天津天药药业股份有限公司
一 重要提示
1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 本半年度报告未经审计。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
二 公司基本情况
2.1 公司简介
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2.2 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3 前十名股东持股情况表
单位: 股
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2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况
□适用√不适用
三 经营情况讨论与分析
3.1 经营情况的讨论与分析
2019年上半年，国内医药行业整体形势依然严峻，安全环保监管环境持续加严。公司紧紧围绕战略规划，超前谋划，在市场开发、生产调度、安全环保、内部管理等方面应对各项困难和挑战，各项指标同比取得较大增长，推动了企业的良性发展。报告期内，公司实现营业收入16.56亿元，同比增长27.53%；归属于上市公司股东的净利润9,132.64万元，同比增长26.10%。
（一）研判市场变化，提高盈利能力
1.原料药市场
国内市场：一是指标分解、细化落实。将指标按品种分解到片区、客户，落实到每名业务人员，并积极督促落实。二是构建大客户框架。与重点客户开展积极磋商，签订了全年合作意向，为完成销售计划奠定基础。三是提供差异化服务争取客户。氨基酸和激素发挥行业主导地位，维持和巩固已运作产品的市场模式为公司创造利润，利用公司强大的技术、生产实力，满足客户质量需求。
国际市场：规范市场求增量、求发展。非规范市场保销量、保市场份额的总体思路，较好完成半年指标，特别是规范市场销售取得长足进步。美国泼尼松项目顺利开展，多个产品销售实现大幅增长。主要产品的销量强劲增长，有力保证了半年任务的达成。高端规范市场销售的增长，也带动了整个利润的提升。
2.制剂市场
积极创新营销模式，在市场营销方面采取多样策略，取得一定进展。在区域运营管理上，深挖水针市场潜力提升份额；在招商管理上抓住冻干产品处方优势开发新客户；在商务方面创新推进工商联合项目，激励和拉动终端销售；在医疗终端上完成互联网+渠道的建设，实现卤米松乳膏、珂艾琳的快速覆盖；在OTC终端上加强团队考核，落实基础管理，着力推进新品卤米松乳膏市场开发；在市场学术推广上，借助学会平台，规范临床合理使用激素，树立公司激素专家品牌，建立专家网络，与多个学会合作，举办激素规范化使用基层行系列巡讲，覆盖皮肤科、风湿科，并跨界肾内科。
（二）加强生产安排，保证市场持续供货
抓住激素市场转暖契机，进一步调整产品结构和布局，合理生产、保障需求，随时与销售对标对表，生产做到有保有压，根据库存和市场趋势，及时调整生产，全力应对多个产品的销售增量。
（三）加快技术改进步伐，确保产品竞争力
1.全面研究产品工艺及质量，提升“定制化”服务水平。组织技术人员对现有生产工艺及杂质进行深入研究，加强对技术人员的培训指导，提升技术人员对产品品质的理解和控制。同时进行工艺操作细节优化，稳定操作，确保各步中间体和成品质量稳定。
2.围绕安全、环保、质量、成本，为未来的技术升级做好谋划和储备。积极应对国家日益趋严的安全环保态势，优化调整现有工艺，力争实现本质安全本质环保；利用高通量微通道新反应设备，部分产品实现微通道工艺产业化，达到缩短反应周期、提升质量、降低安全环保风险、降低成本的改善效果。
3.进一步加强与研究院及其他外部科研团队沟通合作，加快新技术开发及产业化速度。深化与公司外部科研院所的合作深度和广度，建立稳定的技术支持团队进行创新工艺基础开发，加快新方法新工艺的开发速度。健全完善新工艺产业化对接流程，组建专业对接团队，提升新工艺产业化的速度。2019年上半年，两个原料药品种已通过国家药监局技术审评，新品开发取得很大进展。
（四）深化质量管理，完善质量体系
1.建立完善独立的制剂厂区质量管理体系。根据GMP、美国21CFR211检查指南等规范，对制剂厂区的生产质量管理体系进行梳理，从物料的购入、接收、待验、取样、检测及存储发放，产品生产过程直至成品的包装、贴签、检验及储存保管和销售，并且包含质量模块管理等，梳理各类文件，细化了实用性和有效性的质量管理体系要求，明确管理职责，强化药品生产关键环节的控制和管理，以促进企业质量管理水平的提高，实现制剂产品质量管理体系的有效运行。
2.强化日常GMP管理。加大检查力度和频次，每月对日常GMP管理、客户审计等情况进行总结，细化质量考核项目和标准，做到奖惩分明，体现公平公正的原则，促进车间GMP管理日常化。每月召开产品质量技术分析会，从产品收率、质量趋势、客户审计、QA现场检查等几个维度对整体产品质量、质量管理情况进行较深层的剖析。
3.建立了激素原料药基因杂质风险评估机制，完成了多个产品的基因杂质风险评估报告，建立了原料药金属元素风险评估程序，降低产品质量风险。
（五）夯实企业内部管理，增强运营能力
1.实施精益化管理。积极借力现代管理经验，引进精益生产管理理念，结合公司发展实际，选定一级项目4项，二级项目23项，多方面提供有效管理措施。
2.安全管理方面。完善安全生产责任制，组织签订全员《安全目标管理责任书》，实现了从高管到一线员工的全员覆盖、一岗一责，符合新安全生产法的主旨要求。同时重新修订完善了安全管理制度，确保公司安全生产有章可循。坚持安全巡视检查和组织各类专项检查，对检查出的安全隐患整改到位。加强对特殊作业严格把控，确保安全措施到位、现场监护到位、操作环境合规。加强安全培训教育和专项培训，做到全员参与，不流于形式，提高安全意识。开展安全应急演练，进一步提高突发事件应对能力。
3.绩效考核方面。推进员工绩效承包考核新模式，并试点试行，完善考核指标，增加考核维度和深度，使部室KPI考核体系更具有针对性。
4.项目建设进展顺利。新建VOCs项目已经投入使用，实现生产废气达标排放。仓储物流智能化提升改造项目已建设完成，正在上线调试。花园式厂区提升改造工程，正在抓紧实施。发酵和新合成车间项目已经获批，正在抓紧实施。
5.财务管理方面。公司加强资金预算管理，严格按照预算规定时间和内容，实施月预算管理，为公司的资金收支平衡、利润预测提供了有力保证。
6.提升智能化、信息化水平。厂区网络改造完成，搭建起能承载更多系统的服务器平台。SCADA系统实施完成，生产指挥中心建成，将为公司更深层次的信息化建设提供系统支持。OA系统上线运行良好，提高了办公效率。
3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》，2017年5月2日，财政部修订发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报》。公司按照上述文件规定，对原有会计政策相关内容进行相应调整。
公司于2019年4月26日召开第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了意见。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
会计政策变更主要内容：修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》主要变更内容如下：
（1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。
（2）调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。
（3）金融资产减值会计由“已发生损失法”改为“预期损失法”。
本次变更对公司的影响：本次会计政策变更不会对公司财务报告产生重大影响,不会引起公司财务报表所有者权益、净利润的变动。
3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
证券代码：600488 股票简称：天药股份 编号：2019-038
天津天药药业股份有限公司
第七届董事会第二十三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
天津天药药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十三次会议于2019年8月26日以通讯表决的方式召开。本次会议的通知已于2019年8月17日以书面和传真的方式送达公司各位董事、监事和高管人员。会议由董事张杰先生主持。会议应参加表决董事9人，实际表决董事9人。会议符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，决议如下：
1.审议通过了《公司2019年半年度报告》及其摘要。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告。
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
2.审议通过了关于子公司天津金耀药业有限公司信息智能两化融合建设项目的议案。
子公司天津金耀药业有限公司（以下简称“金耀药业”）为实现设备互联互通，信息数据及时有效采集，数据集中储存管理，解决信息采集与备份不便问题，拟投资实施信息智能两化融合建设项目，在已完成的SCADA（数据采集与监视控制系统）搭建基础上，继续建设SCADA二期工程和MES（生产过程执行系统）一期工程，更新部分生产、辅助生产设备，实现生产管理的信息化。该项目投资约4900万元，由金耀药业自筹解决。
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
3.审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要。
为进一步完善公司法人治理结构，健全公司中长期激励约束机制，使核心员工利益与公司、股东的长远发展更紧密地结合，充分调动骨干员工的积极性和创造性，实现公司和股东价值最大化，公司根据相关法律、法规拟定了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要。
公司董事张杰、李静、袁跃华、任石岩、姚克挺、王立峰属于本次限制性股票激励计划激励对象，为关联董事，回避表决此议案。
公司独立董事万国华、周晓苏、俞雄对本议案发表了独立意见。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
此议案尚需经有审批权限的国有资产出资人审核通过后，提交公司股东大会审议。
4.审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。
为保证公司限制性股票激励计划的顺利实施，确保公司发展战略和经营目标的实现，根据相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》、公司限制性股票激励计划的相关规定，并结合公司的实际情况，制订了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。
公司董事张杰、李静、袁跃华、任石岩、姚克挺、王立峰属于本次限制性股票激励计划激励对象，为关联董事，回避表决此议案。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
此议案尚需经有审批权限的国有资产出资人审核通过后，提交公司股东大会审议。
5.审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案。
为保证公司限制性股票激励计划的顺利实施，公司董事会提请股东大会授权董事会办理实施激励计划的以下事宜：
（1）授权董事会确定限制性股票激励计划的授予日；
（2）授权董事会按照限制性股票激励计划规定的方法对限制性股票的授予数量和授予价格进行相应的调整；
（3）授权董事会在授予日后为符合条件的激励对象办理获授限制性股票的全部事宜；
（4）授权董事会对激励对象的解锁资格和解锁条件进行审查确认；
（5）授权董事会按照限制性股票激励计划的规定，为符合条件的激励对象办理解锁的全部事宜；
（6）授权董事会在激励对象出现限制性股票激励计划中列明的限制性股票激励计划的变更、终止情况时，回购注销激励对象尚未解锁的限制性股票；
（7）授权董事会在公司发生了派发现金红利、送红股、公积金转增股本或配股等影响公司总股本数量或公司股票价格应进行除权、除息处理的情况时，按照限制性股票激励计划规定的方法对限制性股票的回购数量和回购价格做相应的调整；
（8）授权董事会办理实施限制性股票激励计划所必需的全部手续，包括但不限于向证券交易所提出申请、向登记结算公司申请办理有关登记结算业务、修改《公司章程》、办理公司注册资本的变更登记等；
（9）授权董事会办理实施限制性股票激励计划所需的其他必要事宜。
公司董事张杰、李静、袁跃华、任石岩、姚克挺、王立峰属于本次限制性股票激励计划激励对象，为关联董事，回避表决此议案。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
此议案尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
天津天药药业股份有限公司董事会
2019年8月27日
股票代码：600488 股票简称：天药股份 编号：2019-039
天津天药药业股份有限公司
第七届监事会第十五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
天津天药药业股份有限公司第七届监事会第十五次会议于2019年8月26日以通讯表决的方式召开。本次会议的通知已于2019年8月17日以书面和传真的方式送达公司各位监事。会议应参加表决监事5人，实际表决监事5人。会议符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议决议如下：
一、审议通过了《公司2019年半年度报告》及其摘要。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告。
表决结果：同意票5票，反对票0票，弃权票0票。
二、审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要。
监事会经讨论审议，通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》（以下简称“激励计划”）及其摘要，认为：本次激励计划内容符合相关法律、法规和规范性文件的规定。本次激励计划的实施将有利于公司的持续发展,不存在损害公司及全体股东利益的情形。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
此议案尚需经有审批权限的国有资产出资人审核通过后，提交公司股东大会审议。
三、审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。
监事会经讨论审议，认为：《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》符合相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要的规定，考核管理办法坚持了公平、公正、公开的原则。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
此议案尚需经有审批权限的国有资产出资人审核通过后，提交公司股东大会审议。
四、审议通过了关于核实天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划激励对象名单的议案。
经对拟授予激励对象名单初步审核后，监事会认为：
1、列入公司本次限制性股票激励计划激励对象名单的人员具备《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件及《公司章程》规定的任职资格。
2、激励对象不存在《上市公司股权激励管理办法》第八条规定，且不存在不得成为激励对象的下列情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
3、列入本次激励计划激励对象名单的人员符合《上市公司股权激励管理办法》等文件规定的激励对象条件。本激励计划的激励对象不包括公司监事、独立董事；单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女未参与本激励计划。
综上所述，本次列入激励计划的激励对象均符合相关法律所规定的条件，其作为本次限制性股票激励计划的激励对象合法、有效。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
天津天药药业股份有限公司监事会
2019年8月27日
证券代码：600488 证券简称：天药股份 公告编号：2019-040
天津天药药业股份有限公司
限制性股票激励计划草案修订稿摘要公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 股权激励方式：限制性股票。
● 股份来源：公司向激励对象定向发行公司股票。
● 股权激励的权益总数及涉及的标的股票总数：本激励计划拟向激励对象授予的限制性股票数量不超过1,084万股，占公司总股本的0.9928%。其中，首次授予限制性股票1,084万股，占公司股本总额的0.9928%；预留授予限制性股票0万股。
一、公司基本情况
（一）公司基本情况介绍
天津天药药业股份有限公司 （以下简称“公司”、“本公司”或“天药股份”）成立于1999年12月1日，系经天津市人民政府津股批（1999）9号文件批准，由天津药业集团有限公司作为主发起人，联合天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司、天津市中央药业有限公司、天津达仁堂制药厂、天津市药品包装印刷厂共同发起设立的股份有限公司。
经中国证监会证监发行字[2001]29号文核准，公司于2001年5月24日发行流通股4,500万股，并于2001年6月18日在上海证券交易所挂牌交易。
公司注册地址：天津开发区西区新业九街19号
公司法定代表人：张杰
公司注册资本：109,188.668 万元
公司类型：股份有限公司（上市）
公司的经营范围：承办中外合资经营、合作生产企业；技术服务及咨询；压力容器设计（取得特种设备安全监察部门许可后经营）；食品添加剂生产；限分支机构经营：化学原料药、原料药、无菌原料药、中药材及中成药加工、医药中间体、化工原料、化妆品、生物柴油及相关技术和原辅材料生产加工；限分支机构经营：饲料添加剂生产；限分支机构经营：中西制剂药品生产（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）
按照中国证监会行业分类标准，本公司属于“C27 医药制造业”。
本公司的控股股东为天津药业集团有限公司，本公司的实际控制人为天津市人民政府国有资产监督管理委员会。
（二）公司2016年-2018年业绩情况
单位：元；
■
（三）公司董事会、监事会、高级管理人员构成情况
公司本届董事会由9名董事构成，分别是：非独立董事张杰、李静、袁跃华、任石岩、王立峰、姚克挺，独立董事周晓苏、万国华、俞雄。
公司本届监事会由5名监事构成：分别是田力杰、陆强、崔志震、池永艳、李娟。
公司本届高级管理人员由8名构成：公司总经理张杰，副总经理王立峰、姚克挺、刘浩、武胜，财务总监任石岩，董事会秘书王春丽，总工程师王淑丽。
二、股权激励计划目的
为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及核心员工的积极性、责任感和使命感，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，共同关注公司的长远发展，并为之共同努力奋斗，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、国务院国资委《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（国资发分配[2006]175号、以下简称“《试行办法》”）、《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》（国资发分配[2008]171号）以及中国证监会《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等有关规定，结合公司目前执行的薪酬体系和绩效考核体系等管理制度，制订本股权激励计划。
三、股权激励方式及标的股票来源
本计划的股权激励方式为向激励对象授予限制性股票。
本计划股票来源为公司向激励对象定向发行限制性股票。
四、拟授予的限制性股票数量
公司拟授予激励对象的限制性股票数量不超过公司总股本的1%，即1,084万股公司股票。其中，首次授予限制性股票1,084万股，占公司股本总额的0.9928%；预留授予限制性股票0万股。本激励计划中任何一名激励对象所获授限制性股票数量未超过本激励计划提交股东大会审议之前公司股本总额的1%。
五、激励对象的范围及各自所获授的限制性股票数量
（一）确定激励对象的依据
1、确定激励对象的法律依据
本计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《试行办法》、《管理办法》及其他有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况确定。
2、激励对象确定的职务依据
本计划的激励对象为目前担任公司董事、高级管理人员、中层管理人员以及经公司董事会认定的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的核心骨干人员，不包括独立董事和监事。
3、激励对象的考核依据
激励对象必须经《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》考核合格。
（二）激励对象的范围
本计划的激励对象包括上市公司（含控股子公司，下同）董事（不含独立董事以及控股股东以外的人员担任的外部董事）、高级管理人员、中层管理人员以及董事会认为需要以此方式激励的其他核心骨干人员，激励对象人数不超过165人。以上激励对象中，董事、高级管理人员必须经股东大会选举或公司董事会聘任。同时，以上激励对象中，除外部董事以外，其他激励对象必须在本计划的有效期内与公司或公司的控股子公司具有聘用或雇佣关系。所有参加本激励计划的激励对象不能同时参加其他任何上市公司股权激励计划，已经参加其他任何上市公司激励计划者，不得同时参加本激励计划。
所有参加本激励计划的激励对象不能同时参加其他任何上市公司股权激励计划，已经参加其他任何上市公司激励计划者，不得同时参加本激励计划。
（三）激励对象的核实
1、在股东大会召开前，由公司通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于10天；
2、由监事会对激励对象名单进行审核并听取公示意见，同时对激励名单审核及公示的情况在股东大会审批本激励计划前5日进行披露。
（四）授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况
授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
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1、参与股权激励的核心技术人员、经营和管理骨干的姓名、职务信息将公告于上海证券交易所指定网站。
2、任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的公司股票累计不得超过公司股本总额的1%。
3、在本激励计划最后一批限制性股票解锁时，担任公司董事、高级管理人员的激励对象获授限制性股票总量的20%（及该等股票分配的股利），应锁定至其任职（或任期）期满后，根据其任期考核或经济责任审计结果确定是否解锁。
六、授予价格及确定方法
（一）授予价格的确定方法
根据本激励计划通过定向增发方式授予的限制性股票的授予价格由董事会确定，但不得低于下列价格较高者：
1、限制性股票激励计划草案公布前1个交易日的公司股票交易均价的50%；
2、限制性股票激励计划草案公布前1个交易日的公司股票收盘价的50%；
3、限制性股票激励计划草案公布前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一的50%；
4、限制性股票激励计划草案摘要公布前30个交易日的公司股票平均收盘价的50%；
5、公司标的股票的单位面值，即1元。
（二）授予价格
根据上述标准，本激励计划授予的限制性股票授予价格确定为2.35元/股。
七、本次激励计划的相关时间安排
（一）有效期
本限制性股票激励计划的有效期为5年，自授予日起计算。
（二）授予日
在本激励计划报有审批权限的国有资产出资人审批通过、公司股东大会批准后，由公司董事会确定授予日。公司需在股东大会审议通过且授予条件成就之日起60日内授予限制性股票并完成公告、登记。授予日必须为交易日，且不得为下列期间：
1、公司定期报告公布前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
2、公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
3、自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；
4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
上述公司不得授予限制性股票的期间不计入60日期限内。
（三）锁定期
1、自限制性股票授予日起的24个月为锁定期，在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票被锁定，不得转让、用于担保或偿还债务。
2、激励对象获授的限制性股票在锁定期不享有进行转让或用于担保或偿还债务等处置权。锁定期内激励对象因获授的限制性股票而取得的红股、资本公积转增股份、配股股份、增发中向原股东配售的股份同时锁定，不得在二级市场出售或以其他方式转让或用于担保或偿还债务，该等股份锁定期的截止日期与限制性股票相同；激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利由公司代管，作为应付股利在解锁时向激励对象支付。
（四）解锁期
授予的限制性股票授予后满24个月起为本激励计划的解锁期，在解锁期内，若达到本激励计划规定的解锁条件，激励对象获授的限制性股票分三次解锁：
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（五）本激励计划的禁售规定
本次限制性股票激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体规定如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
2、在本计划最后一批限制性股票解锁时，担任公司董事、高级管理职务的激励对象获授限制性股票总量的20%（及就该等股票分配的股票股利），锁定至任职（或任期）期满后，根据其担任高级管理职务的任期考核或经济责任审计结果确定是否解锁。
3、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。
4、在本计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
八、股权激励计划限制性股票的授予条件与解锁条件
（一）本激励计划的授予条件
公司必须满足下列条件，方可依据本计划向激励对象进行限制性股票的授予：
1、公司未发生如下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
3、公司业绩考核条件达标，即达到以下条件：
相比2018年，2019年净利润不低于2018年净利润水平，且不低于前三年平均业绩水平及对标企业50分位值水平；2019年净资产收益率不低于4.9%，且不低于对标企业50分位值水平；公司2019年主营业务收入占营业收入比例不低于90%。
上述净利润与净资产收益率指标均以归属于上市公司股东的扣除投资收益和非经常性损益后的净利润作为计算依据。
在年度考核过程中同行业或对标企业样本若出现主营业务发生重大变化或出现偏离幅度过大的样本极值，则将由公司董事会在年终考核时剔除或更换样本。
（二）本激励计划的解锁条件
公司必须满足下列条件，方可依据本计划对授予的限制性股票进行解锁：
1、公司未发生如下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
3、公司业绩考核要求
本计划授予的限制性股票，在解锁期的3个会计年度中，分年度进行绩效考核并解锁，以达到绩效考核目标作为激励对象的解锁条件。
授予的限制性股票解锁安排如下表所示：
■
上述各年净利润与净资产均指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与归属于上市公司股东的净资产。以上“净利润”与“净资产收益率”指标计算均以激励成本摊销前并扣除投资收益和非经常性损益后的净利润和加权平均净资产作为计算依据。
在股权激励有效期内，若公司当年实施公开发行或非公开发行等行为，新增加的净资产可不计入当年以及未来年度净资产增加额的计算。
由本次限制性股票激励产生的激励成本将在经常性损益中列支。若解锁条件未达成，则激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票由公司按授予价格进行回购注销。
注：根据国资监管部门的相关规定，上市公司授予激励对象股权时的业绩目标水平及激励对象行使权利时的业绩目标水平应对照同行业平均业绩（或对标企业业绩）水平。按照中国证监会行业分类标准，天药股份属于“C27 医药制造业”，公司对标企业选取与天药股份主营业务较为相似的，且综合实力、收入规模、发展趋势等方面相近的A股上市公司，同时考虑经营结构稳定性和经营规模可比性等，剔除了变动幅度异常样本后得出。
在年度考核过程中同行业或对标企业样本若出现主营业务发生重大变化或出现偏离幅度过大的样本极值，则将由公司董事会在年终考核时剔除或更换样本。
公司董事会有权根据公司战略、市场环境等相关因素，对上述业绩指标和水平进行调整和修改，但相应调整和修改需报具有审批权限的国有资产出资人备案。
4、激励对象个人层面考核
激励对象个人考核按照《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》分年进行考核，根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果，原则上绩效评价结果划分为良好（A）、合格（B）、不合格（C）三个档次。考核评价表适用于考核对象。
考核评价表
■
激励对象上一年度考核结果在合格及以上才具备限制性股票当年度的解除限售资格，个人当年实际解锁额度＝标准系数×个人当年计划解锁额度。
若激励对象上一年度个人绩效考核为合格（B），则公司将按照限制性股票激励计划的规定，对该激励对象限制性股票当期未解锁额度以授予价格进行回购注销。
若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格（C），则公司将按照限制性股票激励计划的规定，取消该激励对象限制性股票的当期解锁额度，由公司以授予价格进行回购注销。
九、股权激励计划权益数量和权益价格的调整方法和程序
（一）限制性股票数量的调整方法
若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股份拆细或缩股、配股等事项，应对激励对象获授的限制性股票数量进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为每股的资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为调整后的限制性股票数量。
2、缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为缩股比例（即1股股票缩为n股股票）；Q为调整后的限制性股票数量。
3、配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0为调整前的限制性股票数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后的限制性股票数量。
4、增发、派息
公司在发生增发新股和派息的情况下，限制性股票数量不做调整。
（二）限制性股票授予价格的调整方法
若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票的股份登记期间，公司有派息、资本公积金转增股本、派送股票红利、股份拆细或缩股、配股等事项，应对限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率；P为调整后的授予价格。
2、配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0为调整前的授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为调整后的授予价格。
3、缩股
P＝P0÷n
其中：P0为调整前的授予价格；n为缩股比例；P为调整后的授予价格。
4、派息
P＝P0-V
其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。
（三）限制性股票激励计划调整的程序
1、公司股东大会授权公司董事会依上述已列明的原因调整限制性股票数量或授予价格的权利。董事会根据上述规定调整限制性股票数量或授予价格后，应及时公告并通知激励对象。
2、因其他原因需要调整限制性股票数量、授予价格的，应经董事会审议通过，经股东大会批准。
3、公司聘请律师应就上述调整是否符合中国证监会或国资委有关文件规定、公司章程和本激励计划的规定向董事会出具专业意见并公告。
十、限制性股票激励计划的实施程序
（一）限制性股票激励计划生效程序
1、公司董事会应当依法对本计划作出决议。董事会审议本计划时，作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审议通过本计划并履行公示、公告程序后，将本计划提交股东大会审议；同时提交股东大会授权，负责实施限制性股票的授予、解除限售和回购工作。
2、独立董事及监事会应当就本计划是否有利于公司持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。公司将聘请独立财务顾问，对本计划的可行性、是否有利于公司持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见。
3、本计划需经有审批权限的国有资产出资人审批通过后，天药股份方可召开股东大会审议通过本计划并予以实施。公司应当在召开股东大会前，通过公司网站或其他途径，在公司内部公示激励对象的名单（公示期不少于10天）。监事会应当对股权激励名单进行审核，充分听取公示意见。公司应当在股东大会审议本计划前5日披露监事会对激励名单审核及公示情况的说明。
4、公司股东大会在对本次限制性股票激励计划进行投票表决时，独立董事应当就本次限制性股票激励计划向所有的股东征集委托投票权。股东大会应当对《管理办法》第九条规定的股权激励计划内容进行表决，并经出席会议的股东所持表决权2/3以上通过，单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东的投票情况。
公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的股东，应当回避表决。
5、本计划经公司股东大会审议通过，且达到本计划规定的授予条件时，公司在规定时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事会负责实施限制性股票的授予、解除限售和回购。
（二）限制性股票的授予程序
1、股东大会审议通过本激励计划后，公司与激励对象签署《限制性股票授予协议书》，以此约定双方的权利义务关系。公司董事会根据股东大会的授权办理具体的限制性股票授予事宜。
2、公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就本计划设定的激励对象获授权益的条件是否成就进行审议并公告。
独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见。
3、公司监事会应当对限制性股票授予日及激励对象名单进行核实并发表意见。
4、公司向激励对象授出权益与本计划的安排存在差异时，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所、独立财务顾问应当同时发表明确意见。
5、公司应当在本计划经股东大会审议通过且授予条件成就之日起 60日内授予激励对象限制性股票并完成公告、登记。公司董事会应当在授予的限制性股票登记完成后及时披露相关实施情况的公告。若公司未能在60日内完成上述工作的，本计划终止实施，董事会应当及时披露未完成的原因且3个月内不得再次审议股权激励计划（根据《管理办法》规定上市公司不得授出限制性股票的期间不计算在60日内）。
6、公司授予限制性股票前，应当向证券交易所提出申请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。
（三）限制性股票解锁程序
1、在解锁日前，公司应确认激励对象是否满足解锁条件。董事会应当就本计划设定的解锁条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象解锁的条件是否成就出具法律意见。对满足解锁条件的激励对象，由公司统一办理解锁事宜，对于未满足条件的激励对象，由公司回购并注销其持有的该次解锁对应的限制性股票。公司应当及时披露相关事实情况的公告。
2、激励对象可对已解锁的限制性股票进行转让，但公司董事和高级管理人员所持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
3、激励对象所持限制性股票解锁前，应当向证券交易所提出申请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。
十一、公司与激励对象各自的权利义务
（一）公司的权利与义务
1、公司有权要求激励对象按其所聘岗位的要求为公司工作，若激励对象不能胜任所聘工作岗位或者考核不合格，经公司董事会批准，可以回购激励对象尚未解锁的限制性股票。
2、若激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉，经公司董事会批准，可以回购激励对象尚未解锁的限制性股票。
3、公司根据国家税收法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及其它税费。
4、公司不得为激励对象提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
5、公司应当根据本激励计划，以及中国证监会、证券交易所、登记结算公司等的有关规定，积极配合满足解锁条件的激励对象按规定解锁，并积极兑付满足条件的激励对象的股票增值收益。但若因中国证监会、证券交易所、登记结算公司的原因造成激励对象未能按自身意愿解锁并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
6、法律、法规规定的其他相关权利义务。
（二）激励对象的权利与义务
1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司的发展做出应有贡献。
2、激励对象有权且应当按照本激励计划的规定解锁，并按规定转让股票或获得股票增值收益。
3、激励对象的资金来源为激励对象自筹资金。激励对象获授的限制性股票在锁定期内不得转让或用于担保或偿还债务。
4、激励对象因本激励计划获得的收益，应按国家税收法规之规定交纳个人所得税及其它税费。
5、激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记过户后便享有其股票应有的权利。锁定期内激励对象因获授的限制性股票而取得的红股、资本公积转增股份、配股股份、增发中向原股东配售的股份同时锁定，不得在二级市场出售或以其他方式转让或用于担保或偿还债务，该等股份锁定期的截止日期与限制性股票相同。
6、法律、法规规定的其他相关权利义务。
（三）其他
公司确定本激励计划的激励对象，并不意味着激励对象享有继续在公司服务的权力，不构成公司对员工聘用期限的承诺，公司对员工的聘用关系仍按公司与激励对象签订的劳动合同或聘用合同执行。
十二、公司、激励对象发生异动时股权激励计划的调整
（一）公司发生异动的处理
1、公司控制权变更
因任何原因导致公司实际控制人发生变化的，或公司发生合并、分立的，本股权激励计划不作变更，仍按照本计划执行。
2、公司出现下列情形之一时，本计划即行终止
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告，本计划终止实施；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形，本计划终止实施；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
（5）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
当公司出现终止本计划的上述情形时，激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票由公司按授予价格进行回购注销。
3、公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合限制性股票授予条件或解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司统一回购注销处理，激励对象获授限制性股票已解除限售的，所有激励对象应当返还已获授权益。
董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象所得收益。
（二）激励对象个人情况发生变化
1、职务变更
（1）激励对象职务发生变更，但职级未发生变化，且仍在公司内任职的，或者被委派到下属子公司任职的，或者属于董事会认为合适的其他情形，则已获授的限制性股票不作变更。
（2）激励对象因个人绩效考核不合格，不能胜任工作岗位而发生降职、降级情形，但仍属于激励对象范围的，经董事会批准，对其尚未解锁的限制性股票，公司可以按照本计划以授予价格进行回购注销。
（3）激励对象因触犯法律、违反执业道德、严重违反劳动纪律、泄露公司机密、失职或渎职等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更，经董事会批准，公司可以要求激励对象返还其因股权激励带来的收益，且其尚未解锁的限制性股票由公司按照本计划以授予价格回购后注销。
（4）若激励对象成为公司独立董事、监事或法律规定不能持有公司股票人员，经董事会批准，公司对其未解锁的限制性股票按照本计划以授予价格加上回购时中国人民银行公布的一年期贷款基准利率计算的利息进行回购注销。
2、离职
激励对象在本激励计划有效期内辞职的，已解锁限制性股票不作处理，公司对其未解锁的限制性股票按照本计划以授予价格进行回购注销。
因公司裁员离职或工作调整被调离公司及其子公司的，已解锁限制性股票不作处理，公司对其未解锁的限制性股票按照本计划以授予价格加上回购时中国人民银行公布的一年期贷款基准利率计算的利息进行回购注销。
3、丧失劳动能力，应分以下两种情况处理：
（1）激励对象因执行职务丧失劳动能力的，其获授的限制性股票将完全按照丧失劳动能力前本激励计划规定的同程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入解除限售条件；
（2）激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职的，其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按照本计划以授予价格加上回购时中国人民银行公布的一年期贷款基准利率计算的利息进行回购注销。
4、退休
激励对象因退休而离职，其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按照本计划以授予价格加上回购时中国人民银行公布的一年期贷款基准利率计算的利息进行回购注销。
5、死亡
激励对象死亡，董事会可以决定对激励对象根据本计划已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁，并由公司按照本计划以授予价格加上回购时中国人民银行公布的一年期贷款基准利率计算的利息进行回购注销。
因上述原因不再授予或被注销的限制性股票，不得另行授予他人。
6、激励对象丧失股权激励计划参与资格
在本计划有效期内，激励对象如因出现如下情形之一而失去参与股权激励计划资格的：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经董事会批准，其已获授尚未解锁的限制性股票由公司按照授予价格进行回购注销。
7、公司或激励对象发生其他上述未列明之情形时，由公司董事会根据上述原则对其持有的限制性股票进行处理。
（三）公司与激励对象之间争议的解决
公司与激励对象发生争议，按照本激励计划和《股权激励协议书》的规定解决；规定不明的，双方应按照国家法律和公平合理原则协商解决；协商不成，应提交公司住所所在地有管辖权的人民法院诉讼解决。
十三、会计处理方法与业绩影响测算
（一）限制性股票的会计处理方法
按照《企业会计准则第11号一股份支付》及《企业会计准则第22号一
金融工具确认和计量》的规定，公司将在限售期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的限制性股票，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（1）授予日的会计处理：根据授予数量和授予价格，确认股本和资本公积金（股本溢价）；同时，就回购义务确认负债（作收购库存股处理）。
（2）锁定期内的会计处理：根据企业会计准则规定，在锁定期内每个资产负债表日，将取得的职工提供的服务计入成本费用，同时确认所有者权益或负债。
（3）解锁日之后的会计处理：如果达到解锁条件，可以解除限售，不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整；如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废，按照会计准则及相关规定处理。
（二）限制性股票费用的摊销
公司向激励对象授予限制性股票1,084万股，根据《企业会计准则第11号一股份支付》及《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的相关规定，公司对授予的限制性股票的公允价值进行了预测算（授予时进行正式测算），由公司在实施限制性股票激励计划的锁定期，在相应的年度内按解除限售比例进行分期确认，同时增加资本公积。假定授予日为2020年7月，据测算限制性股票激励计划实施对各期会计成本的影响如下表所示（以公司董事会当日2019年8月26日为计算的基准日）：
■
注：
1、上述成本预测和摊销出于会计谨慎性原则的考虑，未考虑所授予限制性股票未来未解锁的情况；
2、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相关，还与实际生效和失效的数量有关；
3、上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
本激励计划的激励成本将在经常性损益中列支。以目前信息初步估计，在不考虑本计划对公司业绩的刺激作用情况下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。若考虑限制性股票激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，本计划带来的公司业绩提升将高于因其带来的费用增加。
十四、上网公告附件
1、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》
2、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》
特此公告。
天津天药药业股份有限公司董事会
2019年8月27日
证券代码：600488 股票简称：天药股份 编号：2019-041
天津天药药业股份有限公司
关于限制性股票激励计划（草案）及相关文件
修订说明公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
天津天药药业股份有限公司（以下简称“公司”、“天药股份”）于2019年8月26日召开第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要等相关议案，现将有关事项说明如下：
一、激励计划已经履行的审批程序
2015年12月15日，公司第六届董事会第十一次会议及第六届监事会第九次会议分别审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等相关议案。自限制性股票激励计划推出以来，相关规范性文件规定要求和公司内外部经营环境均已发生较大变化。
为进一步完善公司法人治理结构，健全公司中长期激励约束机制，使核心员工利益与公司、股东的长远发展更紧密地结合，充分调动骨干员工的积极性和创造性，实现公司和股东价值最大化，公司根据相关法律法规及公司实际情况对上述激励计划进行了修订。
2019年8 月26日，公司第七届董事会第二十三次会议及第七届监事会第十五次会议分别审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要等相关议案。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，公司监事会对于限制性股票激励计划激励对象名单发表了核查意见。
二、激励计划主要修订内容
1、激励对象人数及授予数量
修订前：
公司拟授予激励对象的限制性股票数量不超过公司总股本的1%，即960万股公司股票。其中，首次授予限制性股票864万股，占公司股本总额的0.8992%；预留授予限制性股票96万股，占本次限制性股票授予总量的10%，占目前公司总股本的0.0999%。
授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
■
修订后：
公司拟授予激励对象的限制性股票数量不超过公司总股本的1%，共1,084万股公司股票。其中，首次授予限制性股票1,084万股，占公司股本总额的0.9928%；预留授予限制性股票0万股。
授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
■
《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及摘要中的相关内容已同步做出修订。
2、本激励计划公司层面授予业绩考核
修订前：2015年净利润不低于7,000万元人民币；净资产收益率不低于2.90%，且不低于同行业平均水平或对标企业50分位值水平。
修订后：相比2018年，2019年净利润不低于2018年净利润水平，且不低于前三年平均业绩水平及对标企业50分位值水平；2019年净资产收益率不低于4.9%，且不低于对标企业50分位值水平；公司2019年主营业务收入占营业收入比例不低于90%。
《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及摘要、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》中的相关内容已同步做出修订。
3、本激励计划公司层面解锁业绩考核
修订前：
首次授予的限制性股票解锁安排如下表所示：
■
预留部分的限制性股票解锁安排如下：
■
修订后：
授予的限制性股票解锁安排如下表所示：
■
4、本激励计划授予限制性股票的授予价格
修订前：本激励计划授予的限制性股票授予价格确定为3.59元/股。
修订后：本激励计划授予的限制性股票授予价格确定为2.35元/股。
5、限制性股票的会计处理
修订前：
公司首次向激励对象授予限制性股票864万股，按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价值，最终确认首次向激励对象授予的天药股份限制性股票公允价值总额为3,093.12万元，该等公允价值总额作为公司首次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认。根据会计准则的规定，具体金额应以实际授予日计算的股份公允价值为准。
每股限制性股票的公允价值＝授予日前20个交易日公司股票加权平均价－授予价。
根据初步确定的授予价格，每股限制性股票的成本约为3.58元。首次授予的总会计成本约为3,093.12万元人民币。根据中国会计准则要求，对各期会计成本的影响如下表所示：
■
修订后：
公司向激励对象授予限制性股票1,084万股，根据《企业会计准则第11号一股份支付》及《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的相关规定，公司对授予的限制性股票的公允价值进行了预测算（授予时进行正式测算），由公司在实施限制性股票激励计划的锁定期，在相应的年度内按解除限售比例进行分期确认，同时增加资本公积。假定授予日为2020年7月，据测算限制性股票激励计划实施对各期会计成本的影响如下表所示（以公司董事会当日2019年8月26日为计算的基准日）：
■
《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及摘要中的相关内容已同步做出修订。
特此公告。
天津天药药业股份有限公司董事会
2019年8月27日
2019年半年度报告摘要
公司代码：600488 公司简称：天药股份
