海航投资集团股份有限公司

2019年半年度报告摘要

证券代码：000616 证券简称：海航投资 公告编号：2019-039

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

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声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要财务数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

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4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

报告期内，公司实现营业收入10,219.73万元，同比增长14.08%；实现归属于上市公司股东的净利润68.93万元。业绩较上年同期扭亏为盈的主要原因为本期有息负债同比减少，财务费用利息支出相应减少；以及股权转让，相应债权转让发生债务重组损失减少所致。

截止目前，公司存量房地产业务除天津亿城堂庭项目外，其余房地产项目已全部出售或转让。因前期同业竞争承诺，公司无法新增房地产项目，随着现存房地产项目的减少，公司需尽快确立新的主业。

1、房地产业务

报告期内，公司主要营业收入来自房地产业务。公司体内存量房地产项目主要为天津亿城堂庭项目。2019年上半年房地产业务销售收入主要来自于天津亿城堂庭项目LOFT公寓部分销售。2019年上半年，天津亿城堂庭项目LOFT公寓项目累计签约金额约8549.11万元，回款累计约为8994.96万元。截至2019年6月30日，该项目累计签约额35703.32万元，公司收到来自该项目35552.95万元回款。

2、基金管理与投资业务

公司于2015年、2016年投资了铁狮门一期、铁狮门二期项目，在报告期内持续对接合作方与标的方跟进该项目进展。截至目前，铁狮门一期的项目施工前准备工作（包括挖掘及奠基）已完成，2019年4月地面垂直建设工作已启动，同时继续推进租赁市场营销。根据项目进展，铁狮门二期项目（截至报告期末已完成与铁狮门三期项目77.70%股权置换）施工建设预计在2019年底开始并在2022年完成，铁狮门三期项目预计于2019年三季度完成施工。为缩短公司项目投资期限、减少投资风险，公司于2019年1月31日召开第八届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于公司与关联方海航投资控股有限公司进行股权置换暨关联交易的议案》，并提交股东大会审议。2019年3月7日《关于公司与关联方海航投资控股有限公司进行股权置换暨关联交易的议案》通过2019年第一次临时股东大会表决。现已完成上述公司股权的工商变更。

3、养老业务

报告期内公司继续通过全资子公司北京养正稳步推进自有养老机构建设工作。北京和悦家国际颐养社区位于北京石景山区核心区域，目前入住长者305位，入住率85.43%。

开业两年来，北京和悦家国际颐养社区致力持续提升服务品质，不断完善包括生活照料服务、膳食服务、清洁卫生服务、洗涤服务、康复与护理服务、文化娱乐服务、心理/精神支持服务、临终关怀服务等，推进机构运营标准化建设。报告期内完成信息化管理系统的升级上线；通过北京市星级管理机构申报及医疗资质申报；引进欧洲护理行业领先者法国欧葆庭的管理体系，推进国际一流养护管理体系的本地化。机构秉承“关怀、尊重、专业、真诚”的服务理念，致力为中国老龄人群打造品质生活样本。

4、其他业务

（1）大连山东路项目退出事项

公司于2017年12月22日召开第七届董事会第三十七次会议，会议审议通过了大连山东路项目退出的事项。截至目前，交易对方已根据协议约定支付首付款1.5亿元人民币及第二笔付款1.457亿元人民币。按照协议约定第三笔款项1亿元应于2018年12月31日前支付，对方未按照协议约定时间支付对应款项，目前公司仍在跟进交易对方支付协议约定款项的相关事宜。截至2018 年12 月，以上款项付款方尚未付给我司。公司法务部门根据《大连山东路项目合作协议之终止协议（23 号宗地）》的约定，分别于2018 年12 月、2019 年4 月向付款方的担保方大连育龙中小企业发展基金管理有限公司发出《付款提示函》、《承担保证责任通知书》。对方于2019 年1月向公司支付了200 万元款项，截至目前出让保证金本金尚有6800 万元未付。公司已向付款方、担保方发出催款通知，并现场与担保人沟通催收，加大催款力度。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期纳入合并范围10家，上年14家，减少4家，减少公司名称如下表所示：

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证券代码：000616 证券简称：海航投资 公告编号：2019-040

海航投资集团股份有限公司

关于变更会计政策的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

海航投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十一次会议于 2019 年8月 29日审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更概述

1、变更原因

中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度--般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称“财会[2019]6号”)，对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号要求编制执行。

2、变更日期

自上述规定的起始日开始执行变更后的会计政策。公司2019年度中期财务报表、2019年三季度财务报表、2019年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号要求编制执行。

3、变更前公司采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司将执行财政部发布的财会[2019]6号的有关规定。除上述会计政策变更外，其他仍按照财政部前期颁布的相关准则、指南、公告及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1、根据财会[2019]6号有关规定，公司对财务报表格式主要进行以下调整:

(1)资产负债表项目:

①将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；

②将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；

③新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；

④新增“专项储备”项目反映高危行业企业按国家规定提取的安全生产费的期末账面价值。

(2)利润表项目:

①新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；

②“资产减值损失”“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；

③将利润表“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”；

④将利润表“减:信用减值损失”调整为“加:信用减值损失(损失以“-”号填列)”。

(3)现金流量表项目:

现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

(4)所有者权益变动表项目:

明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。

2、本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况,不存在损害公司及股东利益的情况。

三、表决和审议情况

(一)董事会审议情况

公司第八届董事会第十一次会议于2019年8月29日审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》（7票同意，0票反对，0票弃权）。

(二)监事会审议情况

公司第八届监事会第六次会议于2019年8月29日审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》（3票同意，0票反对，0票弃权）。

(三)股东大会审议情况

该议案无需提交股东大会审议。

四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，同时，公司为适应管理经营策略的优化调整，对部分报告的类别进行了调整重分类。符合相关规定和公司实际情况，本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

五、董事会对于本次会计政策变更的意见

公司董事会认为：本次公司会计政策变更系根据国家财政部规定变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，董事会同意本次会计政策变更。

六、监事会对于本次会计政策变更的意见

公司监事会认为：本次公司会计政策变更系依据国家财政部的要求，对公司原会计政策及相关会计科目进行修订，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更事项。

七、独立董事对于本次会计政策变更的意见

公司独立董事认为：本次会计政策变更是依据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求对财务报表格式进行的相应调整，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。我们一致同意本次会计政策的变更。

八、备查文件

1、公司第八届董事会第十一次会议决议；

2、公司第八届监事会第六次会议决议；

3、公司独立董事意见。

特此公告

海航投资集团股份有限公司

董事会

二〇一九年八月三十日

海航投资集团股份有限公司

独立董事关于公司有关事项的

专项说明和独立意见

根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，我们作为海航投资集团股份有限公司的独立董事，现就公司有关事项发表专项说明和独立意见如下：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

本着忠实、勤勉的原则，我们对公司本报告期内关联方资金占用及对外担保情况进行了核查。

截至2019年6月30日，公司无控股股东及其附属企业占用公司资金的情况和其他变相影响公司独立性和资金使用的情况。公司有效地杜绝了关联方资金占用情况的发生，保持了适当的独立性。

2019年1月1日-6月30日，公司新增担保额为0万元。公司不存在违规担保和逾期担保事项。

公司能审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，担保风险可控，符合公司整体利益。对外担保情况符合有关规定和法定批准程序，并能按照相关法规规定认真履行对外担保情况的信息披露义务，不存在损害公司和股东（特别是中小股东）利益的行为。

二、对《关于公司会计政策变更的议案》的独立意见

公司本次会计政策变更是依据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求对财务报表格式进行的相应调整，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，我们同意将该议案提交董事会审议，并同意公司第八届董事会第十一次会议做出的审议通过《关于公司会计政策变更的议案》的决议。

发表意见人：姜尚君、马刃、杜传利

二○一九年八月二十九日