博时现金收益证券投资基金更新招募说明书摘要
■
(211)国融证券股份有限公司
■
(212)粤开证券股份有限公司
■
(213)江海证券有限公司
■
(214)九州证券股份有限公司
■
(215)国金证券股份有限公司
■
(216)华宝证券有限责任公司
■
(217)长城国瑞证券有限公司
■
(218)爱建证券有限责任公司
■
(219)英大证券有限责任公司
■
(220)财达证券有限责任公司
■
(221)天风证券股份有限公司
■
(222)大通证券股份有限公司
■
(223)首创证券有限责任公司
■
(224)太平洋证券股份有限公司
■
(225)联储证券有限责任公司
■
(226)华瑞保险销售有限公司
■
(227)玄元保险代理有限公司
■
(228)中国人寿保险股份有限公司
■
(229)泉州银行股份有限公司
■
(230)长城华西银行股份有限公司
■
(231)龙江银行股份有限公司
■
(232)桂林银行股份有限公司
■
(233)德州银行股份有限公司
■
(234)
■
(235)云南红塔银行股份有限公司
■
(236)中原银行股份有限公司
■
(237)宁夏银行股份有限公司
■
(238)湖北银行股份有限公司
■
二、登记机构
名称：博时基金管理有限公司
住所：深圳市福田区莲花街道福新社区益田路5999号基金大厦21层
办公地址：北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层
法定代表人：张光华
电话：（010）65171166
传真：（010）65187068
联系人：许鹏
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
注册地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
电话：021-31358666
传真：021-31358600
负责人：俞卫锋
联系人：安冬
经办律师：安冬、孙睿
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室
办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
执行事务合伙人：李丹
联系电话：（021）23238888
传真：（021）23238800
联系人：沈兆杰
经办注册会计师：张振波、沈兆杰
四、基金的名称
博时现金收益证券投资基金
五、基金的类型
货币市场型基金。
六、基金运作方式
本基金运作方式为契约型开放式，存续期间为不定期。
七、基金的投资目标
在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报。
八、投资范围
1. 到期期限在一年以内的国债、金融债、央行票据、AAA级企业债等短期债券；
2. 债券回购；
3. 同业存款；
4. 证监会、人民银行等部门批准基金投资的商业票据及其他流动性良好的短期金融工具。
九、投资策略
现金收益基金的一个重要特点是强调高流动性。为了保证现金收益基金可以随时低成本和无成本地赎回，在资产配置时应首先充分考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征。
资产配置的重心是围绕组合的久期进行，通过控制久期在120天以内，使基金的净值保持在1元以上。通过控制同业存单的比例，以保证基金的高流动性。
在长期、中期和短期回购资产类属配置层上，强调通过对中长期回购利率波动规律的把握对回购资产进行时间方向上的动态配置策略。同时根据回购利差进行回购品种的配置比例调整。在短期债券的个券选择上利用收益率利差策略、收益率曲线策略以及含权债券价值变动策略选择收益高或价值低估的短期债券，进行投资决策。
本基金的目标资产配置比例如下：
■
注：市场利率低于同业存单利率时，本基金可将除国债头寸以外的资金全部存放同业。
十、业绩比较基准
本基金成立于2004年1月16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）。
自2009年7月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）。
如果今后市场出现更具代表性的业绩比较基准，在与基金托管人协商一致后，本基金管理人可以在报中国证监会备案后调整或变更业绩比较基准并及时公告。
十一、风险收益特征
本基金的预期风险低于债券基金，预期收益低于债券基金。本基金属于证券投资基金中的低风险、低收益品种。
十二、基金投资组合报告
博时基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人交通银行股份有限公司根据基金合同规定，复核了本报告中的财务指标、收益表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据截至2019年09月30日，本报告中所列财务数据未经审计。
1 报告期末基金资产组合情况
■
2 报告期债券回购融资情况
■
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
3 基金投资组合平均剩余期限
3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
■
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
3.2 报告期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。
5报告期末按债券品种分类的债券投资组合
■
6报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
■
7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
■
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到0.5%。
8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
9投资组合报告附注
9.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。
9.2本报告期内，本基金投资的前十名证券中除19徽商银行CD078(111986622)、19交通银行CD169(111906169)、19南京银行CD070(111987968)、19平安银行CD043(111911043)、19浦发银行CD198(111909198)、19上海银行CD217(111916217)、19兴业银行CD117(111910117)、19中信银行CD127(111908127)的发行主体外，没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2018年10月8日，因存在违规批量转让不良资产等违规行为，中国银行业监督管理委员会安徽监管局对徽商银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。
2019年8月23日，因存在高管及员工监督管理不到位等违规行为，中国银行业监督管理委员会四川监管局对交通银行股份有限公司四川省分行处以罚款的行政处罚。
2019年6月4日，因存在员工行为管理不审慎等违规行为，中国银行保险监督管理委员会浙江监管局对南京银行杭州分行处以罚款的行政处罚。
2019年4月24日，因存在未经批准设立分支机构等违规行为，中国银行保险监督管理委员会河北监管局对平安银行股份有限公司石家庄分行处以罚款的行政处罚。
2019年8月6日，因存在违规办理经营性物业贷款等违规行为，中国银行业监督管理委员会湖南监管局对上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行处以罚款的行政处罚。
2019年8月21日，因存在办理某黄金租赁业务时，授信管理严重不审慎等违规行为，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对上海银行股份有限公司市北分行处以罚款的行政处罚。
2018年12月21日，因存在违规办理同业投资票据资产业务等违规行为，中国银行业监督管理委员会莆田监管分局对兴业银行股份有限公司莆田分行处以罚款的行政处罚。
2019年8月9日，因存在未按规定提供报表且逾期未改正等违规行为，中国银行保险监督管理委员会对中信银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。
对该证券投资决策程序的说明：根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，结合其未来增长前景，由基金经理决定具体投资行为。
9.3 其他各项资产构成
■
9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
十三、基金的业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
自基金合同生效开始，基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时现金收益货币A
■
博时现金收益货币B
■
博时现金收益货币C
■
重要说明：
1.本基金采取的收益分配方式是采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，每日将基金净收益（或净损失）分配给基金份额持有人，当日收益参与下一日的收益分配，并定期结转为相应的基金份额，使基金账面份额净值始终保持1.00元。通常情况下，本基金的收益支付方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。不论何种支付方式，当日收益均参与下一日的收益分配。
2.现金收益货币C于2019年12月4日新增加，暂未涉及基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较期间数据。
十四、基金费用与税收
一、与基金运作有关的费用
与基金运作有关的费用包括：基金管理人的管理费；基金托管人的托管费；销售服务费；基金合同生效后的基金信息披露费用，法律法规、中国证监会另有规定的除外；基金合同生效后的与基金相关的会计师费、律师费和注册登记费；基金份额持有人大会费用；基金的证券交易费用；以及其它按照国家有关规定可以在基金资产中列支的其它费用。
1、基金管理人的管理费
基金管理人的管理费以基金资产净值的0.33%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
基金托管人的托管费按不高于前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管人的托管费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金资产中一次性支取，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
二、与基金销售有关的费用
1、申购和赎回费
除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，本基金不收取申购费和赎回费。
发生本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于5%且偏离度为负的情形时，基金管理人应当对当日单个基金份额持有人申请赎回基金份额超过基金总份额1%以上的赎回申请征收1%的强制赎回费用，并将上述赎回费用全额计入基金财产。基金管理人与基金托管人协商确认上述做法无益于基金利益最大化的情形除外。当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额50%，且投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于10%且偏离度为负时，基金管理人应对当日单个基金份额持有人超过基金总份额1%以上的赎回申请征收1%的强制赎回费用，并将上述赎回费用全额计入基金财产。
2、转换费用
基金转换费用由转出基金赎回费和申购费补差两部分构成，其中：申购费补差具体收取情况，视每次转换时的两只基金的申购费率的差异情况而定。基金转换费用由基金持有人承担。
3、销售服务费
本基金A类基金份额、C类基金份额的销售服务费年费率为0.25%，本基金B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%。
各类别基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×R/当年天数
H为各类别基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为各类别基金份额前一日的基金资产净值
R为各类别基金份额适用的基金销售服务费率
销售服务费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售机构，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
三、其他费用
1、其它与基金运作有关的费用根据有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
2、基金管理费、托管费和销售服务费的调整
基金管理人、基金托管人和销售机构可以协商调低基金管理费、基金托管费和销售服务费，前述费率下调无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前3个工作日在至少一种中国证监会指定的媒体上刊登公告。
3、基金费用种类的调整
本基金可在中国证监会允许的条件下按照国家的有关规定增加其他种类的基金费用。如本基金仅对新发行的基金单位适用新的基金费用种类，不涉及现有基金份额持有人利益的，无须召开基金份额持有人大会。
四、基金税收
根据财政部财税[2004]78号《国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》的要求，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
本基金运作过程中的各类纳税主体，依照国家法律、法规的规定，履行纳税义务。
十五、对招募说明书更新部分的说明
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求,对本基金管理人刊登的本基金原招募说明书（《博时现金收益证券投资基金招募说明书》）进行了更新,并根据本基金管理人对本基金实施的投资经营活动进行了内容补充和更新,主要补充和更新的内容如下：
1、在“三、基金管理人”中，对基金管理人的基本情况进行了更新；
2、在“四、基金托管人”中，对基金托管人的基本情况进行了更新；
3、在“五、相关服务机构”中，对基金份额销售机构、登记机构进行了更新；
4、在“十、基金的投资”中，更新了“（八）基金投资组合报告”的内容，数据内容截止时间为2019年09月30日；
5、在“十一、基金的业绩”中，更新了基金业绩的内容，数据内容截止时间为2019年09月30日；
6、将“十三、基金资产的估值”改为“十三、基金资产的计价”；
7、在“十七、基金的信息披露”中，将“（五）公开披露的基金信息”修改为“（五）临时报告与公告”；
8、在“二十一、基金托管协议的内容摘要”中，对基金管理人的基本情况进行了更新；
9、在“二十二、对基金份额持有人的服务”中，更新了“（一）持有人交易资料的寄送服务”的内容；
10、在“二十三、其他应披露的事项”中根据最新情况对相关应披露事项进行了更新。
（一）、2019年10月23日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金2019年第3季度报告》；
（二）、2019年08月30日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金更新招募说明书2019年第2号（摘要）》；
（三）、2019年08月27日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金2019年半年度报告（摘要）》；
（四）、2019年08月16日，我公司公告了《关于博时旗下部分开放式基金增加西藏东方财富证券股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》、《关于华瑞保险销售有限公司开通博时旗下部分开放式基金定投、转换业务的公告》；
（五）、2019年08月15日，我公司公告了《关于博时旗下部分开放式基金增加浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》；
（六）、2019年08月12日，我公司公告了《20190812关于博时旗下部分开放式基金增加玄元保险代理有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》；
（七）、2019年08月05日，我公司公告了《关于博时旗下部分开放式基金增加云南红塔银行股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》；
（八）、2019年07月18日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金2019年第2季度报告》、《关于博时旗下部分开放式基金增加中国人寿保险股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》;
11、根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》修订招募说明书相关内容。
博时基金管理有限公司
2019年12月31日
(上接262版)
