浙江三花智能控制股份有限公司

2019年半年度报告摘要

证券代码：002050 证券简称：三花智控 公告编号：2019-033

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

■

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2019年上半年，全球市场需求持续疲软，又叠加美国贸易保护主义等因素的影响，中国宏观经济不确定性风险上升。面对动态变化的商业环境，公司坚持执行全球化经营战略，继续巩固行业领先地位，公司制冷空调电器零部件业务整体仍保持平稳态势；汽车行业整体下滑明显，但新能源汽车仍保持较好的增长态势。

报告期内，实现营业收入58.31亿元，同比增长4.31%；实现营业利润8.30亿元，同比上升1.58%；归属于上市公司股东的净利润6.93亿元，同比上升2.35%。制冷空调电器零部件业务营业收入为50.67亿元，同比上升3.41%；汽车零部件业务营业收入为7.64亿元，同比上升10.64%。

2019年公司主要开展的工作如下：

一、聚焦经营、推动核心产业稳定增长

1、制冷空调电器零部件业务

面对上半年行业需求放缓、市场竞争激烈的局面，公司积极维护与大客户的战略合作关系，保证市场份额的同时坚持用新技术新材料进行产品创新，继续保持行业领先地位。公司不断做好客户解决方案优化设计，拓展高能效产品的应用领域，做好高能效产品的场景应用及行业渗透。在全球化布局中，越南工厂已完成部分阀类产线及客户认可，建设工作进展迅速。

2、汽车零部件业务

2019年上半年传统汽车行业市场大幅下滑，但新能源汽车借助政策推动和产业升级，仍实现较高速增长。随着海内外各大车厂的新能源汽车的陆续量产，新能源汽车行业的前景将更加明朗。公司布局新能源汽车热管理产品十余年，厚积薄发，不断提升技术能力和制造能力，产品由零部件逐步向组件、子系统发展，陆续获取了来自法雷奥、马勒、大众、奔驰、宝马、沃尔沃、通用、吉利、比亚迪、上汽等客户的订单，最大单车货值已近人民币5000元，突显了公司在新能源汽车热管理领域的竞争优势。

二、技术领先、持续加大研发投入力度

报告期内，公司研发投入2.49亿元，同比增长21.01%，以研发的持续投入来强化战略产品的核心竞争力。公司的技术研发以热泵技术围绕冷热转换、温度控制的这一主题展开。截止报告期末，公司获国内外专利授权1812项，其中发明专利授权829项。

三、强化 “选、用、育、留”的人才发展机制，支撑公司业务的全球化发展

公司坚持“内部培养为主、适度外部引进”的人才发展战略，通过全过程的人才识别，对优秀干部开展定制化的职业发展规划，以确保公司人才储备质量和数量能支撑公司全球化业务的高速成长。

四、高度重视维护投资者关系、强化服务和回报股东的意识

报告期内，公司持续以自有资金进行股份回购，推动公司股票价值的合理回归。同时，加强并完善内控制度建设，规范三会运行，健全公司信息披露、投资者关系管理等方面工作，并通过互动易平台、投资者来电接听、现场接待等多种方式，确保投资者与上市公司的顺畅交流。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，调整本年年初财务报表相关项目情况，详见“重要会计政策和会计估计变更”（3）之说明。

2、根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）等相关通知和企业会计准则的规定，公司就财务报表列报项目及金额的变化追溯重述2019年半年度财务报表的对应比较数据。受重要影响的报表项目及金额如下：

单元：元

■

注：公司将实际收到的与资产相关的政府补助6,076,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”，对应调整现金流量表注释之补充资料。

3、根据财政部《关于印发修订企业会计准则第7号一一非货币性资产交换的通知》（财会〔2019〕8号），公司自2019年6月10日起执行《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》。

4、根据财政部《关于印发修订企业会计准则第12号一一债务重组的通知》（财会〔2019〕9 号），公司自2019年6月17日起执行《企业会计准则第12号一一债务重组》。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

合并范围减少：

单位：元

■

股票代码：002050 股票简称：三花智控 公告编号：2019-034

浙江三花智能控制股份有限公司

第六届董事会第四次临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

浙江三花智能控制股份有限公司（以下简称“公司）第六届董事会第四次临时会议于2019年8月23日以书面形式或电子邮件形式通知全体董事，于2019年8月28日（星期三）以通讯方式召开。会议应出席董事（含独立董事）9人，实际出席9人。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议审议通过了以下议案：

一、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的结果审议通过了《公司2019年半年度报告及其摘要》。

《公司2019年半年度报告》全文详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的公告；《公司2019年半年度报告摘要》详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《上海证券报》上刊登的公告（公告编号：2019-033）。

二、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的结果审议通过了《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》全文详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《上海证券报》上刊登的公告（公告编号：2019-036）。

三、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的结果审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

本次会计政策变更是根据财政部2019年最新修订的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）、《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）以及《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会〔2019〕9号）进行的合理变更，符合相关规定。执行变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意公司本次会计政策变更。

独立董事就此事项发表了独立意见，该议案内容详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《上海证券报》上刊登的公告（公告编号：2019-037）。

四、会议以4票同意，0票反对，0票弃权的结果审议通过了《关于调整公司2019年度日常关联交易预计的议案》。关联董事张亚波先生、王大勇先生、倪晓明先生、陈雨忠先生、张少波先生回避表决。

独立董事就此事项发表了事前认可意见和独立意见，该议案内容详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《上海证券报》上刊登的公告（公告编号：2019-038）。

特此公告。

浙江三花智能控制股份有限公司

董 事 会

2019年8月30日

股票代码：002050 股票简称：三花智控 公告编号：2019-035

浙江三花智能控制股份有限公司

第六届监事会第四次临时会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

浙江三花智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第四次临时会议于2019年8月23日以书面形式或电子邮件形式通知全体监事，于2019年8月28日（星期三）以通讯方式召开。会议应出席监事（含职工代表监事）3人，实际出席3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。

一、会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《公司2019年半年度报告及其摘要》。

公司监事会对2019年半年度报告审核后，认为：

（1）公司2019年半年度报告的编制和审议程序符合相关法律法规、行政法规及公司章程的规定；

（2）公司2019年半年度报告真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况、经营成果、法人治理、业务发展情况和主要风险，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

《公司2019年半年度报告》全文详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的公告；《公司2019年半年度报告摘要》详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《上海证券报》上刊登的公告（公告编号：2019-033）。

二、会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

公司监事会认为：公司本次会计政策的变更是根据财政部2019年最新修订的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）、《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）以及《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会〔2019〕9号）进行的合理变更，符合《企业会计准则》相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，审议程序符合有关法律、 法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体投资者权益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。

该议案具体内容详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《上海证券报》上刊登的公告（公告编号：2019-037）。

特此公告。

浙江三花智能控制股份有限公司

监 事 会

2019年8月30日

股票代码：002050 股票简称：三花智控 公告编号：2019-036

浙江三花智能控制股份有限公司董事会

关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司现将募集资金2019年半年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 2015年度

1．实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证监会以证监许可〔2015〕1454号文核准，本公司非公开发行人民币普通股46,349,942股，共募集资金399,999,999.46元，扣除发行费用5,999,999.47元后的募集资金净额为393,999,999.99元。该次募集资金于2015年12月21日到账，到位情况业经天健会计师事务所验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2015〕531号）。

因募投项目实施主体为杭州三花微通道换热器有限公司（以下简称三花微通道）及其下属子公司Sanhua Mexico Industry S.de.R.L.de C.V.（以下简称墨西哥微通道），本公司于2015年12月29日将募集资金393,999,999.99元以增资方式拨付给三花微通道。

2．募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金30,824.27万元，以前年度收到的银行存款利息及理财收益扣减除银行手续费等的净额为918.90万元，以前年度节余募集资金补充流动资金2.61万元。2019年1-6月实际使用募集资金1,475.14万元，2019年1-6月收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为54.58万元。累计已使用募集资金32,299.41万元，累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为973.48万元，累计节余募集资金补充流动资金2.61万元。

截至2019年6月30日，公司募集资金账户余额为人民币571.45万元（包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额），公司实际用于购买银行理财产品的募集资金余额为7,500万元。

(二) 2017年度

1．实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会以证监许可〔2017〕1392号文核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）股票88,154,000股，共募集资金1,322,310,000.00元，扣除发行费用13,078,480.00元后的募集资金净额为1,309,231,520.00元。前述募集资金于2017年9月1日到账，到位情况业经天健会计师事务所验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2017〕327号）。

因募投项目实施主体为浙江三花汽车零部件有限公司（以下简称三花汽零）及其下属子公司绍兴三花新能源汽车部件有限公司（以下简称绍兴汽部），本公司已将募集资金1,301,310,000.00元以增资方式拨付给三花汽零。三花汽零同步将募集资金503,620,000.00元以增资方式拨付给绍兴汽部。

2．募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金46,323.73万元，以前年度收到的银行存款利息及理财收益扣减除银行手续费等的净额为4,948.51万元。2019年1-6月实际使用募集资金17,417.71万元，2019年1-6月收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为1,046.01万元。累计已使用募集资金63,741.44万元，累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为5,994.52万元。

截至2019年6月30日，公司募集资金余额为人民币3,484.08万元（包括累计收到的银行存款利息），公司实际用于购买理财产品的募集资金余额计71,000万元。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《中小企业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，本公司结合实际情况，制定了《募集资金管理制度》。该制度明确了募集资金专户存储、定向使用和多方监管等的要求。

1．2015年度

2016年1月，本公司、三花微通道与独立财务顾问华林证券股份有限公司、中信银行股份有限公司杭州凤起支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，募集资金的使用已得到适当遵行。

2．2017年度

2017年9月，本公司、三花汽零、绍兴汽部与独立财务顾问海通证券股份有限公司、宁波银行股份有限公司杭州分行、兴业银行股份有限公司杭州经济技术开发区支行、中国银行股份有限公司杭州冠盛支行、中国农业银行股份有限公司新昌县支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2018年1一4月，三花汽零及绍兴汽部分别在上海浦东发展银行嵊州支行、广发银行杭州萧山支行开立了3个募集资金理财产品专用结算账户,专用于暂时闲置募集资金购买理财产品的结算。该等开户事项，公司已在巨潮资讯网刊登了《关于开立理财产品专用结算账户的公告》（公告编号：2018-003，2018-006，2018-021）。

(二) 募集资金专户存储情况

1．2015年度

于2019年6月30日，该次募集资金存储于1个募集资金专户，具体见下表：

单位：元

■

2．2017年度

于2019年6月30日，该次募集资金存储于8个募集资金专户，具体见下表：

单位：元

■

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 2015年度

1．募集资金使用情况对照表

(1) 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1和附件2，募集资金投入金额包括募集资金产生的存款利息收入。

(2) 闲置募集资金使用情况

经2019年4月1日公司董事会审议通过，公司可使用不超过8,000万元的闲置募集资金购买银行理财产品。

于2019年6月30日，公司实际用于购买理财产品的募集资金余额为7,500万元。

2．募集资金投资项目出现异常情况的说明

经2016年8月6日公司董事会审议通过，“新增年产80万台换热器技术改造项目”达到预定可使用状态日期由2016年6月延期至2017年6月，项目其他内容保持不变。该募投项目业已完结验收。

3．募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本次募集资金规划用于3个项目，分别为“在墨西哥建设微通道换热器生产线项目”、“新增年产80万台换热器技术改造项目”和“补充营运资金”。

“在墨西哥建设微通道换热器生产线项目”由墨西哥微通道实施，因墨西哥微通道仅有生产职能，材料供应与产品销售由关联方承担，募投项目无法单独核算效益。

“新增年产80万台换热器技术改造项目”由三花微通道实施，系新增产能的技改项目，募投项目无法单独核算效益。

“补充营运资金”不直接产生经济效益，但有助于提高公司综合实力，促进公司快速健康发展，从而产生间接效益。

(二) 2017年度

1．募集资金使用情况对照表

(1) 募集资金使用情况对照表详见本报告附件3。募集资金投入金额包括募集资金产生的存款利息收入。

(2) 闲置募集资金使用情况

经2018年10月26日公司董事会会议审议通过，公司可使用不超过100,000万元的闲置募集资金购买银行理财产品。于2019年6月30日，公司实际用于购买理财产品的募集资金余额为71,000万元。

2．募集资金投资项目出现异常情况的说明

经2019年4月1日公司董事会审议通过，“730万套新能源汽车热管理系统组件项目”和“1,270万套汽车空调控制部件项目”达到预定可使用状态日期由2019年1月延期至2021年1月，项目其他内容保持不变。前述项目建设进度放缓的具体原因见下：

公司结合现有产品结构与市场变化趋势，对募集资金采用谨慎使用、合理投入的策略。因新设备更趋于智能化、系统化，公司按最新技术要求和产品型号进行了设备选型，以致项目新设备的投入进度晚于预期。

3．募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本次募集资金规划用于5个项目，分别为“年产1,150万套新能源汽车零部件建设项目”、“新增年产730万套新能源汽车热管理系统组件技术改造项目”、“新增年产1,270万套汽车空调控制部件技术改造项目”、“扩建产品测试用房及生产辅助用房项目”和“支付中介费用”。

“新增年产730万套新能源汽车热管理系统组件技术改造项目”、“新增年产1,270万套汽车空调控制部件技术改造项目”由三花汽零实施，系新增产能的技改项目，募投项目无法单独核算效益。

“扩建产品测试用房及生产辅助用房项目”不直接产生经济效益，但有助于提高公司综合实力，促进公司快速健康发展，从而产生间接效益。

“支付中介费用”有利于减轻公司资金压力，但不直接产生经济效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一) 2015年度

1. 募投项目变更的基本情况

经2017年11月30日公司董事会审议通过，公司对“在墨西哥建设微通道换热器生产线项目”的募集资金用途作出部分变更，将尚未投入募集资金转用于“新增年产70万台换热器自动化技术改造项目”。新项目拟使用募集资金11,471.76万元（含募集资金银行存款利息及理财收益等），占2015年度募集资金净额的29.12%。

2. 募投项目变更的原因

为加快微通道产业发展，提高技术装备水平，实现产品结构调整和升级，并充分发挥三花微通道杭州工厂在研发、工艺、装备等方面的资源优势，提高募集资金的使用效率，公司推迟墨西哥项目第三条生产线及相关配套设施的投资。墨西哥项目第三条生产线及相关配套设施投资由公司以自筹资金择机安排。

3. 募投项目变更的决策程序

募投项目变更业经2017年11月30日公司董事会审议通过。

4. 募投项目变更的信息披露情况

2017年12月2日，公司在巨潮资讯网刊登《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2017-078）。

5．募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“新增年产70万台换热器自动化技术改造项目”由三花微通道实施，系新增产能的技改项目，募投项目无法单独核算效益。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二) 2017年度

无。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、其他事项

2019年2月，经公司董事长批准同意，由三花汽零实施的“扩建产品测试用房及生产辅助用房项目”完结验收。其中，工程尾款约2,000万元按合同约定以募集资金支付，项目结余款约3,300万元待择机转用其他募投项目。

七、收购资产运营情况

2015年7月，本公司以发行股份为对价，向关联方收购了三花微通道的100%股权。2017年8月，本公司以发行股份为对价，向关联方收购了三花汽零的100%股权。

2018年度，收购资产均实现了较好的经营业绩，对本公司的利润贡献情况见下表：

单位：万元

■

附件1： 2015年度募集资金使用情况对照表

附件2： 2015年度募集资金变更募集资金投资项目情况表

附件3： 2017年度募集资金使用情况对照表

浙江三花智能控制股份有限公司

董 事 会

2019年8月30日

■

■

■

股票代码：002050 股票简称：三花智控 公告编号：2019-037

浙江三花智能控制股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

浙江三花智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月28日召开了第六届董事会第四次临时会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次会计政策变更事项属于公司根据国家统一的会计制度的要求变更，无需提交股东大会审议，相关会计政策变更的具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

（一）会计政策变更的原因

1、新财务报表格式

财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

2、非货币性资产交换

财政部于2019年5月9日发布关于印发修订《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），对准则体系内部协调与明确具体准则适用范围进行修订。

3、债务重组

财政部于2019年5月16日发布关于印发修订《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会〔2019〕9号），对准则体系内部协调与债务重组定义进行了修订。

（二）会计政策变更日期

1、新财务报表格式

公司在编制2019年度中期财务报表及以后期间的财务报表时，执行新财务报表格式。

2、非货币性资产交换

公司自2019年6月10日起，执行财政部2019年5月9日发布的关于印发修订《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）准则。

3、债务重组

公司自2019年6月17日起，执行财政部2019年5月16日发布的关于印发修订《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会〔2019〕9号）准则。

（三）变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（四）变更后采用的会计政策

1、新财务报表格式

公司将按照财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）要求编制财务报表。

2、非货币性资产交换

公司将执行财政部2019年5月9日发布的关于印发修订《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）。

3、债务重组

公司将执行财政部2019年5月16日发布的关于印发修订《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会〔2019〕9号）。

除上述会计政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更的主要内容

（一）新财务报表格式

根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关要求，公司将对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整，主要情况如下：

1、资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。

2、资产负债表新增“其他权益工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。

3、利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。

4、将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以‘-’列示）”。

5、现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

（二）非货币性资产交换

1、非货币性资产示例中删除“存货”，其适用于第14号收入准则；货币性资产定义中将收取固定或可确定金额的“资产”改为“权利”。

2、增加规范非货币性资产交换的确认时点，即换入资产应在符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认，换出资产应在满足资产终止确认条件时终止确认。

3、将非货币性资产交换的计量原则与新收入准则协调一致。

（三）债务重组

1、将原“债权人让步行为”改为将“原有债务重新达成协议的交易行为”。

2、重组方式中债务转为“资本”改为债务转为“权益工具”。

3、将重组债权和债务的会计处理规定索引至新金融工具准则，从而与新金融工具准则协调一致，同时删除关于或有应收、应付金额遵循或有事项准则的规定。

4、将以非现金资产偿债情况下资产处置损益的计算方法与新收入准则协调一致。

三、本次会计政策变更对公司的影响

1、新财务报表格式

公司根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》相关要

求编制财务报表，仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响公司净资产、净利润等财务指标。

2、非货币性资产交换

公司将按照财政部2019年5月9日发布的关于印发修订《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。

3、债务重组

公司将按照财政部2019年5月16日发布的关于印发修订《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会〔2019〕9号），对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组不进行追溯调整。

四、董事会关于会计政策变更合理性的说明

经核查，董事会认为：董事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、独立董事关于会计政策变更的独立意见

经核查，独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部最新相关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。全体独立董事同意本次会计政策变更。

六、监事会关于会计政策变更的意见

经核查，监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合《企业会计准则》相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，审议程序符合有关法律、 法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体投资者权益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。

七、备查文件

1、公司第六届董事会第四次临时会议决议；

2、公司第六届监事会第四次临时会议决议；

3、独立董事对第六次董事会第四次临时会议相关事项的独立意见。

特此公告。

浙江三花智能控制股份有限公司

董 事 会

2019年8月30日

股票代码：002050 股票简称：三花智控 公告编号：2019-038

浙江三花智能控制股份有限公司

关于调整公司2019年度日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

浙江三花智能控制股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2019年8月28日召开的第六届董事会第四次临对会议审议通过了《关于调整公司2019年度日常关联交易预计的议案》，关联董事张亚波先生、王大勇先生、倪晓明先生、陈雨忠先生、张少波先生进行了回避表决，现将相关事项公告如下：

一、调整日常关联交易的基本情况

根据本公司及控股子公司2019年1-6月实际发生的关联交易情况，现就本公司及控股子公司2019年全年预计发生的关联交易情况进行调整，具体调整情况说明如下：

1、2019年度日常关联交易预计的调整情况如下：

单位：万元

■

2、2019年度其他关联交易预计本次未作调整，具体情况如下：

单位：万元

■

注：因控股股东三花控股集团有限公司及其下属公司与公司及子公司发生日常关联交易的部分关联人数量众多，难以披露全部关联人信息，因此对于预计发生交易金额未达到公司上一年度经审计净资产 0.5%的关联人，以同一实际控制人为口径进行合并列示。

二、关联方介绍和关联关系

1、基本情况：

（1）三花控股集团有限公司（以下简称“三花控股”）

注册资本：66,000万元

法定代表人：张道才

注册地址： 浙江省新昌县七星街道下礼泉村

经营范围： 一般经营项目：实业投资。生产销售：制冷控制元器件、汽车零部件、电子产品；销售：金属材料（不含贵稀金属）、化工原料（除化学危险品及易制毒化学品）、金银饰品、橡胶；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务。经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。技术咨询、技术服务；财务咨询及投资咨询。

最近一期财务数据：截止2019年6月30日，总资产923,163.31万元，净资产276,203.67万元，主营业务收入64,423.83万元，净利润18,657.89万元。（未经审计）

（2）青岛三花锦利丰机械有限公司（以下简称“青岛三花锦利丰”）

注册资本：500万元

法定代表人：李锦萍

注册地址：山东省青岛市黄岛区六盘山路8号109室

经营范围：销售：机械设备；生产、加工、销售：管件、管材；经营其它无需无需行政审批即可经营的一般经营项目。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

最近一期财务数据：截止2019年6月30日，总资产516.79万元，净资产125.78万元，主营业务收入56.39万元，净利润-123.06万元。（未经审计）

（3）芜湖艾尔达科技有限责任公司（以下简称“芜湖艾尔达”）

注册资本：1,275.79万元

法定代表人：胡如国

注册地址：芜湖市弋江区高新技术产业开发区花津南路103号1#生产厂房

经营范围：销售：加热器、电器组件、汽车配件、厨房电器、卫浴电器研发、生产、销售，食品生产设备、家用电器、电机领域的技术研发、技术咨询、技术转让、技术服务；食品生产设备、家用电器、电机及配件的制造、加工；计算机软件开发；商务信息咨询；投资管理咨询；企业管理咨询；企业形象策划；会议服务；展览展示服务（以上范围涉及前置许可的除外）；市场营销策划。

最近一期财务数据：截止2019年6月30日，总资产2,925.78万元，净资产2,621.01万元，主营业务收入203.11万元，净利润-394.21万元。（未经审计）

（4）中山旋艺制管有限公司（以下简称“中山旋艺”）

注册资本： 600万元

法定代表人：张哨兵

注册地址：中山市三角镇金三大道东10号之一南水工业园二期安立邦高新产业园M栋第一层

经营范围：生产、销售：钢管。

最近一期财务数据：截止2019年6月30日，总资产737.37万元，净资产504.26万元，主营业务收入800.36万元，净利润-58.75万元。（未经审计）

（5）重庆泰诺机械有限公司（以下简称“重庆泰诺”）

注册资本：1200万元

法定代表人：李锦萍

注册地址：重庆市江北区铁山坪街道庆坪村和上坪村（港城工业园区A区）

经营范围：批发、零售：生产加工机械配件、机械产品、机械设备。**[国家法律、行政法规禁止的不得经营；国家法律、行政法规规定取得许可后方可从事经营的，未取得许可前不得经营]。

最近一期财务数据：截止2019年6月30日，总资产5,629.92万元，净资产2,874.63万元，主营业务收入10,798.96万元，净利润382.04万元。（未经审计）

（6）杭州福膜新材料科技股份有限公司（以下简称“福膜科技”）

注册资本： 5,876.1210万人民币

法定代表人：顾方明

注册地址：杭州经济技术开发区白杨街道12号大街289号浙江三花汽车零部件有限公司2幢一楼

经营范围：生产：高性能锂离子电池隔离膜、太阳能电池隔离膜。 服务：动力电池隔离膜的科研开发、技术咨询、转让；批发、零售：高性能锂离子电池隔离膜、太阳能电池隔离膜。

最近一期财务数据：截止2019年6月30日，总资产51,146.73万元，净资产25,688.20万元。营业收入19,752.94万元，净利润618.80万元。（未经审计）

2、与上市公司的关联关系

因三花控股为本公司控股股东，符合《股票上市规则》10.1.3条第一项规定的情形，从而与本公司构成关联方；因本公司董事、高级管理人员在青岛三花锦利丰、芜湖艾尔达、重庆泰诺、福膜科技担任董事，符合《股票上市规则》10.1.3条第三项规定的情形，从而与本公司构成关联方。因中山旋艺为本公司参股公司，符合《股票上市规则》10.1.3条第五项规定的情形，从而与本公司构成关联方。

3、履约能力分析

上述关联方均生产经营正常，具备良好的履约能力，不存在违规占用上市公司资金的情况。

三、关联交易的主要内容

（一）关联交易定价原则和定价依据

根据公司《关联交易管理办法》规定，本公司关联交易的定价原则为：

1、关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成价格的，按照协议价定价；

2、交易双方根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，并在相应的关联交易协议中予以明确；

3、市场价是指以不偏离市场独立第三方的价格或收费标准为准确定的商品或劳务的价格及费率；

4、成本加成价是指在交易的商品或劳务的成本基础上加一定的合理利润确定交易价格及费率；

5、协议价是指由交易双方协商确定价格及费率。

（二）关联交易定价方式具体如下：

1、日常关联交易

■

2、其他关联交易

■

四、关联交易目的和交易对上市公司的影响

上述关联交易均为公司正常经营。公司与上述关联人进行的关联交易，严格遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则及关联交易定价原则，价格公允，为公司生产经营实际情况，对公司开拓市场起到了积极作用。不存在损害公司和股东权益的情形，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因此类交易而对关联人形成依赖。上述关联交易对公司未来的财务状况和经营成果将产生积极的影响。

因本公司及控股子公司2019年除预计发生上述关联交易以外，还将发生采购生产设备关联交易，预计2019年本公司及控股子公司与关联人发生关联交易总额为8,625万元，虽已达3,000万元以上，但未达到占上市公司最近一期经审计净资产绝对值的5%，故上述关联交易事项无需提交股东大会审议。

五、独立董事意见

经审核，公司独立董事对上述日常关联交易预计事项发表了事前认可意见与独立意见如下：

1、关于调整公司2019年度日常关联交易预计的事前认可意见

公司提交了调整2019年度日常关联交易预计的相关详细资料，经认真核查，基于独立判断，认为：本次公司日常关联交易的调整系公司根据实际经营情况所进行的调整，为公司发展和日常生产经营所需的正常交易，不存在损害公司和中小股东利益的情形，没有违反国家相关法律法规的规定。我们同意将本次调整公司2019年度日常关联交易预计事项之相关议案提交公司第六届董事会第四次临时会议审议。

2、关于调整公司2019年日常关联交易预计事项的独立意见

经核查，独立董事发表独立意见如下：调整公司2019年度日常关联交易预计事项已经独立董事事前认可，并经公司第六届董事会第四次临时会议审议通过。公司与关联方发生的日常关联交易系公司正常生产经营所需，公司日常关联交易遵守了客观、公正、公平的交易原则，不存在损害公司及其他中小股东利益的行为，董事会在审议关联交易议案时关联董事进行了回避表决。全体独立董事同意本次调整公司2019年度的日常关联交易预计事项。

六、备查文件

1、公司第六届董事会第四次临时会议决议；

2、独立董事对第六届董事会第四次临时会议相关事项的事前认可意见；

3、独立董事对第六届董事会第四次临时会议相关事项的独立意见。

特此公告。

浙江三花智能控制股份有限公司

董 事 会

2019年8月30日