重庆三圣实业股份有限公司

2019年半年度报告摘要

证券代码：002742 证券简称：三圣股份 公告编号：2019-52号

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

■

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

是

（1）公司债券基本信息

■

（2）截至报告期末的财务指标

单位：万元

■

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2019年上半年，受益于多元业务模式、主要产品价格调整等因素的综合影响，公司保持了主营业务收入的持续稳健增长，实现营业收入148,647.06万元，同比增长18.27%，归属于上市公司股东的净利润7,600万元，同比增长11.55%。

报告期，公司建材板块以稳健平衡经营、控制应收款和确保资金安全为目标，产销量保持平稳，受益于产品价格的调整，实现营业收入111,695.72万元，同比增长19.18%，但因受商品混凝土业务的影响，板块总体毛利率下降明显；因地材类原材料供应紧张且价格涨幅较大，导致货源及质量不稳定，公司混凝土生产成本大幅增加，毛利率下降较大。受销售价格提升、新增产品品种等影响，公司药品及中间体实现营业收入36,344.02万元，同比增长16.86%；因国家环保政策、公用能源保障不足等影响，公司部分药品及中间体产能受限，对板块收入、利润产生了负面影响。公司位于非洲埃塞俄比亚的三圣药业至去年底部分生产线投产以来，生产顺利、运营平稳，报告期内开始交付国家招标品种，并进入私有市场销售；同时，经过大力对埃塞当地员工的技能培训，基本实现了三圣药业一线操作本土化。

近年来，公司加快发展步伐，实施多元化、国际化发展进行产业布局，投资、并购相关资金需求带来融资规模增长，使公司财务费用总体较高，阶段性影响了公司的利润。报告期内，公司推动管理模式改革，根据现有业务情况，组建医药、建材两大事业部并试行，使管理模式逐步向分权式、事业部制转变，以提高管理效率及应对市场变化的能力。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2017年，财政部相继修订颁布了《企业会计准则第22号 一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期保值》以及《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（简称“新金融工具则”）。公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理。根据金融工具准则的衔接规定，公司在施行日按照新准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和首日执行新准则的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益，不重溯2018年末可比数。

2、根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；利润表中，“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外，还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销。该变动对合并及公司净利润和所有者权益无影响。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

因规划调整，子公司巴中三圣特种建材有限公司自设立后未投资建设及从事生产经营业务，已于本报告期注销。

证券代码：002742 证券简称：三圣股份 公告编号：2019-54号

重庆三圣实业股份有限公司

第三届董事会第三十二次会议

决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重庆三圣实业股份有限公司第三届董事会第三十二次会议于2019年8月27日上午10点在公司1212会议室以现场和视频表决相结合的方式召开，会议通知已于2019年8月16日发出。会议应到董事9人，实到9人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议表决合法有效。

会议由董事长潘先文先生主持，会议经审议，表决通过如下议案：

一、通过《关于2018年半年度报告及第三季度报告会计差错更正的议案》

内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于2018年半年度报告及第三季度报告会计差错更正的公告》（公告编号：2019-53号），更正后的定期报告详见巨潮资讯网。

独立董事对此发表独立意见，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司第三届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见》。

表决结果：同意[ 9 ]票，反对[ 0 ]票，弃权[ 0 ]票

二、通过《关于变更会计政策的议案》

内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于变更会计政策的公告》（公告编号：2019-56号）。

表决结果：同意[ 9 ]票，反对[ 0 ]票，弃权[ 0 ]票

三、通过《关于公司2019年半年度报告及报告摘要的议案》

《2019年半年度报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），《2019年半年度报告摘要》内容详见《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

表决结果：同意[ 9 ]票，反对[ 0 ]票，弃权[ 0 ]票

四、通过《关于修改〈公司章程〉的议案》

同意对《公司章程》修改如下：

■

表决结果：同意[ 9 ]票，反对[ 0 ]票，弃权[ 0 ]票

本议案尚需公司股东大会审议。

备查文件：

1、重庆三圣实业股份有限公司第三届董事会第三十二次会议决议；

2、重庆三圣实业股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

重庆三圣实业股份有限公司董事会

2019年8月28日

证券代码：002742 证券简称：三圣股份 公告编号：2019-55号

重庆三圣实业股份有限公司

第三届监事会第二十次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重庆三圣实业股份有限公司第三届监事会第二十次会议于2019年8月27日上午11点在公司1104会议室召开，会议通知已于2019年8月16日发出。会议应到监事3人，实到3人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议表决合法有效。

会议由监事会主席杨敏女士主持，会议经审议，表决通过如下议案：

一、通过《关于2018年半年度报告及第三季度报告会计差错更正的议案》

监事会认为：公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，不存在损害公司及全体股东利益的情况。

表决结果：同意[ 3 ]票，反对[ 0 ]票，弃权[ 0 ]票

二、通过《关于公司2019年半年度报告及报告摘要的议案》

监事会认为：董事会编制和审核的公司 2019年半年度报告及报告摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意[ 3 ]票，反对[ 0 ]票，弃权[ 0 ]票

备查文件：

重庆三圣实业股份有限公司第三届监事会第二十次会议决议。

特此公告。

重庆三圣实业股份有限公司监事会

2019年8月28日

证券代码：002742 证券简称：三圣股份 公告编号：2019-53号

重庆三圣实业股份有限公司

关于2018年半年度报告及

第三季度报告会计差错

更正的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重庆三圣实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月27日召开第三届董事会第三十二次会议及第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于2018年半年度报告及第三季度报告会计差错更正的议案》，公司对2018年半年度报告、2018年第三季度报告中的会计差错进行了更正，具体内容如下：

一、会计差错事项及原因的说明

2018年度，公司关联方重庆青峰健康产业发展有限公司（以下简称“青峰健康”）通过公司供应商作为资金通道非经营性占用公司资金，划出的资金累计发生额4.49亿元，资金占用日最高余额3.79亿元。截至2018年12月31日，青峰健康非经营性资金占用公司资金余额为3.63亿元（不含资金占用利息）。上述原因导致公司2018年半年度财务报表、2018年三季度财务报表中预付账款、其他应收款、应付账款等相关科目存在列报不准确的情形。

根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司对2018年半年度报告、2018年第三季度报告中涉及的相关财务数据作为会计差错进行更正。

二、会计差错更正的影响

公司对上述会计差错按追溯重述法进行追溯调整，对2018年半年度、2018年第三季度财务报表的影响如下：

（一）对2018年半年度财务报表的影响

1、对合并资产负债表的影响（单位：元）

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2、对合并利润表的影响（单位：元）

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3、对合并现金流量表的影响（单位：元）

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4、对合并所有者权益变动表的影响（单位：元）

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5、对母公司资产负债表的影响（单位：元）

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6、对母公司利润表的影响（单位：元）

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7、对母公司现金流量表的影响（单位：元）

■

8、对母公司所有者权益变动表的影响（单位：元）

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（二）对2018年第三季度财务报表的影响

1、对合并资产负债表的影响（单位：元）

■

2、对合并本报告期利润表的影响（单位：元）

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3、对合并年初到报告期末利润表的影响（单位：元）

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4、对合并年初到报告期末现金流量表的影响（单位：元）

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5、对母公司资产负债表的影响（单位：元）

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6、对母公司本报告期利润表的影响（单位：元）

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7、对母公司年初到报告期末利润表的影响（单位：元）

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8、对母公司年初到报告期末现金流量表（单位：元）

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由于上述会计差错更正，涉及对2018年半年度报告、2018年第三季度报告中相应内容的调整更正，具体内容详见与本更正公告同日披露的《2018年半年度报告全文》、《2018年度半年度报告摘要》、《2018年第三季度报告全文》、《2018年第三季度报告正文》。

三、公司董事会、独立董事和监事会对此事项发表的意见

（一）董事会意见

公司对上述会计差错进行更正，符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的要求，能更客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩。同时，公司将不断加强专业知识和相关法规的学习，进一步提高规范运作意识、强化内部控制及信息披露管理，严格按照相关法律法规做好规范运作和信息披露工作。

（二）独立董事意见

公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，不存在损害公司及全体股东利益的情况。同时，公司应进一步强化内部控制、加强财务管理工作，避免类似问题发生。

（三）监事会意见

公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，不存在损害公司及全体股东利益的情况。

特此公告。

重庆三圣实业股份有限公司董事会

2019年8月28日

证券代码：002742 证券简称：三圣股份 公告编号：2019-56号

重庆三圣实业股份有限公司

关于变更会计政策的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重庆三圣实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月27日召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。具体情况如下：

一、本次会计政策的变更情况

（一）变更原因

财政部于2017年相继修订颁布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业要求自2021年1月1日起施行。

（二）变更前公司采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、后续颁布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）变更后采用的会计政策及变更日期

本次变更后，公司将按照财政部“新金融工具准则”执行。其余未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

根据前述规定，公司于2019年1月1日起开始执行上述企业会计准则。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司根据财政部新修订的金融工具相关会计准则，主要变更内容包括：金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”，公司按照管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”；进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；修订套期会计相关规定，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动；对金融工具披露要求进行相应的调整。

根据金融工具准则的衔接规定，公司在施行日按照新准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和首日执行新准则的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益，不重溯2018年末可比数，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

三、董事会关于变更会计政策的合理性说明

本次会计政策变更是公司根据国家财政部修订及颁布的新会计准则进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次变更能够更准确、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。

本次会计政策变更已经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

备查文件：

重庆三圣实业股份有限公司第三届董事会第三十二次会议决议。

特此公告。

重庆三圣实业股份有限公司董事会

2019年8月28日