森特士兴集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要
账 户 名 称 ：国信证券股份有限公司
账 号：4000029129200448871
大额系统行号：102584002910
联 行 行 号 ：27708291
银行查询电话：0755-82461390、82462546
第三节 主要股东情况
一、公司股本结构及前十名股东持股情况
截至2019年6月30日，发行人股本结构如下：
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二、前十名股东持股情况
截至2019年6月30日，发行人前十大股东持股情况如下：
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注：除上表所列股东信息外，自然人陈伟林、颜坚、蒋海峰、陈文的持股总数、持股比例及限售股数量均与刘德顺相同，为并列第十名股东。
第四节 财务会计信息
一、报告期财务报告的审计意见
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司2015年度、2016年度和2017年度财务报告进行了审计，并出具了会审字[2018]第5437号标准无保留意见审计报告。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报告进行了审计，出具了会审字[2019]第2067号标准无保留意见审计报告。
除非特别说明，本节财务数据摘自华普天健会审字[2018]第5437号标准无保留意见审计报告、会审字[2019]第2067号标准无保留意见审计报告以及公司披露的2019年度半年度报告（未经审计）。公司2019年三季度报告已于2019年10月31日公告，详情请到巨潮资讯网查询。
二、报告期财务报表
（一）合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
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合并资产负债表（续）
单位：元
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2、合并利润表
单位：元
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3、合并现金流量表
单位：元
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4、合并所有者权益变动表
单位：元
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单位：元
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单位：元
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单位：元
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（二）母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：元
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母公司资产负债表（续）
单位：元
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2、母公司利润表
单位：元
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3、母公司现金流量表
单位：元
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4、母公司所有者权益变动表
单位：元
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单位：元
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单位：元
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单位：元
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三、报告期公司财务报表合并范围变化情况
（一）公司财务报表合并范围
截至2019年6月30日，公司直接控股企业有8家（兰州士兴、森特环保、森特建筑、沈阳士兴、北京烨兴、森特香港、美丽华夏和森特旭普林），间接控股企业有2家（通过北京烨兴间接控制森贝环保，通过美丽华夏间接控制北京中地创见），联营企业3家（华永环境、广州带路通和贵州中铝彩铝）。子公司具体情况参见本募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、（二）重要权益投资情况”部分。
（二）合并范围变化情况
1、2019年上半年合并财务报表范围的变化
2019年上半年公司合并财务报表范围未发生变化。
2、2018年度合并财务报表范围的变化
2018年度公司合并财务报表范围变化情况如下：
（1）本期新增子公司
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2018年6月15日，公司控股子公司美丽华夏生态环保科技有限公司（以下简称“美丽华夏”）成立，注册资本10,000万元。发行人持有该公司60%的股权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2018年11月，美丽华夏收购北京中地创见工程勘察设计院有限责任公司，该公司注册资本1,500.00万，因此公司于2018年11月将其纳入合并范围。
2018年11月15日，公司全资子公司森特旭普林环境治理有限公司成立，注册资本10,000万元，公司于2018年11月将其纳入合并范围。
（2）本期减少子公司
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2018年1月3日，公司全资子公司北京华油士兴钢结构有限公司办理了工商注销登记。因此，公司不再将该公司纳入合并报表范围。
3、2017年度合并财务报表范围的变化
2017年10月公司全资子公司森特股份香港有限公司成立，注册资本1,000万元港元，并取得登记证号码为68292897-000-10-17-A的《公司注册证明书》。发行人持有其100%的股权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
4、2016年度合并财务报表范围的变化
2016年度公司合并财务报表范围未发生变化。
四、报告期内主要财务指标及非经常性损益明细表
（一）主要财务指标
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注：上表各指标的具体计算公式如下：
1、流动比率=流动资产/流动负债；
2、速动比率=（流动资产－存货）/流动负债；
3、资产负债率=负债总额/资产总额；
4、归属于母公司所有者的每股净资产=归属于母公司所有者权益合计/期末普通股股份数；
5、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
6、存货周转率=营业成本/存货平均余额；
7、利息保障倍数=（利润总额+财务费用中的利息支出）/（资本化利息支出+财务费用中的利息支出）；
8、总资产周转率=营业收入/资产总额平均余额；
9、每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数；
10、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数；
11、研发投入占营业收入的比重=研发投入/营业收入。
（二）净资产收益率
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
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（三）非经常性损益明细表
报告期内，公司非经常性损益表如下：
单位：元
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报告期内，公司非经常性损益占比情况如下：
单位：元
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2016年度、2017年度、2018年度和2019年上半年，归属于母公司所有者的非经常性损益占归属于母公司所有者净利润的比例分别为5.23%、7.31%、2.02%和-1.01%，非经常性损益对公司经营成果影响较小。
（下转43版）
(上接41版)
