预计额度的公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

本议案尚需提交公司2019年第二次临时股东大会审议。

（四）关于会计政策变更的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

公司《关于会计政策变更的公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

（五）关于召开2019年第二次临时股东大会的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

公司《关于召开2019年第二次临时股东大会的通知》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

三、独立董事事前认可意见和独立意见

独立董事对《关于调整2019年度日常关联交易预计额度的议案》发表了事前认可意见及独立意见，并对本次董事会审议的应由独立董事发表意见其他事项发表了独立意见。详见公司指定信息披露媒体《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于公司调整2019年度日常关联交易预计额度的事前认可意见》及《独立董事关于四川国光农化股份有限公司第四届董事会第七次会议相关事项的独立意见》。

四、备查文件

1、公司第四届董事会第七次会议决议；

2、独立董事关于公司第四届董事会第七次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

四川国光农化股份有限公司董事会

2019年8月26日

证券代码：002749 证券简称：国光股份 公告编号：2019-054号

四川国光农化股份有限公司

第四届监事会第七次会议决议

公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第七次会议通知于2019年8月12日以直接送达的方式发出，会议于2019年8月23日以现场表决方式召开。会议应出席监事3人，实际出席会议监事3名。会议由监事会主席邹涛先生主持，董事会秘书和证券事务代表列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》及相关法律、法规以及《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

本次会议经过有效表决，审议通过了以下议案：

（一）关于2019年半年度报告全文及摘要的议案

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

经审核，监事会认为董事会编制和审核公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

公司《2019年半年度报告全文》及《2019年半年度报告摘要》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

（二）关于《2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

公司关于《2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》，详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

（三）关于调整2019年度日常关联交易预计额度的议案

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

公司《关于调整2019年度日常关联交易预计额度的公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

本议案尚需提交2019年第二次临时股东大会审议。

（四）关于会计政策变更的议案

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

公司《关于会计政策变更的公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、公司第四届监事会第七次会议决议。

特此公告。

四川国光农化股份有限公司监事会

2019年8月26日

证券代码：002749 证券简称：国光股份 公告编号：2019-057号

四川国光农化股份有限公司董事会

关于2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2015〕306号”文核准，四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公众发行人民币普通股（A股）股票1,875万股，其中公开发行的新股1,500万股，发行价为每股人民币26.92元，公司共募集资金总额为人民币40,380万元，扣除与发行有关的费用人民币5,888万元后，实际募集资金净额为人民币34,492万元。上述募集资金已经由四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）川华信验〔2015〕08号验资报告审验确认。截止2019年6月30日，公司累计使用募集资金34,210.87万元。

2019年半年度公司使用募集资金合计455.24万元。截止2019年6月30日的具体情况如下：

单位：万元

■

注：①上表中的募集资金累计投资金额均为募集资金本金，未包含募集资金净利息收入。②截止2019年6月30日，公司募集资金存放以及利用闲置募集资金购买理财产品累计获得存款利息收入及收益共计904.69万元，累计发生银行手续费支出1.47万元，即净利息收入为903.22万元。根据2018年6月8日召开的第三届董事会第十五次会议决议，募集资金净利息收入用于追加投资“年产2,100吨植物生长调节剂原药生产线项目”、“年产1.9万吨环保型农药制剂生产线项目”、“年产6000吨植物营养产品生产线项目”，截止2019年6月30日净利息收入中的787.41万元已用于追加投资“年产1.9万吨环保型农药制剂生产线项目”，其余募投项目未使用净利息收入。

截止2019年6月30日，募集资金专户实际余额为396.94万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律法规、部门规章和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度。2015年4月13日公司及保荐机构国都证券股份有限公司（原“国都证券有限责任公司”，以下简称“国都证券”）分别与中国建设银行股份有限公司成都铁道支行（以下简称“中国建设银行成都铁道支行”）、招商银行股份有限公司成都益州大道支行（以下简称“招商银行成都益州大道支行”）签订《募集资金三方监管协议》，募集资金专户账号分别为：51001880836059555555、128905362710203。2015年9月10日公司和公司全资子公司作为共同一方与中信银行股份有限公司成都高升路支行（以下简称“中信银行成都高升路支行”）及保荐机构国都证券签订了《募集资金三方监管协议》，募集资金专户账号为8111001013800043168。

为了加强对募集资金的集中管理，进一步提高募集资金的管理效率，根据2016年8月26日召开的第三届董事会第四次会议审议通过的《关于变更部分募集资金专户的议案》，2016年9月8日公司与中国建设银行成都铁道支行及保荐机构国都证券签订了《募集资金三方监管协议》，注销招商银行成都益州大道支行募集资金专户（账号：128905362710203），并将该专户募集资金余额全部转入中国建设银行成都铁道支行进行专户存储。新开募集资金专户账号为51050188083609333333。

2018年6月8日召开的第三届董事会第十五次（临时）会议、2018年6月26日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，决定终止实施“营销服务体系建设项目”，并将“营销服务体系建设项目”剩余募集资金（实际剩余资金金额以转出日银行结息余额为准）变更用于投资“年产2,100吨植物生长调节剂原药生产线项目”、“年产1.9万吨环保型农药制剂生产线项目”及“年产6,000吨植物营养产品生产线项目”。公司于2018年7月4日将存放“营销服务体系建设项目”募集资金的建行铁道支行51050188083609333333专户中的募集资金余额全部转入存放“年产2,100吨植物生长调节剂原药生产线项目”等三个项目募集资金专户（建行铁道支行51001880836059555555专户），并将该专户予以注销；公司于2018年8月22日将存放“营销服务体系建设项目”募集资金的中信银行成都高升路支行专户8111001013800043168中的剩余募集资金全部转入建行铁道支行51001880836059555555专户中，并将该专户予以注销。

2019年1月8日召开的第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目变更实施主体暨向全资子公司增资的议案》，决定将募投项目全部变更为由全资子公司四川润尔科技有限公司（以下简称“润尔科技”）实施。因此，公司及润尔科技于2019年1月14日与中国建设银行成都铁道支行及保荐机构国都证券签订了《募集资金三方监管协议》，募集资金专户账号为：51050188083600002575，同时将剩余资金8,494,661.28元全部划转至该账户，并将原建行专户（账号：51001880836059555555）予以注销。

公司对募集资金的使用进行严格审批，以保证专款专用。截止2019年6月30日，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金，《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户储存情况

截止2019年6月30日，募集资金在各银行账户的存储情况如下：

■

三、本报告期募集资金的实际使用情况

2019年半年度募集资金使用情况对照表

（截止2019年6月30日，单位：万元）

■

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、变更募集资金投资项目的资金使用情况见下表：

单位：万元

■

2、截止2019年6月30日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情形。

五、增加募投项目实施主体的情况说明

公司于2015年8月26日召开的第二届董事会第十四次会议通过了《关于募集资金投资项目增加实施主体暨向全资子公司增资的议案》并及时进行了披露。详见公司2015年8月27日在指定信息披露媒体披露的《关于募集资金投资项目增加实施主体暨向全资子公司增资的公告》（公告编号：2015-027号）。

公司于2019年1月8日召开的第四届董事会第二次会议，通过了《关于募集资金投资项目变更实施主体暨向全资子公司增资的议案》，并及时进行了披露。详细情况请参阅公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2019年1月9日披露的《第四届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2019-002号）、《关于募集资金投资项目变更实施主体暨向全资子公司增资的公告》（公告编号：2019-004号）。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2019年半年度，公司按照有关法律法规、部门规章和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。

七、其他说明

公司不存在两次以上融资的情况。

四川国光农化股份有限公司董事会

2019年8月26日

证券代码：002749 证券简称：国光股份 公告编号：2019-059号

四川国光农化股份有限公司

关于调整2019年度日常关联

交易预计额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易概述

2019年4月25日，四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）第四届第四次董事会审议通过了《关于2019年度日常关联交易预计的议案》，2019年度公司及全资子公司四川国光农资有限公司、四川润尔科技有限公司（以下简称“全资子公司”）拟与江苏景宏生物科技有限公司（以下简称“景宏生物”）之间进行采购原材料等日常关联交易，预计交易总金额不超过人民币7,500万元。上述事项已经公司于2019年5月17日公司召开2018年股东大会审议通过。具体内容详见公司于2019年4月26日刊登于指定信息披露媒体披露的《关于2019年度日常关联交易预计》（公告编号：2019-021号）。

2019年1-6月，公司与景宏生物发生关联交易金额为5,584.45万元，在前次日常关联交易的预计范围内。根据公司业务发展的实际情况，公司全资子公司与景宏生物的必要、合理的关联交易经过合理预计，将原预计的2019年度日常关联交易金额由7,500万元调整为预计不超过10,000万元。

（二）预计日常关联交易类别和金额

单位：万元

■

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

单位：万元

■

二、关联人介绍和关联关系

（一）基本情况

（1）名称：江苏景宏生物科技有限公司

（2）法定代表人：管晓云

（3）注册资本：6360万元

（4）主营业务：农药生产（限取得的农药生产许可证或农药生产批准证书核定的产品）；生物科技研发、推广应用、技术服务及技术转让；化工生产（甘宝素，三氯吡啶醇钠，4-氯-3，4-二硝基三氟甲苯，氯化亚酮，苯氧乙酸生产）；三氮唑，三氯吡啶醇钠，对氯氯苄，吡虫啉，多效唑销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营和禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（5）住所：灌南县堆沟港镇（化学工业园）

（6）截止2019年6月30日景宏生物主要财务数据（未经审计）如下：

■

（二）与上市公司的关联关系

景宏生物系公司控股而实际未控制的企业。

（三）履约能力分析

前述关联方依法存续，具备履约能力。

三、关联交易主要内容

（一）关联交易主要内容

公司与关联方之间发生的上述日常关联交易遵循自愿、公平、公允的原则，按照市场定价进行。

（二）关联交易协议签署情况

公司及全资子公司与景宏生物就相关业务已签订合同、协议，后续还将就相关业务签订合同、协议。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

（一）关联交易目的

公司及全资子公司与关联方之间发生的交易主要为原材料及产品采购等，在产销旺季公司可通过加强与景宏生物的合作来更好地响应市场需求，加强产品供应、拓展市场，促进公司发展。

（二）对上市公司的影响

上述关联交易是基于公司日常生产经营的需要，在公平、互利的基础上进行的，属于正常的商业交易行为，交易价格均依据市场公允价格公平、合理确定，对公司资产及损益情况不构成重大影响，也不存在损害公司和股东利益的行为。

五、独立董事事前认可意见和独立意见

公司的独立董事对公司董事会提交的《关于调整2019年度日常关联交易预计额度的议案》相关材料（包括公司提供的由中联资产评估集团出具的评估基准日为2018年2月31日的中联评报字第﹝2019﹞第411号《资产评估报告》）事前进行了认真仔细的审阅，认为：公司根据实际经营情况，将2019年度与关联方的日常关联交易预计金额由7,500万元增加至10,000万元，符合实际情况，系公司生产经营中正常的业务行为，交易的定价政策和定价依据按照公开、公平、公正的一般商业原则确定，交易价格以市场公允价格为基础，是完全的市场行为，符合公司和全体股东的利益。没有对上市公司独立性构成影响，没有侵害中小股东利益的行为和情况，符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。同意提交2019年第二次临时股东大会审议。

六、备查文件

1.第四届董事会第七次会议决议；

2.独立董事关于调整公司2019年度日常关联交易预计额度的事前认可意见；

3.独立董事关于公司第四届董事会第七次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

四川国光农化股份有限公司董事会

2019年8月26日

证券代码：002749 证券简称：国光股份 公告编号：2019-058号

四川国光农化股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月23日召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体情况如下：

一、本次变更会计政策的概述

1、会计政策变更的原因

（1）财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》（财会【2019】8号），于2019年5月16日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》（财会【2019】9号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。

（2）2019年4月30日财政部发布了《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2019年半年度及以后期间的财务报表。

按照上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司对会计政策进行相应的变更。

2、会计政策变更生效时间

根据前述规定，公司自上述文件规定的生效日开始执行上述企业会计政策。

3、变更前公司采用的会计政策

公司采用2006年2月15日印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号一一存货〉等38项具体准则的通知》(财会【2006】3号)、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4、变更后公司采用的会计政策

涉及本次修订的，公司将按照修订后的要求编制财务报表、实施会计核算。未涉及本次修订的其他会计政策，仍按现行的规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

（一）财务报表格式调整的会计政策变更及影响

财务报表格式修订的主要内容如下：

1、资产负债表

将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”、“应收账款”两个项目，将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”、“应付账款”两个项目。

2、利润表

（1）将 “信用减值损失”、“资产减值损失”调整为计算营业利润的加项，损失以“-”列示；

（2）在“投资收益”下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”进行单独列示。

3、现金流量表：

现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

4、所有者权益变动表：

所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径等。

根据财会〔2019〕6号文件的要求，公司将对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整。本次会计政策的变更，仅对公司财务报表相关科目列示产生影响，不会对当期和本次会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

（二）会计准则修订的会计政策变更及影响

1、《企业会计准则第7号- 非货币性资产交换》变更的主要内容

（1）在准则的适用范围方面，将应适用其他准则的交易进行了明确。

（2）明确了非货币性资产交换的确认时点。即换入资产应在符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认，换出资产应在满足资产终止确认条件时终止确认。

（3）在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的权利。

（4）非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能可靠计量时，同时换入的多项资产的，换出资产的账面价值总额的分摊依据，在“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增加“其他合理的比例”。

（5）附注披露内容增加“非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因”。

2、《企业会计准则第12号- 债务重组》变更的主要内容

（1）在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困

难、债权人作出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应。

（2）对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。

（3）明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。

（4）信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的股本等所有者权益增加额的披露。

本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果及现金流量未产生影响。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明及审议情况

公司本次会计政策变更是依据国家相关法律规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，公司本次根据国家统一的会计制度的要求变更会计政策系董事会审议权限，无需提交股东大会审议。

四、备查文件

1、第四届董事会第七次会议决议；

2、第四届监事会第七次会议决议。

特此公告。

四川国光农化股份有限公司董事会

2019年8月26日

证券代码：002749 证券简称：国光股份 公告编号：2019-060号

四川国光农化股份有限公司

关于召开2019年第二次临时

股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第七次会议决议，公司决定召开2019年第二次临时股东大会，现将有关事项通知如下：

一、召开会议的基本情况

1、股东大会届次：2019年第二次临时股东大会

2、会议的召集人：公司董事会

3、会议召开的日期和时间：

现场会议时间：2019年9月11日（星期三）下午14:30

网络投票时间为：2019年9月10日一一2019年9月11日。其中，通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2019年9月10日下午15:00至2019年9月11日下午15:00期间的任意时间；通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2019年9月11日上午9:30至11:30，下午13:00至15:00。

4、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式。

公司股东可以在网络投票时间内通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）行使表决权。

股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理人代为投票）和网络投票(包含证券交易系统和互联网投票系统)中的一种表决方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票结果为准。

5、股权登记日：2019年9月3日（星期二）

6、出席对象：

（1）截止2019年9月3日（星期二）下午15：00交易结束后，在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东，均有权出席股东大会并参加表决，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

（2）公司董事、监事及高级管理人员。

（3）公司聘请的见证律师。

7、会议地点：四川省成都市龙泉驿区北京路899号

二、会议审议事项

1、关于调整2019年度日常关联交易预计额度的议案

上述议案已经公司第四届董事会第七次（临时）会议审议通过，具体内容详见公司刊登于指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。

本议案属日常关联交易事项且属于涉及影响中小投资者利益的重大事项，对中小投资者（单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东及公司董事、监事、高级管理人员以外的其他股东）的表决票单独计票，公司将根据计票结果进行公开披露。

三、提案编码

本次临时股东大会的议案名称和提案编码详见下表：

■

四、会议登记等事项

1、登记方式：出席现场会议的股东可以亲自到公司董事会办公室办理登记，也可以用信函或传真方式登记。股东办理参加现场会议登记手续时应提供下列材料：

（1）法人股东：法定代表人亲自出席的，持加盖单位公章的法人营业执照复印件、本人有效身份证件、证券帐户卡、持股凭证；委托代理人出席的，代理人持加盖单位公章的法人营业执照复印件、本人有效身份证件、法定代表人出具的书面授权委托书、证券帐户卡、持股凭证。

（2）自然人股东：本人亲自出席的，持本人有效身份证件、证券帐户卡、持股凭证；委托代理人出席的，代理人持本人有效身份证件、股东授权委托书、证券帐户卡、持股凭证。

（3）以传真方式登记的，参加现场会议时，应提供与传真件一致的原件。

2、登记时间：

（1） 现场登记时间：2019年9月6日上午9:00至11:30，下午13:30至16:30。

（2）以信函或传真件登记的，须于2019年9月6日16:30前送达本公司。

3、登记地点：四川省成都市龙泉驿区北京路899号董事会办公室

信函送达地址：四川省成都市龙泉驿区北京路899号，信函请注明“股东大会”字样。

4、联系方式：

联系地址：四川省成都市龙泉驿区北京路899号（邮政编码：610100）

联系人：李超、魏露

电子邮件：dsh@scggic.com

联系电话：028-66848862

传真号码：028-66848862

5、其他事项：

（1）本次会议会期半天，与会股东食宿及交通费用自理。

（2）出席会议的股东及股东代理人，请于会前半小时携带相关证件原件，到会场办理登记手续。

（3）网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行。

五、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体流程详见附件一。

六、备查文件

1、公司第四届董事会第七次会议决议。

特此公告。

四川国光农化股份有限公司董事会

2019年8月26日

附件一：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码与投票简称：投票代码为362749，投票简称为国光投票。

2、填报表决意见或选举票数。

本次股东大会为非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2019年9月11日（星期三）的交易时间，即9:30至11:30和13:00至15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2019年9月10日（现场股东大会召开前一日）下午15:00，结束时间为2019年9月11日（现场股东大会结束当日）下午15:00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件二：

四川国光农化股份有限公司

2019年第二次临时股东大会授权委托书

兹授权委托 先生/女士代表本公司/本人出席于2019年9月11日（星期三）下午14:30召开的四川国光农化股份有限公司2019年第二次临时股东大会，并代表本公司/本人依照以下指示对下列议案投票。本公司/本人对本次会议表决事项未作具体指示的，受托人可代为行使表决权，其行使表决权的后果均由我单位（本人）承担。

本次股东大会提案表决意见表

■

注：

1、上述审议事项，委托人可在“同意”、“反对”、“弃权”对应方框内划“√”，做出投票指示。如同一议案在同意和反对都打“√”，视为废票。

2、未填、错填、字迹无法辨认的表决票，以及未投的表决票均视为“弃权”。

3、委托人为法人股东的，应加盖法人单位印章并由法定代表人签字。

4、本授权委托书的剪报、复印件或按以上格式自制均有效。

委托人名称： 委托人身份证号码：

委托人股东账号： 委托人持股数：

受托人姓名： 受托人身份证号码：

委托日期： 年 月 日 委托期限至本次会议结束

附件三:

四川国光农化股份有限公司

2019年第二次临时股东大会股东参会登记表

■

说明:

1、请用正楷字填上全名及地址(须与股东名册上所载的相同)。

2、公司不接受电话登记。已填妥及签署的参会股东登记表，应于2019年9月6日下午16:30之前以信函或传真方式送达公司。

3、本登记表的剪报、复印件或按以上格式自制均有效。