深圳市海王生物工程股份有限公司

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-084

2019年半年度报告摘要

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

声明

所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事局审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事局决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要财务数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

是

（1）公司债券基本信息

■

（2）截至报告期末的财务指标

■

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√适用 □ 不适用

EBITDA利息保障倍数下降34.59%，主要是本报告期净利润下降所致。

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

受宏观政策及市场环境变化影响，市场融资环境发生明显变化，融资成本上升，融资难度加大。为避免政策和融资环境变化影响上市公司稳定经营，保障公司健康稳定发展，公司确定了“控规模、调结构、提质增效”的管理原则。报告期内公司按照管理原则要求降低了增长目标，放缓了增长步伐，保障了公司在当前金融环境发生明显变化情况下公司的健康稳定发展。

报告期内公司实现营业收入约208.51亿元，同比增长18.80%；实现归属于上市公司股东的净利润约2.04亿元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润约2.19亿元；2019年1-6月经营活动产生的现金流动净额约4.28亿元，同比增长145.07%。

各板块具体经营情况如下：

1、医药商业

根据中国医药商业协会发布的“2018年中国药品批发企业主营业务收入排名”，公司医药商业规模排名全国第六名。

报告期内，公司着力加强业务结构调整，控制增长规模，提质增效。在行业增速整体放缓，融资成本大幅上升且融资难度加大的情况下，公司医药商业板块实现营业收入约201.22亿元，同比增长18.14%；其中医疗器械流通业务实现营业收入约45.02亿元，同比增长129.48%。

2、医药工业

公司医药工业板块主要分为医药制造及食品、保健品两大板块。

报告期内医药制造板块销售收入有所回升，实现营业收入约2.74亿元，同比增长14.89%。

2019年4月，海王福药收到了国家药品监督管理局核准签发的“碳酸氢钠片”的《药品补充申请批件》，该药品通过仿制药质量和疗效一致性评价，海王福药成为该品种首批通过一致性评价的厂家之一。

报告期内，食品、保健品板块实现营业收入约3.49亿元，同比增长121.67%。

3、医药研发

报告期内，海王研究院在研药品研究试验工作有序开展。化学药品1类抗肿瘤新药HW130完成临床前研究，开展中美注册临床申报准备；中药新药小儿咽立宁，通过药审中心临床前沟通会；开展5个仿制药项目研究；一致性评价药学研究平台开展5个项目一致性评价研究工作。

报告期内，海王研究院创新药研发项目“VEGFR/c-Met激酶抑制剂 LBLF01的研究与开发”获得中国博士后科学基金资助。

报告期内，海王研究院2项发明专利获得授权，新申请发明专利8项（其中PCT国际专利6项）。

4、拓展和优化融资渠道情况

公司积极拓展和优化融资渠道，满足公司发展资金需求，保障公司债券本金及利息的及时兑付，并进一步完善融资模式以降低公司资产负债率。

报告期内，公司注册金额为10亿元短期融资券获准注册；完成了2018年非公开发行公司债券（第二期）的发行，募集资金3.55亿元。

公司2019年4月10日召开的第七届董事局第三十一次会议、2019年6月24日召开的第七届董事局第三十三次会议及2019年7月12日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过公司2019年度非公开发行股票等相关事项。公司本次非公开发行股票拟募集资金不超过25亿元。目前公司2019年度非公开发行股票事项已获中国证监会受理，尚需获得中国证监会核准。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第23 号一一金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第24 号一一套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第37 号一一金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），本公司于2019 年起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。

2、执行财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）文件，变更财务报表格式。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期非同一控制下合并临沂东瑞医药有限公司和上海方承医药有限公司两家公司；通过投资设立安徽聚赢医疗科技有限公司和海王业威医疗科技（上海）有限公司；处置四川海王金仁医药集团有限公司、东莞市广济医药有限公司、山西海王医药有限公司和湖北海王襄阳医药有限公司四家公司。

深圳市海王生物工程股份有限公司

二〇一九年八月二十三日

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-085

深圳市海王生物工程股份有限公司

第七届董事局第三十四次会议决议公告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事局会议召开情况

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事局第三十四次会议的通知于2019年8月12日发出，并于2019年8月23日以通讯会议的形式召开会议。会议应参与表决董事7人，实际参与表决董事7人。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、董事局会议审议情况

经与会董事审议，会议通过了如下议案：

（一）审议通过了《2019年半年度报告及其摘要》

具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2019年半年度报告》及在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《2019年半年度报告摘要》。

表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。

（二）审议通过了《关于转让子公司部分应收账款的议案》

具体内容详见公司于本公告日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于转让子公司部分应收账款的公告》。

表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。

（三）审议通过了《关于会计政策变更的议案》

具体内容详见公司于本公告日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》。

表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事局印章的董事局决议；

2、其他文件。

特此公告。

深圳市海王生物工程股份有限公司

董 事 局

二〇一九年八月二十六日

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-086

深圳市海王生物工程股份有限公司

第七届监事会第二十四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第二十四次会议通知于2019年8月12日发出，并于2019年8月23日以通讯会议的形式召开。会议应参与表决监事3人，实际参与表决监事3人。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

经与会监事审议，会议通过了以下议案：

（一）审议通过了《2019年半年度报告及其摘要》

经审核，监事会认为董事局编制和审议深圳市海王生物工程股份有限公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1、经与会监事签字并加盖公司印章的监事会决议；

2、其他文件。

特此公告。

深圳市海王生物工程股份有限公司

监 事 会

二〇一九年八月二十六日

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-087

深圳市海王生物工程股份有限公司

关于转让子公司部分应收账款的公告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、概述

为了盘活公司下属子公司应收账款，及时回收流动资金，改善现金流状况，公司拟将子公司持有的合计不超过15亿元应收账款转让给符合条件的受让方。

上述事项业经公司2019年8月23日召开的第七届董事局第三十四次会议审议通过。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，本事项不构成关联交易，不需要提交公司股东大会审议。不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、交易标的基本情况

本次转让的标的为子公司持有的合计不超过15亿元应收账款。具体应收账款范围等授权管理层根据实际情况确定。

应收账款客户主要为国内医疗机构，以二级以上公立医院为主，该部分客户资信较好，回款有保障。

三、交易的主要内容

1、转让标的

本次转让的标的为子公司持有的合计不超过15亿元应收账款。具体应收账款范围等授权管理层根据实际情况确定。应收账款客户主要为国内医疗机构，以二级以上公立医院为主。该部分客户资信较好，回款有保障。

2、受让方

本公司（或本公司子公司，下同）将子公司合计持有的应收账款不超过15亿元转让给符合条件的受让方。具体受让方授权管理层根据实际情况选定。

3、款项支付

应收账款及其权利的转让价款支付方式为一次性支付或分期支付。

4、其他约定

应收账款转让折价（或转让费用）等授权管理层根据市场水平及实际情况确定。

四、授权事项

董事局授权公司管理层：

1、根据实际情况和市场水平确定转让折价率（转让费用）及确定转让协议具体内容并签署相关协议；

2、根据实际工作需要遴选确认资产受让方；

3、办理与本次应收账款转让相关的其他事项。

本授权有效期一年。自董事局审议通过本事项之日起生效。

五、本次交易对公司的影响

本次交易如能顺利实施，可以增强公司的资产流动性，盘活现有资产，改善现金流状况，从而为公司业务的良性发展提供资金层面的支持。本次应收账款转让会增加公司非经营性支出，但本次转让获得的资金到位后，将会减少公司银行借款，降低财务费用支出，整体而言对上市公司利润不会造成较大影响，具体以会计师审计结果为准。

六、独立董事意见

我们对公司第七届董事局第三十四次会议的《关于转让子公司部分应收账款的议案》进行了认真的审议，认为：本次有利于公司加强应收账款的管理，增强公司的资产流动性，盘活现有资产，改善现金流状况，从而为公司业务的良性发展提供资金层面的支持，我们同意该事项。

七、备查文件

1、公司第七届董事局第三十四次会议决议；

2、独立董事关于第七届董事局第三十四次会议相关事项的专项说明和独立意见。

特此公告。

深圳市海王生物工程股份有限公司

董 事 局

二〇一九年八月二十六日

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-088

深圳市海王生物工程股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月23日召开第七届董事局第三十四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更情况概述

1、会计政策变更原因

财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“财会〔2019〕6号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会〔2019〕6号的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会〔2019〕6号要求编制执行。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司将执行财政部发布的财会〔2019〕6号的有关规定，其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、会计政策变更日期

公司2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会〔2019〕6号要求编制执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财会〔2019〕6号的要求，公司对财务报表格式进行如下主要变动，未作具体说明的事项以财政部文件为准：

1、资产负债表项目：

（1）将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；

（2）将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。

（3）新增“应收款项融资”项目反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

（4）企业按照《企业会计准则第22 号一一 金融工具确认和计量》（ 财会〔2017〕7号）的相关规定对贷款承诺、财务担保合同等项目计提的损失准备，应当在“预计负债”项目中填列。

（5）新增“专项储备”项目反映高危行业企业按国家规定提取的安全生产费的期末账面价值。

2、利润表项目：

（1）新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；

（2）“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；

（3）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”；

（4）将利润表“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”列示）”。

3、现金流量表项目

现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

4、所有者权益变动表项目：

所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。

明确了“其他综合收益结转留存收益”项目，主要反映：

（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；

（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“ 其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。

三、董事局关于会计政策变更合理性的说明

公司本次会计政策变更是根据财政部最新修订的企业财务报表格式进行的合理变更，只涉及财会〔2019〕6号务报表列报和调整，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次变更符合有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响。

四、备查文件

1、公司第七届董事局第三十四次会议决议；

2、其他文件。

特此公告。

深圳市海王生物工程股份有限公司

董 事 局

二〇一九年八月二十六日