日照港股份有限公司

2019年半年度报告摘要

公司代码：600017 公司简称：日照港

债券代码：143356 债券简称：17日照01

债券代码：143637 债券简称：18日照01

一重要提示

1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3未出席董事情况

■

4本半年度报告未经审计。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2019年上半年利润不分配，资本公积金不转增股本。

二公司基本情况

2.1公司简介

■

■

2.2公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

2.3前十名股东持股情况表

单位: 股

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2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6未到期及逾期未兑付公司债情况

单位:元 币种:人民币

■

反映发行人偿债能力的指标：

■

关于逾期债项的说明

□适用√不适用

三经营情况讨论与分析

3.1经营情况的讨论与分析

2019年上半年，面对国内经济下行压力加大，中美经贸再起摩擦，国际大宗商品价格波动、非洲猪瘟疫情漫延等因素影响，港口行业所面临的外部环境更加严峻。日照港始终坚持以市场为导向，强化资源统筹和货源开发，努力克服市场环境的不利影响，在逆势中求发展，困境中求创新，全面提升港口生产效率和服务水平，港口业务实现平稳增长。

1、生产情况总体稳定，货种增量结构小幅变化

2019年上半年，公司累计完成货物吞吐量12,499万吨，同比增长2.71%。其中，上半年累计完成外贸货物吞吐量9,942万吨，同比下降0.60%；累计完成内贸货物吞吐量2,557万吨，同比增长18.03%。分货种来看，上半年，公司主要经营货种中，金属矿石和粮食因市场环境因素导致出现小幅下滑，分别下降8.43%和6.05%。但其他货种，如煤炭及制品、木材、非金属矿、钢铁、水泥等均实现较大幅度增长，公司整体生产形势保持稳定。

公司2019年上半年主要货物吞吐量情况

单位：万吨，%

■

公司2019年上半年内外贸货物吞吐量情况

单位：万吨，%

■

具体情况看：铁矿石方面，受国外矿山产量下降以及中亚地区矿石流向结构变化的影响，铁矿石进口价格持续上升，全国铁矿石进口量总体呈现下降态势。根据中国海关的数据，1-6月我国累计进口铁矿石49,909万吨，同比下降5.9%；进口均价为86.7美元/吨，同比提高23.0%。同期，日照港也因外矿供给不足、矿价攀升、客户集中消耗港口库存等多方面影响，上半年完成金属矿石吞吐量6,966万吨，同比下降8.43%。煤炭及制品方面，受国内陕西和内蒙煤炭主产区减产以及国内外煤炭价格倒挂影响，上半年日照港完成煤炭及制品吞吐量2,304万吨，同比增长11.92%。其中，外贸进口煤炭贡献较大，进口量同比增长近33%。粮食方面，受到非洲猪瘟疫情影响，下游市场对豆粕等饲料产品的需求有所减少，导致公司粮食吞吐量出现一定下滑，同比下降6.05%。非金属矿石上半年呈现爆发式增长，累计完成吞吐量547万吨，同比增长470.47%，主要原因是受国内氧化铝产能释放、内贸铝矾土供应紧张所导致的铝钒土进口量大幅增长。此外，木材、钢铁、水泥等货种受下游需求增长带动影响，上半年吞吐量增幅分别达到6.54%、12.30%和55.84%。

2、创新融资模式，实现分拆下属子公司香港上市

为盘活存量股权，协助子公司自主通过资本市场融资，经中国证监会和香港联交所核准，本公司下属控股子公司日照港裕廊股份有限公司首次公开发行H股股票并于2019年6月19日起在香港联交所主板上市交易（）。本次境外发行并上市采取了从境内A股上市公司分拆子公司赴港上市模式，实现了资本运营模式创新。通过裕廊公司的成功上市，实现了资本运营A股、H股“双轮驱动”，有利于促进公司战略升级，利用境外资本市场助力裕廊公司在木片、粮食等业务的快速发展，进而带动公司的业绩稳步增长，促进公司的可持续发展。

3、克服经营压力，努力维护经营业绩

2019年上半年，公司累计实现营业收入25.23亿元，同比下降1.56%；发生营业成本18.02亿元，同比下降0.82%；实现利润总额5.30亿元，同比增长0.88%；实现净利润4.04亿元，同比下降0.65%；实现归属于母公司净利润3.69亿元，同比增长3.86%；实现每股收益0.12元；实现加权平均净资产收益率3.23%，同比减少0.05个百分点。截至2019年6月30日，公司总资产221.72亿元，净资产133.17亿元；资产负债率39.94％，较上年末下降1.92个百分点。

4、强化市场开发，优化服务体系

面对当前繁杂多变的市场形势，公司在优化营销体系的同时，不断强化市场意识和服务客户意识，为争揽货源、促进生产创造了条件。上半年，面对激烈的市场竞争，公司大力实施精准营销，深入临沂、太原、营口、西安、菏泽、南昌等地召开业务推介会10余场，扩大了市场影响；积极与铁路部门沟通协调，实现了瓦日铁路运价下浮政策落地，为争取煤炭集港上量奠定基础；继去年在山西太原、河津、侯马和河南博爱设立四个“无水港”后，2019年上半年公司分别联合济铁齐河物流园、临矿鲁北物流园、济铁菏泽物流园、淄矿济宁物流园新设立四个内陆“无水港”，沿两条铁路腹地继续纵深，影响力持续扩大，为港口营销增加了新的平台和支撑。

5、重点建设项目扎实推进

2019年上半年，公司累计完成资产投资约3.38亿元，较上年同期下降50.07%。其中，东煤南移工程翻车机房主体已完成，开始安装翻车机和皮带机，第一、二条堆场完成并交付使用；石臼港区#14#15通用散货泊位工程，码头胸墙底层浇筑完成，顶层浇筑完成1/2，堆场区硬化完成18万㎡；日照钢铁精品基地配套码头工程后方堆场道路建设完成，堆场设备安装和联动调试完成，产成品6#码头主体基本完工；岚山港区岚南#15泊位工程码头主体工程完工，已于6月实现试生产。此外，石臼港区南区#1-#6通用泊位工程通过竣工验收，正式投产。港口重点工程建设稳步推进，为后续港口产能释放奠定了基础。

6、强化生产统筹，港口效率进一步提高

上半年，公司重点突出生产调度的有效性，累计刷新各类生产纪录141项，在泊效率、系统效率同比分别提升7.7%和7.9%。强化泊位、线路、拖轮、大型机械等资源统筹，日均靠离船舶54艘次、日均作业量92.5万吨，均创历史新高。强化“路、港、企”三方协作，主动加强与铁路部门的沟通与互动，上半年实现日均装车2599车，同比增加411车。

3.2与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

（1）公司于2019年4月24日召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号一金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号一套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号一金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述文件要求，公司对会计政策相关内容进行相应调整，并于2019年1月1日起按新金融工具准则的要求进行会计报表披露。

本次会计政策变更无需重述2018年度及以往报告期可比财务报表数据，不影响公司2018年度及以往报告期相关财务指标。具体情况请见公司2019年4月25日披露的《关于会计政策变更的公告》。

（2）公司于2019年8月23日召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十九次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），5月9日发布了《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会[2019]8号），5月16日发布了《企业会计准则第12号一债务重组》（财会[2019]9号）文件。根据上述文件要求，公司对2019年度中期财务报表及以后期间的财务报表格式及部分科目列报进行了调整。同时，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的非货币性资产交换、债务重组事项根据准则进行调整。

本次会计政策变更无需重述2018年度以往报告期的可比财务报表数据，不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。具体情况请见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“41、重要会计政策和会计估计的变更”，以及公司2019年8月27日披露的《关于会计政策变更的公告》。

3.3报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

日照港股份有限公司

2019年8月23日

证券代码：600017 股票简称：日照港 编号：临2019－058

债券代码：143356 债券简称：17日照01

债券代码：143637 债券简称：18日照01

日照港股份有限公司

第六届董事会第十九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

2019年8月13日，日照港股份有限公司（以下简称“公司”）通过电子邮件方式发出召开第六届董事会第十九次会议的通知，拟审议的关联交易事项已取得独立董事的事前认可。2019年8月23日，会议在日照市碧波大酒店会议室召开，应参会董事11人，实际参会董事10人。董事刘国田先生因公出差，委托董事高振强先生代为出席并表决。董事会秘书出席会议。监事及高管人员列席会议。

会议由董事长王建波先生主持，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，会议合法有效。

二、董事会会议审议情况

会议以记名投票表决方式，形成如下决议：

1、审议通过《2019年半年度报告》

表决结果： 11 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

公司董事、高管人员对2019年半年度报告签署了书面确认意见。

半年报全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

2、审议通过《2019年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》

表决结果： 11 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

报告内容详见《日照港股份有限公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（临2019-060号）。

3、审议通过《关于与山东港湾建设集团有限公司发生关联交易的议案》

表决结果： 8 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

该议案涉及公司及下属子公司与控股股东日照港集团有限公司之全资子公司之间的关联交易，关联董事蔡中堂、刘国田、高振强回避了表决。

独立董事对该议案发表了同意的独立意见。

本议案所涉及关联交易情况详见《日照港股份有限公司关于与山东港湾建设集团有限公司发生关联交易的公告》（临2019-061号）。

4、审议通过《关于会计政策变更的议案》

表决结果： 11 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

董事会同意根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会[2019]8号）、《企业会计准则第12号一债务重组》（财会[2019]9号）等文件的要求，对原会计政策进行相应变更。本次会计政策变更不影响公司2018年度财务指标，不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响，亦不存在损害公司及中小股东利益的情况。

独立董事对该议案发表了同意的独立意见。

具体内容详见《日照港股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2019-062号）。

特此公告。

日照港股份有限公司董事会

二○一九年八月二十七日

证券代码：600017 股票简称：日照港 编号：临2019－059

债券代码：143356 债券简称：17日照01

债券代码：143637 债券简称：18日照01

日照港股份有限公司

第六届监事会第十九会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、监事会会议召开情况

2019年8月13日，日照港股份有限公司（以下简称“公司”）通过电子邮件方式发出召开第六届监事会第十九次会议的通知。2019年8月23日，会议在日照市碧波大酒店会议室召开，应参会监事7人，实际参会监事6人。监事会主席张茂宗先生因公出差，委托监事李怀任先生代为出席并表决。董事会秘书出席会议。公司高管人员列席会议。

经半数以上监事共同推选，同意由监事李怀任先生主持会议。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，会议合法有效。

二、监事会会议审议情况

会议以记名投票表决方式，审议通过了如下议案：

1、审议通过《2019年半年度报告》

表决结果： 7 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，监事会对公司编制的2019年半年度报告提出如下审核意见：

（一）公司2019年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》的各项规定；

（二）公司2019年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实反映公司2019年6月30日的财务状况以及2019年上半年的经营成果和现金流量；

（三）在提出本意见前，监事会没有发现参与2019年半年度报告编制和审议的人员存在违反信息披露相关规定的行为；

（四）监事会保证公司2019年半年度报告的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、审议通过《2019年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》

表决结果： 7 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

3、审议通过《关于与山东港湾建设集团有限公司发生关联交易的议案》

表决结果： 7 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

4、审议通过《关于会计政策变更的议案》

表决结果： 7 票同意， 0 票反对， 0 票弃权。

公司本次会计政策变更符合财政部相关文件的规定及公司实际情况，不影响公司2018年度财务指标。经调整后的财务报告能够客观、公允、真实地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。公司相关决策程序符合法律法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。监事会同意公司实施本次会计政策变更。

特此公告。

日照港股份有限公司监事会

二○一九年八月二十七日

证券代码：600017 股票简称：日照港 编号：临2019－060

债券代码：143356 债券简称：17日照01

债券代码：143637 债券简称：18日照01

日照港股份有限公司

2019年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》有关要求，现将本公司2019年上半年募集资金存放与实际使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准日照港股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1845号）核准，本公司于2011年3月向特定对象投资者非公开发行股票36,547.86万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币3.94元，募集资金总额人民币143,998.57万元，扣除发行费用人民币3,001.33万元后，实际募集资金净额为人民币140,997.24万元。

上述募集资金净额已于2011年4月8日全部到位，并由京都天华会计师事务所京都天华验字（2011）第0038号验资报告验证确认。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2018年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目115,532.78万元，尚未使用的募集资金余额为794.82万元。

2、本年度使用金额及当前余额

2019年上半年，本公司以募集资金支付募投项目工程尾款46.92万元。

截至2019年6月30日，募集资金累计投入募投项目115,579.70万元（含募集资金专户累计利息收入扣除手续费后差额2,285.79万元），永久补充流动资金26,954.25万元。公司2011年非公开发行股票募集资金已基本使用完毕，专用账户剩余金额749.06万元将用于募投项目工程剩余尾款及保证金。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的要求制定了《募集资金使用管理办法》（以下简称管理办法），对募集资金采用专户存储制度，规范募集资金使用审批手续，定期披露募集资金的使用情况。该管理办法最初于2004年10月31日经公司2004年第三次临时股东大会审议通过，最后一次修订于2013年3月28日经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。

根据管理办法的规定，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

（二）募集资金专户存储情况

截至2019年6月30日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

■

上述存款余额中，含2019年上半年计入募集资金专户的利息收入扣除手续费的差额1.16万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况，详见附件:募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2019年6月30日，本公司已按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金违规使用的问题。本报告与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的募集资金相关内容相符。

七、结论

综上所述，公司按照募集资金投资项目的承诺，审慎使用募集资金，未发生变更募集资金用途的事项。募集资金使用情况良好，符合公司章程及有关的法律、法规的要求，保障了广大投资者的利益。

特此公告。

附:《募集资金使用情况对照表》

日照港股份有限公司董事会

二○一九年八月二十七日

募集资金使用情况对照表

单位：日照港股份有限公司 截至：2019年6月30日

单位：万元

■

证券代码：600017 股票简称：日照港 编号：临2019－061

债券代码：143356 债券简称：17日照01

债券代码：143637 债券简称：18日照01

日照港股份有限公司

关于与山东港湾建设集团有限公司发生关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 交易类别：关联方中标本公司及子公司工程项目、公司向关联方购买生产用拖轮资产。

● 累计交易金额：约人民币32,839.46万元。

● 本公告所述交易构成了公司（含子公司）与控股股东之全资子公司之间的关联交易，但尚不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

● 至本次关联交易为止（不含本次），过去12个月公司与同一关联人累计发生13项工程招标类关联交易，累计金额为17.34亿元。与同一关联人（含其子公司）累计发生1项资产购买类关联交易，累计金额为0.33亿元。

● 本公告所述关联交易无需提交股东大会审议批准。

一、交易概述

近期，山东港湾建设集团有限公司（以下简称“山东港湾”）通过中标承建了本公司及下属子公司日照港山钢码头有限公司（以下简称“山钢码头”）部分工程项目，累计金额约25,675.46万元。同时，根据生产经营需要，公司拟向山东港湾购买2艘生产用拖轮，相关拖轮资产已经山东正源和信资产评估有限公司评估，评估交易价格为7,164万元。根据《上海证券交易所股票上市规则（2019年修订）》和《日照港股份有限公司关联交易决策制度》的有关规定，上述交易构成了本公司（含子公司）与控股股东日照港集团有限公司之全资子公司之间的关联交易，但尚不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。上述关联交易已经公司第六届董事会第十九次会议审议通过，关联董事已回避表决，且无需提交股东大会审议批准。

至本次关联交易为止（不含本次），过去12个月公司与同一关联人累计发生13项工程招标类关联交易，累计金额为17.34亿元。与同一关联人（含其子公司）累计发生1项资产购买类关联交易，累计金额为0.33亿元。前述所有关联交易均已通过股东大会审议批准。

二、关联方介绍

（一）关联方关系介绍

山东港湾是本公司控股股东日照港集团有限公司的全资子公司。

（二）关联方基本情况

关联方名称：山东港湾建设集团有限公司

统一社会信用代码：91371100X1359336XD

企业类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

法人代表：陈刚

注册资本：人民币19亿元

成立时间：2001年9月3日

住所：日照市连云港路98号

业务范围：土石方爆破、水下炸礁与拆除工程（有效期以许可证为准)；压力管道安装(有效期限以许可证为准)；起重机械安装、维修(有效期限以许可证为准)；港口设施维修经营（有效期限以许可证为准）；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；(有效期限以许可证为准)。港口与航道工程施工；房屋建筑工程、钢结构工程、地基与基础工程、公路路基工程、市政公用工程施工；预拌商品混凝土、预制构件生产；建筑设备安装；机电设备安装；机械设备租赁；沥青（不含危险化学品）销售。其他水上运输辅助活动；装卸搬运。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

（三）最近三年发展状况

山东港湾是一家集咨询、设计、施工为一体的大型综合性企业。最近三年，山东港湾经营情况稳定，其经营业务主要涵盖咨询设计、试验检测、水运工程、建筑工程、市政工程、机电安装、构件预制、商砼供应、土石方工程、矿山开采等领域。山东港湾具有港口与航道施工总承包、建筑工程施工总承包、地基与基础工程专业承包、钢结构工程专业承包等4项壹级资质，市政工程施工总承包、机电工程施工总承包贰级资质，建筑行业建筑工程专业甲级、水运行业港口工程专业甲级设计资质，水运工程材料甲级试验检测资质，并具有境外承包工程经营资格。山东港湾目前拥有国家专利58项，省部级工法26项，国家级QC成果4项，省部级QC成果26项。近年来完成了33项国家级、省部级优质工程，通过了质量、职业健康安全、环境管理体系认证，是“全国优秀施工企业”“全国水运工程建设优秀施工企业”“国家级守合同、重信用企业”。

（四）关联方财务情况

截至2019年6月30日，山东港湾资产总额55.52亿元，资产净额22.71亿元。2019年1-6月，山东港湾实现营业收入21.73亿元，净利润1.39亿元。（上述财务数据未经审计）

（五）其他说明

本公司在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面独立于该关联方。

三、关联交易名称及金额

■

四、关联交易主要内容

（一）日照港石臼港区西区二期工程设施维护改造工程施工合同

本工程位于日照港石臼港西作业区，项目拟对石臼港区西区8#-10#泊位及后方堆场的设施进行维护改造。主要施工内容包括8#-10#泊位码头前沿鼓型护舷维修；码头前沿760m中轨拆除及两侧砼面层修复，9#、10#泊位南侧岸桥轨道梁间砼面层修复，码头前沿舱盖区联锁块面层修复；9#、10#码头后方堆场高杆灯升级改造；8-2堆场联锁块面层修复、8#码头砼面层修复等施工。

（二）日照钢铁精品基地配套成品码头堆场及配套工程施工合同

项目位于岚山港区北作业区，主要包括日照钢铁精品基地配套成品码头工程陆域形成、工艺设备预埋件、道路堆场、给排水、供电照明、通信管网以及配套建筑单体等施工。

（三）向山东港湾购买相关拖轮资产事宜

根据生产经营需要，本公司拟向山东港湾购买“日港拖26”“日港拖36”等2艘拖轮资产（以下简称“标的资产”）。经双方友好协商，本次交易以山东正源和信资产评估有限公司针对标的资产出具《资产评估报告》中的评估值作为交易价格，金额为7,164.00万元（不含税）。

标的资产的产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。双方同意在合同签订后一个月内完成付款，并办理船舶过户以及相关资料的移交工作。

五、关联交易定价依据

上述关联交易中工程类合同以市场价格为基础，依据招标结果确定中标方及合同金额。资产购买合同以资产评估结果作为本次资产购买的价格。

上述交易遵循公开、公平、公正的原则，价格公允，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司持续经营能力造成负面影响。

六、关联交易对公司的影响

鉴于公司目前生产经营的需要，上述关联交易的发生有助于公司未来的可持续发展和行业竞争力的提升。工程类关联交易是公司生产经营之必需，有助于完善公司基础设施，促进公司可持续发展。收购山东港湾的拖轮资产有利于公司补充港口辅助运营能力，增强拖轮业务的生产力，提高公司船舶接驳能力，进一步提升港口装卸服务水平和市场竞争能力。

七、关联交易审议情况

（一）公司于2019年8月23日召开第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于与山东港湾建设集团有限公司发生关联交易的议案》，表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。关联董事蔡中堂、刘国田、高振强回避了对议案的表决。

（二）该项关联交易在提交董事会审议前已取得了独立董事的事前认可，董事会关联交易控制委员会亦发表了同意的审核意见。

（三）独立董事意见：公司第六届董事会第十九次会议在审议该项关联交易议案时，关联董事回避了对相关议案的表决，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。上述关联交易能够以公开招标及评估报告结果为依据进行定价，符合公开、公平、公正的原则。关联交易内容真实，决策程序合法，有助于公司未来的可持续发展和行业竞争力的提升，不存在损害公司及其他股东利益的情形。一致同意该关联交易事项。

（四）第六届监事会第十九次会议审议通过了上述关联交易议案。

（五）本公告所述关联交易无需提交股东大会审议批准。

八、关联交易合同签署

根据工程建设需要，公司与山东港湾在本次董事会前就日照港石臼港区西区二期工程设施维护改造工程项目签署了工程施工合同，并附董事会审议通过后合同生效条款。后续，公司将在董事会审议通过后，根据生产需要，与山东港湾就其他工程项目建设及资产购买事项签署相关施工类及购买合同。

九、上网文件

（一）独立董事关于关联交易的事前认可函；

（二）独立董事关于关联交易的独立意见；

（三）董事会关联交易控制委员会对关联交易的审核意见。

十、备查文件目录

（一）第六届董事会第十九次会议决议；

（二）第六届监事会第十九次会议决议；

特此公告。

日照港股份有限公司董事会

二○一九年八月二十七日

证券代码：600017 股票简称：日照港 编号：临2019－062

债券代码：143356 债券简称：17日照01

债券代码：143637 债券简称：18日照01

日照港股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更是依照财政部相关文件以及公司实际情况进行的，不影响公司2018年度财务指标，不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

一、会计政策变更概述

2019年8月23日，日照港股份有限公司（本公告中称“本公司”、“公司”）以现场方式召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十九次会议，会议均以全票审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

财政部于2019年4月至5月陆续发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》、《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号一债务重组》等文件。公司根据上述文件要求，拟对原采用的会计政策进行相应调整。本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。独立董事及监事会对本次会计政策变更发表了同意的意见。该事项无需提交股东大会审议批准。

二、会计政策变更的具体情况

（一）变更原因

财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），5月9日发布了《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会[2019]8号），5月16日发布了《企业会计准则第12号一债务重组》（财会[2019]9号）文件。根据上述文件要求，公司计划对原采用的会计政策进行相应调整。

（二）变更日期

公司根据财政部相关文件规定的起始日，执行上述新会计政策。

（三）变更前采取的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。

（四）变更后采取的会计政策

本次会计政策变更后，根据财会[2019]6号通知的相关要求，公司属于已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，应当结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对2019年度中期财务报表和年度财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。同时公司自2019年6月10日起执行《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》准则，自2019年6月17日起执行《企业会计准则第12号一债务重组》准则。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

三、会计政策变更的主要内容

（一）根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》对财务报表列报进行调整

根据财会[2019]6号通知的相关规定，公司主要调整以下财务报表的列报：

1、资产负债表

将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目；新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

2、利润表

新增“信用减值损失”项目，并将“资产减值损失”、“信用减值损失”调整为计算营业利润的加项，损失以“-”列示，同时将位置放至“公允价值变动收益”之后。

3、现金流量表

明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

4、所有者权益变动表

明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

（二）根据《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》调整会计政策

1、在准则的适用范围方面，将应适用其他准则的交易进行了明确。

2、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。

3、在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的权利。

4、非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能可靠计量时，同时换入的多项资产的，换出资产的账面价值总额的分摊依据，在“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增加“其他合理的比例”。

5、附注披露内容增加“非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因”。

（三）根据《企业会计准则第12号一债务重组》调整会计政策

1、在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应。

2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。

3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。

4、信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的股本等所有者权益增加额的披露。

除上述会计政策变更的内容外，未作具体说明的事项以财政部相关文件为准。

四、会计政策变更对公司的影响

根据新旧准则衔接规定，本公司将对2019年1月1日至准则施行日之间发生的非货币性资产交换及债务重组业务根据准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换及债务重组，不要求进行追溯调整。即公司2019年半年度及以后期间的财务报告中，比较财务报表列报的信息与准则要求不一致的，不需要进行追溯调整。同时根据财会[2019]6号通知的相关规定，公司仅调整2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表格式及部分科目列报。本次变更不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

五、董事会、独立董事和监事会的意见

（一）董事会意见

董事会认为：本次会计政策变更是依照财政部的相关文件以及公司实际情况进行的，不影响公司2018年度财务指标，不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响，亦不存在损害公司及中小股东利益的情况。董事会同意公司实施本次会计政策变更。

（二）独立董事意见

独立董事认为：本次会计政策变更符合财政部相关文件规定和公司实际情况，经调整后的财务报告能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更不影响公司2018年度财务指标，不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。其决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和股东利益的情形。全体独立董事同意公司实施本次会计政策变更。

（三）监事会意见

监事会认为：本次会计政策变更符合财政部相关文件的规定及公司实际情况，不影响公司2018年度财务指标。经调整后的财务报告能够客观、公允、真实地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。公司相关决策程序符合法律法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。监事会同意公司实施本次会计政策变更。

六、上网公告附件

（一）董事会关于会计政策变更的专项说明；

（二）独立董事关于会计政策变更的独立意见。

七、备查文件目录

（一）第六届董事会第十九次会议决议；

（二）第六届监事会第十九次会议决议。

特此公告。

日照港股份有限公司董事会

二○一九年八月二十七日