中国工商银行股份有限公司非公开发行优先股募集说明书概览

股票简称：工商银行 股票代码：601398

重要提示：本募集说明书概览仅供拟认购的合格投资者使用，不得利用本募集说明书概览及申购从事内幕交易或操纵证券市场

声 明

本行全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其概览不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。

本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书及其概览中财务会计报告真实、完整。

中国证监会对本次证券发行的核准，不表明其对上市公司所披露信息的真实性、准确性和完整性作出实质性判断或保证，也不表明其对本次优先股的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

本概览的编制主要是为了方便投资者快速浏览，投资者如欲申购，务请在申购前认真阅读募集说明书全文及本行的日常信息披露文件。

释 义

在本募集说明书概览中，除另有说明外，下列词语或简称具有如下含义：

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本募集说明书概览中的数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

一、发行人及本次发行的中介机构基本情况

（一）发行人基本情况

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（二）本次发行的有关中介机构

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（三）发行人的重大事项

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二、本次发行的方案要点、重大事项提示、发行安排、会计处理及税项安排

（一）本次发行方案要点

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1 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定确定，以归属于本行普通股股东的口径进行计算。

2 可分配税后利润来源于按中国会计准则或国际财务报告准则编制的母公司财务报表中的未分配利润，且以较低数额为准。

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（二）本次发行的重大事项提示

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3 可分配税后利润来源于按中国会计准则或国际财务报告准则编制的母公司财务报表中的未分配利润，且以较低数额为准。

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（三）本次发行的时间安排

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（四）本次优先股的会计处理及税项安排

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三、发行人最近三年及一期的主要财务数据及财务指标

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注：（1）如无特别说明，上表中涉及数据为合并报表口径；

（2）根据《资本管理办法》计算；

（3）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定计算，2019年1-6月加权平均净资产收益率为年化数据；

（4）现金分红特指普通股现金分红，不包含已支付的优先股股息。

中国工商银行股份有限公司

2019年 9 月 25 日

（注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号）

联席保荐机构（联席主承销商）

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国泰君安证券股份有限公司 中信证券股份有限公司

联席主承销商

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中信建投证券股份有限公司 海通证券股份有限公司

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华泰联合证券有限责任公司 申万宏源证券承销保荐有限责任公司

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中国国际金融股份有限公司 中银国际证券股份有限公司

募集说明书概览签署时间：2019年9月