爱普香料集团股份有限公司
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人魏中浩、主管会计工作负责人冯林霞及会计机构负责人（会计主管人员）冯林霞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
■
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
■
证券代码：603020 证券简称：爱普股份 公告编号：2019-033
爱普香料集团股份有限公司
第四届董事会第二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况：
爱普香料集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二次会议已于2019年10月25日以现场送达、电话和电子邮件等方式发出通知，并于2019年10月30日下午13时在上海市高平路733号公司8楼会议室以现场与通讯相结合的方式召开。
本次会议由董事长魏中浩先生主持，会议应到董事9人,现场出席5人，通讯出席4人（朱忠兰董事、陶宁萍董事、卢鹏董事、王鸿祥董事以通讯方式出席本次会议）。公司监事及部分高级管理人员列席了会议。
本次会议的召集、召开程序和表决方式符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、《爱普香料集团股份有限公司章程》及公司《董事会议事规则》的规定，会议合法、有效。
二、董事会会议审议情况：
经过与会董事认真审议，形成如下决议：
1、审议并通过了《关于公司〈2019年第三季度报告〉的议案》
《爱普香料集团股份有限公司2019年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
表决结果：通过。
2、审议并通过了《关于会计估计变更的议案》
独立董事、监事会和会计师事务所均出具了结论性意见。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）：《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2019-036）、《独立董事对第四届董事会第二次会议相关事项的独立意见》及上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于爱普香料集团股份有限公司会计估计变更专项说明的审核报告》。
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
表决结果：通过。
特此公告。
爱普香料集团股份有限公司董事会
2019年10月31日
证券代码：603020 证券简称：爱普股份 公告编号：2019-034
爱普香料集团股份有限公司
第四届监事会第二次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
爱普香料集团股份有限公司（以下简称：公司）第四届监事会第二次会议已于2019年10月25日以现场送达、电话和电子邮件等方式发出通知，并于2019年10月30日下午14时在上海市高平路733号公司8楼会议室召开。
本次会议由监事会主席黄采鹰女士主持，会议应到监事3人，实到监事3人。
本次会议的召集、召开程序和表决方式符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、《爱普香料集团股份有限公司章程》及公司《监事会议事规则》的规定，会议合法、有效。
二、监事会会议审议情况
经过与会监事认真审议，形成如下决议：
1、审议通过了《关于公司〈2019年第三季度报告〉的议案》
《爱普香料集团股份有限公司2019年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
表决结果：通过。
2、审议并通过了《关于会计估计变更的议案》
监事会意见：本次会计估计变更符合相关法律法规的规定和公司的实际情况；变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
表决结果：通过。
特此公告。
爱普香料集团股份有限公司监事会
2019年10月31日
证券代码：603020 证券简称：爱普股份 公告编号：2019-035
爱普香料集团股份有限公司
2019年前三季度主要经营数据公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据 《上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第二十四号一一食品制造》第二十三条相关规定，现将爱普香料集团股份有限公司(以下简称“公司”)2019年前三季度主要经营数据（未经审计）公告如下：
一、报告期经营情况
1、按照产品类别分类情况
单位：万元 币种：人民币
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2、按照销售渠道分类情况
单位：万元 币种：人民币
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3、按照地区分部分类情况
单位：万元 币种：人民币
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二、报告期经销商变动情况
单位：个
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以上经营数据仅供投资者及时了解公司生产经营概况之用，公司董事会提醒投资者审慎使用上述数据，注意投资风险。
特此公告。
爱普香料集团股份有限公司董事会
2019年10月31日
证券代码：603020 证券简称：爱普股份 公告编号：2019-036
爱普香料集团股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
● 本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。鉴于库存商品跌价准备计提金额与期末库存商品规模、保质期构成等情况有关，本次会计估计变更对公司未来期间的损益影响金额无法准确确定。
一、概述
为了更加客观、合理地反映公司的财务状况和经营成果，结合公司近年来库存商品变化情况，依照《企业会计准则第1号一一存货》、《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，对食品配料类库存商品按剩余保质期计提跌价准备的会计估计作出变更。将原：“食品配料类库存商品剩余保质期在3个月以内时按100%计提跌价准备。”变更为按保质期长短分组计算：“长保质期（12个月以上）的食品配料类库存商品，当剩余保质期在3个月以内时按100%计提跌价准备；短保质期（12个月以内）的食品配料类库存商品，当剩余保质期在1个月以内时按100%计提跌价准备。”(本公告所称“以上”不含本数，“以内”含本数)
2019年10月30日，公司第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，公司独立董事就此事项发表了独立意见。该议案无需提交公司股东大会审议。
二、具体情况及对公司的影响
（一）会计估计变更的内容和原因。
1、变更内容
食品配料类库存商品按剩余保质期计提跌价准备的计提标准
变更前：食品配料类库存商品剩余保质期在3个月以内时按100%计提跌价准备。
变更后：长保质期的食品配料类库存商品，当剩余保质期在3个月以内时按100%计提跌价准备；短保质期的食品配料类库存商品，当剩余保质期在1个月以内时按100%计提跌价准备。
2、变更日期
自公司董事会审议通过之日起执行。
3、变更原因
考虑到临近保质期的产品滞销风险较大，公司在对库存商品计提跌价准备时，将剩余保质期作为重要参考指标，对不足3个月的库存商品判断其可变现净值为零，全额计提准备。随着公司食品配料业务拓展，短保质期的品类和占比不断扩大，对这类存货若仍执行原会计估计，将出现生产或采购之后不久即需全额计提准备，实际又在后期销售时调减成本的情况。
公司认为：将目前“3个月”的标准用于短保质期的食品配料过于谨慎，与资产质量实际情况不相符，无法恰当真实地反映公司的财务状况和经营成果，应当对其进行必要的调整。而对于长保质期的食品配料类库存商品，仍维持原来的标准，当剩余保质期在3个月以内时按100%计提跌价准备。剩余保质期未低于标准，但可变现净值低于成本的存货，仍按差额计提跌价准备。
（二）会计估计变更对以前年度、当期和未来期间的影响
1、根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以前年度财务状况和经营结果不会产生影响。
2、以2019年6月30日存货余额测算，假定采用上述会计估计变更将减少存货跌价准备225.65万元，增加2019年1-6月期间净利润169.24万元。
3、鉴于库存商品跌价准备计提金额与期末库存商品规模、保质期构成等情况有关，本次会计估计变更对公司未来期间的损益影响金额无法准确确定。
（三）会计估计变更日前三年，假设运用该会计估计对公司利润总额、净资产或总资产的影响。
会计估计变更日前三年，假设运用该会计估计对公司影响如下：
1、假设2016年12月31日采用上述会计估计变更，对2016年度财务报表当期影响为：利润总额增加13.85万元、净资产增加10.39万元；
2、假设2017年12月31日采用上述会计估计变更，对2017年度财务报表当期影响为：利润总额增加601.04万元、净资产增加450.78万元；
3、假设2018年12月31日采用上述会计估计变更，对2018年度财务报表当期影响为：利润总额增加660.78万元、净资产增加495.58万元。
三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
独立董事意见：经核查，本次会计估计变更是根据公司生产经营的实际情况进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等的相关规定，能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司本次会计估计变更。
监事会意见：本次会计估计变更符合相关法律法规的规定和公司的实际情况；变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
会计师事务所意见：上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于爱普香料集团股份有限公司会计估计变更专项说明的审核报告》说明：我们认为贵公司的专项说明已按照《企业会计准则》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司本次会计估计变更的实际情况。
四、上网公告附件
（一）公司第四届董事会第二次会议决议；
（二）公司第四届监事会第二次会议决议；
（三）独立董事意见；
（四）上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于爱普香料集团股份有限公司会计估计变更专项说明的审核报告》。
特此公告。
爱普香料集团股份有限公司董事会
2019年10月31日
2019年第三季度报告
公司代码：603020 公司简称：爱普股份
