厦门日上集团股份有限公司

2019年半年度报告摘要

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2019-055

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2019年上半年，在国际贸易环境复杂多变的宏观环境下，公司始终坚持发展汽车车轮和钢结构两个核心业务，报告期内，公司实现营业收入126,777.79万元，较上年同期下降13.15%，营业总成本121,880.66万元，较上年同比下降13.26%。利润总额5,021.41万元，较上年同期下降0.26%，归属于上市公司股东的净利润4,279.75万元，比上年同期增长2.57%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,885.66万元，同比增长0.20%。

主要经营情况如下：

1、钢结构业务受国内外经济环境影响，上半年营收下滑。

上半年，受中美贸易摩擦及国内经济下行双重因素影响，公司钢结构订单数量和规模较去年同期下滑较多，尤其是中美贸易摩擦，美国不仅对中国钢铝产品加征关税，而且还对中国出口美国的钢结构产品提起反倾销调查，这直接或间接导致了很多国家的工程项目被迫延缓或暂停，所以公司上半年承接海外钢构订单明显减少，而国内工程竞争也变得空前激烈。上半年公司钢结构业务，实现营业收入59,833万元，同比下降31.18%。报告期内主要新承接或延续的海外项目有福陆菲律宾JG-SUMMIT项目、JGC阿尔及利亚项目、中石化中东ARUP项目、中电投远达印尼BV海水脱硫项目、燕达美国GCGV、森松波兰项目、塞尔维亚项目等。今年以来，由于海外业务减少，公司继续重点深耕国内钢结构市场，在国内石化钢结构领域新承接或延续的项目有中科广东炼化一体化项目、百宏PTA项目、中石化泉州乙烯项目、漳州古雷石化等；在钢结构桥梁及轨道交通方面承接的项目有中车柳州云轨项目、西安北辰立交桥、厦门健康步道、龙岩大桥等；大型工业厂房承接的项目有华星光电T7面板项目、上海AST超硅项目、通富微电芯片封装厂房、厦门东海火炬园、贵州苹果、华为培训中心、神舟数码大厦等。公司仍然坚持发展中高端产品的钢结构业务，不断提升产品品质及管理效率，未来继续巩固与美国福陆、法国德希尼布、日本JGC、台湾中鼎、中石化建设、中石油工程、中电投远达、中建、中铁等国内外大型EPC的良好合作关系。

2、钢圈业务稳中有增，“高强钢-轻量化”前景看好，盈利能力改善。

2019年上半年，在美国对中国钢铝制品加征关税、多个国家对中国钢铝轮圈提起反倾销反补贴调查的国际贸易环境下，在国内汽车产销量持续下滑的情况下，公司始终坚信这种市场环境会是行业集中度提升的最好机会。报告期内，公司继续围绕高强钢轻量化的全系列车轮产品，布局国内外生产基地、完善产品链、加大国内外市场开拓，上半年公司钢制车轮实现营业收入57,259.66万元,比上年同期增长16.52%。尤其是高强度轻量化钢圈营收大幅增长，其中出口销售较上年同期增长25.57%，国内销售较上年同期增长了62.03%。公司在高强钢新材料的研发、产品设计和制造方面继续深入创新，上半年，钢制车轮产品的毛利率同比去年提升2.76%，钢圈盈利能力改善。受益于行业轻量化优势，高强钢轻量化产品前景看好。

3、锻造铝合金轮毂市场容量大，非公项目助力公司产品升级。

锻造铝合金轮毂是汽车“轻量化”、“低碳化”变革和“新材料”创新战略的重要组成部分，在未来汽车产业具有非常广阔的应用前景，也是我国国家战略新兴产业发展规划和国家科技创新规划的重要引导方向。随着国内行业内对排放标准日趋严格、节能环保的需求日益凸显，受益于行业轻量化趋势，锻造铝合金产品国内外市场容量大。公司锻造铝圈上半年已经完成十几个品种的研发测试，取得国内外多项权威机构的测试认证，并根据客户反馈实现小批量生产。公司轻量化锻造铝合金智能制造项目非公开发行股票申请获证监会审批通过，公司第一期投入着重于产品的开发、测试，非公项目获批将有助于公司未来车轮产品结构升级及转型。

4、依托合资公司的业务协同效应，不断完善产品链提升综合竞争力。

公司着眼于从过去单一的钢结构制造和安装厂商转向整体建筑物的系统建材提供商和房屋建造商，确立了钢结构+预制墙板+楼承板+金属围护系统于一体的绿色建筑工业化集成系统提供商的目标。通过合资控股的合作方式，以新长诚业务为立足点投资了金属幕墙复合板、钢格栅板，目前两个合资公司均已实现量产，协同效应显现。报告期内壹东公司承接了通富微电厂房复合板系统项目、凤竹纺织厂房复合板系统项目、精研机电复合板系统项目、厦门同恒金属办公楼幕墙等项目；钢格栅厂新承接了厦门健康步道、中化泉州项目、山东巨涛项目、漳州古雷石化项目等。合资公司的市场认可度逐步提升，进一步完善了钢结构产品供应链集成业务，提升了公司设备钢结构业务的接单能力和综合配套服务能力。同时，公司通过合资方式继续布局汽车后市场战略，以平台服务管理和硬件提供相结合的方式，通过与轮胎厂、车厂、车队、轮胎服务商等客户的服务合作，逐步实现从单一的轮圈供应商过渡到车轮管理服务提供商。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

厦门日上集团股份有限公司

法定代表人：吴子文

二O一九年八月二十六日

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2019-052

厦门日上集团股份有限公司

第四届董事会第五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第五次会议通知已于2019年8月16日以电子邮件的方式送达各位董事，会议于2019年8月26日在厦门市集美区杏林杏北路30号公司3号会议室以现场的方式召开。公司应参加董事7人，实际参加7人，本次会议由董事长吴子文先生主持。公司监事和高级管理人员亦列席本次会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。

二、董事会会议审议情况

本次会议以举手的方式审议通过了以下议案并形成决议：

(一)以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》

公司将按照财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）中的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。公司本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

《关于会计政策变更的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

(二)以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2019年半年度报告全文及摘要的议案》

《厦门日上集团股份有限公司2019年半年度报告全文及其摘要》真实、准确、完整地反映了公司2019年上半年的经营情况。公司董事会及董事保证所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

《厦门日上集团股份有限公司2019年半年度报告全文》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《厦门日上集团股份有限公司2019年半年度报告摘要》详见证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、公司第四届董事会第五次会议决议

2、公司独立董事关于第四届董事会第五次会议相关事项的独立意见

特此公告！

厦门日上集团股份有限公司

董事会

2019年8月27日

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2019-053

厦门日上集团股份有限公司

第四届监事会第五次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第五次会议通知已于2019年8月16日以电子邮件的方式送达各位监事，会议于2019年8月26日在厦门市集美区杏林杏北路30号2号会议室以现场与通讯方式召开。本次会议应出席监事3人，实际出席3人，其中张文清、陈明理以通讯的方式参加本次会议。会议由张文清先生主持。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。

二、监事会会议审议情况

本次会议以举手或投票的方式表决，通过了以下议案并形成决议：

(一)以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》

公司将按照财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）中的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。公司本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

(二)以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2019年半年度报告全文及摘要的议案》

《厦门日上集团股份有限公司2019年半年度报告全文及其摘要》真实、准确、完整地反映了公司2019年上半年的经营情况。公司董事会及董事保证所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司独立董事已对该项议案发表了独立意见，保荐机构发表专业意见并出具核查意见书，详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网。

《关于2019年半年度报告全文及摘要的公告》详见《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、公司第四届监事会第五次会议决议；

特此公告！

厦门日上集团股份有限公司

监事会

2019年8月27日

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2019-054

厦门日上集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月26日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体内容公告如下：

一、会计政策变更概述

（一）变更原因

2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司据此对原会计政策进行相应变更。

（二）变更日期

公司将按照财政部的规定自2019年半年度报告开始执行。

（三）变更内容

1.变更前采取的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部于2018年6月15日修订并发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。

2.变更后采取的会计政策

本次变更后，公司将按照财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）中的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

独立董事对该议案发表了独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）相关要求，公司将对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整，具体情况如下：

1、资产负债表

资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。

资产负债表新增“交易性金融资产”、“应收款项融资”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”等项目。其中：“其他权益工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。

2、利润表

利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”、“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目等。

将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”。

将利润表“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”。

“研发费用”项目，补充了计入管理费用的自行开发无形资产的摊销。

3、现金流量表

现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

4、所有者权益变动表

所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

公司本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，决策程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》有关规定，不会对公司的财务报表产生重大影响，同意公司本次会计政策变更。

四、监事会对本次会计政策变更的意见

监事会认为：本次变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和规范性文件的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对本公司财务报表产生重大影响，同意公司本次会计政策变更。

五、独立董事意见

独立董事认为：公司根据国家财政部文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。

六、 备查文件

1、公司第四届董事会第五次会议决议

2、公司独立董事关于第四届董事会第五次会议的独立意见

特此公告！

厦门日上集团股份有限公司

董事会

2019年8月27日