廊坊发展股份有限公司

2019-08-31 来源：上海证券报

公司代码：600149 公司简称：ST坊展

廊坊发展股份有限公司

2019年半年度报告摘要

一重要提示

1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4本半年度报告未经审计。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二公司基本情况

2.1公司简介

■

2.2公司主要财务数据

单位：元币种：人民币

■

2.3前十名股东持股情况表

单位: 股

■

2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用√不适用

三经营情况讨论与分析

3.1经营情况的讨论与分析

报告期内，公司按照年初制定的整体目标，坚持稳局面、求发展原则，着力提高供热主业经营质量和规模，继续在供热业务上推进规模化发展和精细化管理，并逐步加强内部管控建设，全力推进公司战略转型升级。

（一）推进供热业务提质增效

1. 全力拓展市场，扩大运营规模

报告期内，公司依托国有背景优势和职业化团队的专业优势，积极拓展供热市场。一是密切跟进2018年已经完成商务洽谈、确定技术方案、落实合作意向的三类项目；二是积极承揽二次网、换热站及热计量“一揽子”系统工程；三是积极寻求供热并购标的，积极开展调研，寻找合适的收购标的，加快规模化运营进程。

2. 降低运营成本，增强运营效能

报告期内，公司加强成本控制及运行管理，大幅改善供热运营各类指标，增强运营效能。在集中供热方面，一是通过优化燃煤采购方式，降低了原材料采购成本；二是对现有热源进行改造维修，提高了产热效率；三是选择部分小区进行查缺补漏，降低换热站、二次网及入户仪表阀门的热损；四是优化计量集抄系统，加快信息化建设；在分布式供热方面，一是配合签约项目建设进度，编制计划、分配工期、阶段实施，确保已签约部分项目的热源站完成建设；二是推进已签约部分项目换热站、二次网、热计量系统工程二次开发，实现资源共享和同步施工，降低工程成本。

3.完善管控体系，提升经营能力

报告期内，公司严格按照《内部控制管理手册》，不断完善内部控制能力，加强体内新并表企业的内控管理，按照上市公司的内控要求，确保信息披露合规，健全管理制度，实现现代化企业的高效管理。一是构建集团管理体系，完善管控模式，推进部分事项统一运作，实现资源共享，优势互补；二是深化计划预算体系，使战略目标层层分解落实并得到有效支撑，使资金和资源得到合理配置，确保公司运行效率提升；三是建立成本管理体系，引入造价管理，规范工程预决算，确保工程投资可控；四是制定标准化、可复制的热力企业管理模式，为风险可控的快速扩张做好准备。通过完善管控体系，为公司提升业务经营能力奠定了基础。

4. 加强设备维护，保障供热安全

公司在供热期结束以后，对集中供热热源及热网设备进行全面维护检修，对分布式供热设备控制面板进行改造，努力提高设备运行效率，降低能耗，延长使用寿命，确保运行安全。

（二）延续其他业务，增加公司收益

报告期内，公司继续开展房产租赁业务，增加公司收益。

3.2与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

详见第十节五、41、(1）重要会计政策变更

3.3报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

董事长：王大为

董事会批准报送日期：2019年8月30日

证券代码：600149 证券简称：ST坊展公告编号：临2019-021

廊坊发展股份有限公司

第九届董事会第二次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

（一）本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

（二）公司于2019年8月20日通过电话、电子邮件等方式发出本次董事会会议的通知，会议材料通过电子邮件、书面呈报等方式送达。

（三）公司于2019年8月30日以现场结合通讯表决的方式召开本次会议。

（四）本次会议应出席的董事人数为11人，实际出席会议的董事人数11人。

（五）本次会议由公司董事长王大为主持。

二、董事会会议审议情况

（一）关于公司2019年半年度报告全文及摘要的议案

具体内容详见公司同日刊登在上海证券交易所网站的公司2019年半年度报告全文及摘要。

表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

（二）关于会计政策变更的议案

公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

具体内容详见公司于2019年8月31日刊登在上交所网站、上海证券报和证券日报的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-023）。

表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

特此公告。

廊坊发展股份有限公司董事会

2019年8月30日

证券代码：600149 证券简称：ST坊展公告编号：临2019-022

廊坊发展股份有限公司

第九届监事会第二次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、监事会会议召开情况

（一）本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

（二）公司于2019年8月20日通过电话、电子邮件等方式发出本次会议的通知，会议材料通过电子邮件、书面呈报等方式送达。

（三）公司于2019年8月30日以现场表决方式在河北省廊坊市广阳区永丰道3号廊坊发展大厦B座22层公司会议室召开本次会议。

（四）本次会议应出席的监事人数为3人，实际出席会议的监事人数3人。

（五）本次会议由公司监事会主席李丽霞主持。

二、监事会会议审议情况

（一）关于公司2019年半年度报告全文及摘要的议案

监事会对公司2019年半年度报告进行了审核，认为：公司2019年半年度报告的编制和审议程序符合《公司法》、《公司章程》及公司内部管理制度的规定，半年度报告的内容与格式也符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的各项规定，半年度报告所包含的信息能从各方面真实反映公司2019年半年度的经营管理和财务状况，没有发现参与公司2019年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

（二）关于会计政策变更的议案

本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所等有关规定，有利于客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及广大中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

特此公告。

廊坊发展股份有限公司

监事会

2019年8月30日

证券代码：600149 证券简称：ST坊展公告编号：临2019-023

廊坊发展股份有限公司

关于会计政策变更的公告

重要内容提示：

廊坊发展股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更，仅对财务报表项目列报产生影响，对公司当期及前期的资产总额、负债总额、净资产、净利润、股东权益等无重大影响。

2019年8月30日，公司召开第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事对此发表了同意的意见，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

一、会计政策变更概述

（一）变更原因

2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》，2017年5月2日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下统称“新金融工具系列准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。

2019年4月30日，财政部发布财会[2019]6号文《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》，同时废止2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

（二）变更前公司采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

（三）变更后公司采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司按照财政部 2017 年印发修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定执行相关会计政策；按照 2019 年印发的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）的规定执行财务报表列报格式；其余未变更或者未到执行日期的仍执行原有规定。

（四）会计政策变更日期

按照财政部的时间要求开始执行前述会计准则，对相关会计政策进行变更。

二、会计政策变更具体内容

（一）执行新金融工具系列准则变更的主要内容

1．以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

2.金融资产减值会计处理由“已发生损失法”改为“预期信用损失法”。

3．调整了非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。

4．进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。

（二）执行新财务报表格式列报调整的主要内容

1．资产负债表：“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”两个项目；

2．利润表：新增与新金融工具准则有关的“信用减值损失”、“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，并将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置放至“公允价值变动收益”之后；将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以 “-”列示）”。

3. 现金流量表：明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金” 项目填列。

三、本次会计政策变更对公司的影响

（一）新金融工具准则

根据新金融工具准则实施衔接规定，公司无需重述前期可比数据，但应当对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整。结合公司实际情况，本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润等主要财务指标产生重大影响。

（二）新财务报表格式

本公司根据财会[2019]6 号规定的财务报表格式编制 2019 年半年度财务报表，并采用追溯调整法按照新报表格式对2018年合并财务报表进行了列报。

107版信息披露