上海锦江国际酒店股份有限公司
一、重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2本公司第九届董事会第九次会议于2019年10月30日审议通过了2019年第三季度报告。公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人董事长俞敏亮先生、 首席执行官张晓强先生、 主管会计工作负责人首席财务官沈莉女士及会计机构负责人吴琳女士保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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汇率
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注：汇率是指中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的银行间外汇市场人民币汇率中间价。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
2.4报告期内经营活动总体状况的简要回顾
今年前三季度，面对行业发展的转型升级期，在机遇与挑战并存的经营环境下，公司坚定不移地执行“深耕国内、全球布局、跨国经营”发展战略，积极实施变革整合等措施，坚持稳中求进，全力提质增效，较好地完成了今年前三季度主要任务。
于2019年9月30日，公司资产总额为3,880,638万元，比上年末下降3.30%；负债总额为2,465,977万元，比上年末下降6.36%；归属于上市公司股东的净资产为1,301,314万元，比上年末增长3.10%。
于今年第三季度，公司实现营业收入413,923万元，比上年同期增长3.04%。实现营业利润45,132万元，比上年同期下降22.52%。实现归属于上市公司股东的净利润30,551万元，比上年同期下降17.10%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润44,150万元，比上年同期增长22.09%。经营活动产生的现金流量净额95,056万元，比上年同期下降3.11%。
于2019年1至9月份，公司实现合并营业收入1,128,209万元，比上年同期增长2.97%。实现营业利润133,484万元，比上年同期增长2.84%；实现归属于上市公司股东的净利润87,323万元，比上年同期增长0.15%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润79,965万元，比上年同期增长18.08%。经营活动产生的现金流量净额159,975万元，比上年同期下降36.59%。
报告期内，公司主要会计数据与上年同期和上年度末相比，发生变动的主要因素如下：
合并营业收入比上年同期增长，主要是铂涛集团、维也纳酒店等营业收入同比增长所致。
实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长，主要是受三个因素变动的影响：一是铂涛集团和维也纳酒店因营业收入的增加，实现净利润比上年同期增加；二是公司取得的杭州肯德基、苏州肯德基和无锡肯德基投资收益比上年同期增长；三是交易性金融资产和其他非流动金融资产期末公允价值下降；
总资产比上年末下降，主要是报告期内公司支付受让铂涛集团3.49825%股权款，以及归还银行借款等所致。
经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降，主要是采购业务收款方式变化，预收款项比上年同期减少，因本年度结算效率提高，本期支付的加盟商代收款比上年同期增加，因2018年度经营业绩提升支付职工奖金比上年同期增加,以及上年同期收到三年期定期存款利息等共同影响所致。
2.4.1有限服务型酒店业务
2.4.1.1全球酒店业务发展概况
于2019年7至9月份，有限服务型酒店业务实现合并营业收入406,759万元，比上年同期增长2.89%。其中中国大陆境内实现营业收入296,104万元，比上年同期增长3.90%；中国大陆境外实现营业收入110,655万元, 比上年同期增长0.29%。中国大陆境内营业收入占全部酒店业务的比重为72.80%，中国大陆境外营业收入占全部酒店业务的比重为27.20%。
于2019年1至9月份，有限服务型酒店业务实现合并营业收入1,109,366万元，比上年同期增长2.92%。其中中国大陆境内实现营业收入802,566万元，比上年同期增长4.27%；中国大陆境外实现营业收入306,800万元, 比上年同期下降0.44%。中国大陆境内营业收入占全部酒店业务的比重为72.34%，中国大陆境外营业收入占全部酒店业务的比重为27.66%。
于2019年1至9月份，新开业酒店1,107家，开业退出酒店389家，净增开业酒店718家，其中直营酒店减少21家，加盟酒店增加739家。截至2019年9月30日，已经开业的酒店合计达到8,161家，已经开业的酒店客房总数达到813,285间。
截至2019年9月30日，已经开业的有限服务型连锁酒店情况：
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截至2019年9月30日，已经签约的酒店规模合计达到12,390家，已经签约的酒店客房规模合计达到1,270,340间。
截至2019年9月30日，公司旗下签约有限服务型连锁酒店分布于中国境内31个省、自治区和直辖市的333个地级市及省直属管辖县市，以及中国大陆境外66个国家或地区。
2.4.1.2按地区分的有限服务型连锁酒店运营情况
中国大陆境内业务运营情况
于2019年7至9月份，公司于中国大陆境内有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入296,104万元，比上年同期增长3.90%；合并营业收入中的前期服务费收入23,644万元，比上年同期增长52.26%；持续加盟费收入40,180万元，比上年同期增长0.90%。
下表列示了公司2019年第三季度中国境内中端酒店和经济型酒店的RevPAR情况：
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中国大陆境外业务运营情况
于2019年7至9月份，公司于中国大陆境外有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入14,383万欧元，比上年同期增长1.37%。
下表列示了公司2019年第三季度中国境外中端酒店和经济型酒店的RevPAR情况：
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预计2019年第四季度公司全部有限服务型连锁酒店运营及管理业务收入为358,500万元至396,200万元，其中预计公司中国大陆境内有限服务型连锁酒店运营及管理业务收入263,100万元至290,800万元，中国大陆境外业务收入12,400万欧元至13,700万欧元。鉴于经营过程中存在各种不确定性，预计数据最终与定期报告数据存在差异，因而该等预计数据谨供投资者参考。
2.4.2食品及餐饮业务
于2019年7至9月份，食品及餐饮业务实现合并营业收入7,161万元，比上年同期增长12.63%。
于2019年1至9月份，食品及餐饮业务实现合并营业收入18,835万元，比上年同期增长6.32%。食品及餐饮业务合并营业收入同比增长的主要因素，一是从事团膳业务的锦江食品营业收入比上年同期增长，二是从事中式快餐连锁的锦亚餐饮营业收入比上年同期下降等共同影响所致。
2.5 部分行业的营业收入、营业成本和毛利率情况
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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注：毛利率=[(营业收入-营业成本)÷营业收入]×100%
2.6 公司业务分地区情况
下表列示了公司营业收入分地区情况：
单位：元 审计类型：未经审计
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注：中国大陆境外包括中国香港特别行政区、中国澳门特别行政区、台湾地区，以及法国、波兰、英国、荷兰、德国、西班牙、意大利、葡萄牙、印度等国家（或地区）。
2.7 公司部分主要子公司、参股公司的经营情况及业绩（2019年1至9月份）
单位：万元 币种（除特别注明外）：人民币 审计类型：未经审计
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注：1、注册于法国的卢浮集团的100%股权为上海锦卢投资管理有限公司依次透过其全资子公司上海锦江股份（香港）有限公司和卢森堡海路投资有限公司持有。
2、于2016年2月底，公司完成对铂涛集团81.0034%股权的交割。于2018年1月12日，公司完成对铂涛集团12.0001%股权的交割；交割完成后，公司持有铂涛集团93.0035%股权。于2019年1月14日，公司完成对铂涛集团3.49825%股权的交割；交割完成后公司持有铂涛集团96.50175%股权。
3、于2017年2月，公司出资人民币100,000,000元与上海锦江资本管理有限公司、上海联银创业投资有限公司、上海锦江资本股份有限公司、西藏弘毅夹层投资管理中心（有限合伙）、上海国盛集团投资有限公司作为发起人共同投资设立上海齐程网络科技有限公司。
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 合并资产负债表项目变动的情况及其主要原因
单位：元 币种：人民币
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于报告期末，合并资产负债表部分项目的变动金额及其主要原因如下：
⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
期末0元，期初262,660,200.00元，减少262,660,200.00元。主要是本期执行新金融工具准则所致。
⑵交易性金融资产
期末237,448,000.00元，期初0元，增加237,448,000.00元。主要是本期执行新金融工具准则所致。
⑶应收利息
期末15,249,550.34元，期初9,616,089.70元，增长58.58%。主要是本期应收银行存款利息增加所致。
⑷应收股利
期末49,178,268.25元，期初23,555,239.18元，增长108.78%。主要是本期应收杭州肯德基和无锡肯德基2018年度股利所致。
⑸可供出售金融资产
期末0元，期初740,077,458.76元，减少740,077,458.76元。主要是本期执行新金融工具准则所致。
⑹其他权益工具投资
期末54,320,682.64元，期初0元，增加54,320,682.64元。主要是本期执行新金融工具准则所致。
⑺其他非流动金融资产
期末1,080,697,234.05元，期初0元，增加1,080,697,234.05元。主要是本期执行新金融工具准则所致。
⑻应交税费
期末517,418,003.22元，期初389,975,762.64元，增长32.68%。主要是本期法国卢浮集团、卢浮亚洲、锦江之星、维也纳酒店计提的所得税增加所致。
⑼应付利息
期末65,334,582.02元，期初28,151,863.08元，增长132.28%。主要是本期尚未支付中国进出口银行融资费用所致。
⑽其他综合收益
期末2,670,783.37元，期初254,848,990.02元，下降98.95%。主要是本期执行新金融工具准则所致。
3.1.2 合并利润表项目变动的情况及其主要原因
单位：元 币种：人民币
■
于报告期内，合并利润表部分项目的变动金额及其主要原因如下：
(1)研发费用
本期36,225,696.07元，上年同期9,073,349.93元，本期比上年同期增长299.25%。主要是本期铂涛集团发生软件开发费用比上年同期增加所致。
(2)利息收入
本期59,007,186.61元，上年同期116,195,360.50元，本期比上年同期下降49.22%。主要是三年期定期存款于2018年5月份到期所致。
(3)其他收益
本期55,156,159.56元，上年同期25,397,329.45元，本期比上年同期增长117.17%。主要是本期收到的政府补助比上年同期增加所致。
(4)公允价值变动收益
本期-23,373,797.28元，上年同期12,970,368.00元，减少36,344,165.28元。主要是交易性金融资产和其他非流动金融资产期末公允价值下降所致。
(5)信用减值损失
本期852,159.08元，上年同期0元。主要是本期执行新金融工具准则所致。
(6)资产减值损失
本期21,345,561.75元，上年同期48,430,062.04元，本期比上年同期下降55.92%。主要是本期计提的资产减值损失比上年同期减少所致。
(7)资产处置收益
本期63,338,624.27元，上年同期85,314,430.98元，本期比上年同期下降25.76%。主要是锦江之星子公司取得的动迁补偿收益比上年同期减少等所致。
(8)营业外支出
本期24,189,830.86元，上年同期8,705,273.92元，本期比上年同期增长177.88%。主要是本期预提未决诉讼预计损失和索赔损失等所致。
3.1.3合并现金流量表项目变动的情况及其主要原因
单位：元 币种：人民币
■
于报告期内，合并现金流量表项目的变动金额及其原因如下：
(1) 经营活动产生的现金流量净额
本期1,599,751,311.70元，上年同期2,522,970,446.36元，下降36.59%，主要是采购业务收款方式变化，预收款项比上年同期减少，因本年度结算效率提高，本期支付的加盟商代收款比上年同期增加，因2018年度经营业绩提升支付职工奖金比上年同期增加,以及上年同期收到三年期定期存款利息等共同影响所致。
(2) 投资活动产生的现金流量净额
本期-460,273,515.14元，上年同期-247,003,499.35元，现金流量净流出比上年同期增加213,270,015.79元，主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产比上年同期增加，以及购买农业银行股票等所致。
(3) 筹资活动产生的现金流量净额
本期-2,618,990,294.35元，上年同期-5,294,013,005.50元，现金流量净流出比上年同期减少2,675,022,711.15元，主要是本期购买铂涛集团3.49825%少数股权，上年同期购买铂涛集团12.0001%少数股权，以及本期归还银行借款比上年同期减少等所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
中国大陆境内与日常经营相关的关联交易
(1) 销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
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(2) 本公司将部分结算资金或闲置资金存入锦江国际集团财务有限责任公司（经批准的非银行金融机构），2018年12月31日存款余额为299,149万元人民币，2019年9月30日存款余额为291,260万元人民币。本公司于2018年12月11日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于锦江财务公司向公司提供金融服务的议案》：公司在锦江国际集团财务有限责任公司存款每日最高余额上限为30亿元人民币。2019年1至9月发生相应存款利息收入2,534万元人民币。
本公司下属公司向锦江国际集团财务有限责任公司进行借款，2018年12月31日借款余额为63,790万元人民币，2019年9月30日借款余额为105,085万元人民币。本公司于2018年12月11日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于锦江财务公司向公司提供金融服务的议案》：公司在锦江国际集团财务有限责任公司贷款每日最高余额上限为40亿元人民币。2019年1至9月发生相应借款利息支出2,495万元人民币。
锦江国际集团财务有限责任公司章程第三章第十四条规定：“锦江国际（集团）有限公司董事会承诺：在公司出现支付困难的紧急情况时，将督促上海锦江资本股份有限公司按照解决支付困难的实际需求，增加相应资本金。”
为进一步确保本公司在集团财务公司存款的安全性及独立性，本公司实际控制人锦江国际（集团）有限公司又于2009年12月22日出具以下承诺：
“在本次重组获得批准并得以实施的前提下，将对你公司及附属企业在本次审计评估基准日2009年7月31日存放在锦江财务的全部款项及其他金融资产及其后存放在锦江财务的任何款项及其他金额资产提供全额担保。如锦江财务出现无法支付你公司及附属企业存款及其他金融资产本金及利息的情况，我公司将即时代为支付。你公司与锦江财务进行资金存储等业务应遵循自愿原则，独立决策，我公司承诺不采取任何方式对你公司在锦江财务的资金存储等业务做统一要求，干扰你公司的正常决策，以保证你公司的财务独立性和资金安全性。为此你公司须按照有关规定及时披露上述存款及担保情况（包括在定期报告中定期披露和重大情况及时披露）”。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
■
证券代码：600754/900934 证券简称：锦江酒店/锦江B股 公告编号：2019-046
上海锦江国际酒店股份有限公司
第九届董事会第九次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海锦江国际酒店股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2019年10月25日以电话、电子邮件和书面形式发出会议通知，2019年10月30日以通讯方式召开第九届董事会第九次会议，会议应参加表决董事11名，实际参加表决董事11名。会议审议并通过了如下决议：
一、关于公司2019年第三季度报告的议案
表决结果：会议以11票同意、0票反对、0票弃权通过。
二、关于执行《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》的议案
详见公司《关于执行〈关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知〉的公告》2019-047号。
表决结果：会议以11票同意、0票反对、0票弃权通过。
特此公告。
上海锦江国际酒店股份有限公司董事会
2019年10月31日
证券代码：600754/900934 证券简称：锦江酒店/锦江B股 公告编号：2019-047
上海锦江国际酒店股份有限公司
关于执行《关于修订印发合并财务报表格式
（2019版）的通知》的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次公司执行《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号，以下简称“《财会[2019]16号文》”），对公司财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
一、本次执行《财会[2019]16号文》的概述
于2019年9月19日，财政部颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），于2019年1月18日颁布的《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号，以下简称“《财会[2019]1号文》”）同时废止。
于2019年10月30日，上海锦江国际酒店股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）召开第九届董事会第九次会议，审议通过了《关于执行〈关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知〉的议案》。
二、执行《财会[2019]16号文》对公司的影响
与《财会[2019]1号文》附件中的合并财务报表格式相比，《财会[2019]16号文》附件1中的合并财务报表格式的主要变动如下：
一是根据新租赁准则和新金融准则等规定，在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”“租赁负债”等行项目（公司尚未执行新租赁准则，该变动对公司暂无影响），在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
二是结合企业会计准则实施有关情况调整了部分项目，将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目，将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整，删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目，在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。
对于上述列报项目的变更，公司对上年比较数据进行了追溯调整。
公司按《财会[2019]16号文》要求进行会计报表列报，对公司财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
三、独立董事、监事会关于执行《财会[2019]16号文》的意见
公司独立董事、监事会认为：执行《财会[2019]16号文》符合《企业会计准则》的相关规定和公司的实际情况；能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意公司执行《财会[2019]16号文》。
四、备查文件
1、公司第九届董事会第九次会议决议；
2、公司第九届监事会第三次会议决议；
3、公司独立董事关于公司执行《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》的独立意见。
特此公告。
上海锦江国际酒店股份有限公司董事会
2019年10月31日
公司代码：600754、900934（B股） 公司简称：锦江酒店、锦江B股
2019年第三季度报告
