深圳市海王生物工程股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事局会议。

公司负责人张思民、主管会计工作负责人沈大凯及会计机构负责人(会计主管人员)李爽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

单位：股

■

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期期末应收票据较期初减少35.26%，主要是部分应收票据到期收回或者是贴现所致；

2、报告期期末在建工程较期初增加34.00%，主要是本期下属子公司项目投入增加所致；

3、报告期期末应收利息较期初增加127.04%，主要是本期计提定期存款银行利息所致；

4、报告期期末一年内到期的非流动资产期初减少73.07%，主要是本期一年内长期应收款部分收回所致；

5、报告期期末应付票据较期初增加47.52%，主要是本期公司调整融资结构，通过票据延长货款支付账期所致；

6、报告期期末应付税费较期初减少了34.35%，主要是本期公司支付了部分税金所致；

7、报告期期末一年内到期的非流动负债较期初减少了100.00%，主要是本期公司偿还建投-海王生物 1 期应收账款债权资产支持专项计划所致；

8、报告期期末其他流动负债较期初增加70.12%，主要是销售增长、预提费用增加所致；

9、报告期期末长期借款较期初增加70.85%，主要是外部融资增长所致；

10、报告期期末库存股较期初增加436.74%，主要是公司本期实行股权激励所致；

11、报告期期末未分配利润较期初增加31.72%，主要是利润增长所致；

12、报告期财务费用较上年同期增加30.86%，主要是报告期对外融资增长，同时融资成本上升所致；

13、报告期其他收益较上年同期增加116.78%，主要是本期子公司收到政府扶持基金所致；

14、报告期投资收益较上年同期减少123.84%，主要是去年同期处置部分子公司确认收益所致；

15、报告期营业外收入较上年同期增加47.06%，主要是本期确认2018年部分子公司小股东支付的业绩补偿款所致；

16、报告期营业外支出较上年同期减少78.77%，主要是去年同期转让应收账款确认相应转让损失所致；

17、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加214.06%，主要是本期调整业务结构，压缩应收账款所致；

18、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少38.72%，主要是去年发行了应收账款债券融资计划所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1、2019年7月，公司实施完成了2018年年度权益分配事项，以公司总股本 2,762,583,257 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.20 元人民币现金（含税）。

2、2019年8月，公司非公开发行股票申请获得中国证监会受理；2019年9月，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》；公司已于2019年10月16日披露了对该反馈通知书的回复。

■

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

五、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

六、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

■

八、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

深圳市海王生物工程股份有限公司

二〇一九年十月二十五日

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-105

深圳市海王生物工程股份有限公司

第八届董事局第三次会议决议公告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事局会议召开情况

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第八届董事局第三次会议通知于2019年10月14日发出，并于2019年10月25日以通讯会议的形式召开。会议应参与表决董事9人，实际参与表决董事9人。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、董事局会议审议情况

经与会董事审议，会议审议通过了如下议案：

（一）审议通过了《2019年第三季度报告全文及正文》

具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2019年第三季度报告全文》及在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《2019年第三季度报告正文》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二）审议通过了《关于会计政策变更的议案》

具体内容详见公司于本公告日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（三）审议通过了《关于修订〈总裁工作细则〉部分条款的议案》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

三、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事局印章的董事局决议；

2、其他文件。

特此公告。

深圳市海王生物工程股份有限公司

董 事 局

二〇一九年十月二十八日

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-106

深圳市海王生物工程股份有限公司

第八届监事会第二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第八届监事会第二次会议通知于2019年10月14日发出，并于2019年10月25日以通讯会议的形式召开。会议应出席会议监事3名，实际出席会议监事3名。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

经与会监事审议，会议通过了以下议案：

（一）审议通过了《2019年第三季度报告全文及正文》

具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2019年第三季度报告全文》及在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《2019年第三季度报告正文》。

经审核，监事会认为董事局编制和审议公司2019年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

三、备查文件

1、经与会监事签字并加盖公司印章的监事会决议；

2、其他文件。

特此公告。

深圳市海王生物工程股份有限公司

监 事 会

二〇一九年十月二十八日

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-107

深圳市海王生物工程股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年10月25日召开第八届董事局第三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更情况概述

1、会计政策变更原因

为解决企业在合并财务报表编制中的实际问题，财政部于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）（以下简称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行了修订，同时将《财政部关于修订印发2018 年度合并财务报表格式的通知》（财会〔2019〕1 号）废止。按照上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照《修订通知》的要求编制合并财务报表。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4、会计政策变更日期

公司根据财政部相关文件规定的起始日，开始执行上述新会计政策。

二、本次会计政策变更主要内容

（一）根据新租赁准则和新金融准则等规定，在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”“租赁负债”等行项目，在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。

（二）结合企业会计准则实施有关情况调整了部分项目，将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目，将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整，删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目，在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。

三、董事局关于会计政策变更合理性及对公司的影响说明

公司本次会计政策变更是根据财政部于2019 年9月19日发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）进行的合理调整，符合相关规定，执行变更后会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

四、备查文件

1、公司第八届董事局第三次会议决议；

2、其他文件。

特此公告。

深圳市海王生物工程股份有限公司

董 事 局

二〇一九年十月二十八日

2019年第三季度报告

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2019-104