广东雪莱特光电科技股份有限公司
第五届董事会第四十次会议决议公告
证券代码：002076 证券简称：雪莱特 公告编号：2020-017
广东雪莱特光电科技股份有限公司
第五届董事会第四十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“雪莱特”或“公司”）第五届董事会第四十次会议于2020年2月27日以现场结合通讯表决方式在公司会议室召开。本次会议的通知已于2020年2月21日以邮件形式发出。本次会议由董事长柴国生先生主持，会议应到表决董事6人，实际参与表决董事6人（其中：出席现场会议的董事3人，独立董事王晓先、苗应建、陈本荣以通讯表决方式参加）。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的董事人数符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。公司监事、高管列席本次会议。
二、董事会会议审议情况
经与会董事审议，通过如下议案：
以6票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
公司独立董事对本议案发表了明确同意的独立意见。具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于计提资产减值准备的公告》、《独立董事关于第五届董事会第四十次会议相关事项的独立意见》。
三、备查文件
1、《第五届董事会第四十次会议决议》
2、《独立董事关于第五届董事会第四十次会议相关事项的独立意见》
特此公告。
广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会
2020年2月28日
证券代码：002076 证券简称：雪莱特 公告编号：2020-018
广东雪莱特光电科技股份有限公司
第五届监事会第二十一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“雪莱特”或“公司”）第五届监事会第二十一次会议于2020年2月27日以现场投票表决方式在公司会议室召开。本次会议的通知于2020年2月21日以邮件形式发出。本次会议由监事会主席刘由材先生主持，会议应到表决监事3人，实际参与表决监事2人（监事程杨因个人工作原因请假）。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的监事人数符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事审议了如下议案：
以2票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
经审核，监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计制度的规定，符合公司实际情况。计提资产减值准备后能够更加公允地反映公司的财务状况。本次计提资产减值准备的审批程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和公司股东利益的情形。监事会同意本次计提资产减值准备。
具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于计提资产减值准备的公告》、《监事会关于第五届监事会第二十一次会议的专项意见》。
三、备查文件
《第五届监事会第二十一次会议决议》
特此公告。
广东雪莱特光电科技股份有限公司监事会
2020年2月28日
证券代码：002076 证券简称：雪莱特 公告编号：2020-019
广东雪莱特光电科技股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“雪莱特”或“公司”）于2020年2月27日召开第五届董事会第四十次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备的情况概述
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定，为了真实、准确地反映公司2019年12月31日的资产状况和财务状况，公司及合并报表范围内子公司对资产进行了减值测试，对可能存在减值损失的资产计提减值准备。
（一）本次计提资产减值准备的资产范围及总金额
根据《企业会计准则》以及公司会计政策等相关规定，公司2019年度拟新增计提资产减值准备情况如下表：
单位：万元
■
本次拟新增计提资产减值准备计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。
本次拟新增计提资产减值金额为公司财务部门初步测算结果，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
（二）本次计提资产减值准备的依据、金额及原因
1、应收账款及其他应收款减值准备情况
（1）应收账款计提坏账的金额及原因如下：
单位：万元
■
*1单项金额重大并单项计提坏账准备金额
单位：万元
■
*2按信用风险特征组合计提坏账准备（账龄分析法组合）拟新增金额为 5,433.62万元。
*3单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的金额323.00万元及计提坏账准备理由：
单位：万元
■
（2）其他应收款计提坏账的金额及原因如下：
单位：万元
■
*1单项金额重大并单项计提坏账准备的金额
单位：万元
■
*2按信用风险特征组合计提坏账准备（账龄分析法组合）拟新增金额624.66万元。
（3）应收账款坏账计提依据如下：
1)单项计提坏账准备的应收款项
期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
信用风险特征组合的确定依据：
对于经单独测试后未减值的应收款项，本公司将该应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：
■
根据信用风险特征（账龄）组合确定的计提方法：
①采用账龄分析法计提坏账准备
组合一：光电及充电桩行业
■
组合二：锂电设备行业
■
3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益，单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（4）其他应收款坏账计提依据如下：
1)单项计提坏账准备的应收款项
期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
信用风险特征组合的确定依据：
对于经单独测试后未减值的应收款项，本公司将该应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：
■
根据信用风险特征（账龄）组合确定的计提方法：
①采用账龄分析法计提坏账准备
组合一：光电及充电桩行业
■
组合二：锂电设备行业
■
2、存货跌价准备情况
（1）存货跌价准备情况
公司及下属子公司依据存货成本及可变现的净值孰低，本期拟新增计提存货跌价准备6,926.50万元。
（2）存货减值准备计提依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
3、固定资产减值准备情况
公司在期末时按账面价值与可收回金额孰低的原则对公司固定资产进行减值测试，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，本期拟新增计提390.95万元固定资产减值准备。
4、长期股权投资减值准备情况
公司在期末时按账面价值与可收回金额孰低的原则对公司长期股权投资进行减值测试，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备，本期拟新增计提132.16万元长期股权投资减值准备。
（三）计提资产减值准备的审批程序
本次计提资产减值准备已经公司第五届董事会第四十次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过，独立董事、监事对该事项发表了明确同意的意见。根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，该事项无需提交股东大会审议。
二、计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备使公司2019年度合并财务报表净利润减少47,182.43万元，所有者权益减少47,182.43万元。
公司本次减值准备涉及的金额仅为公司初步测算数据，公司已聘请评估机构进行减值测试，最终数据以公司正式披露的2019年审计报告及年度报告为准。
三、董事会意见
公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。我们同意本次计提资产减值准备。
四、独立董事意见
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，审议程序合法，依据充分。计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，没有损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意公司2019年度计提资产减值准备。
五、监事会意见
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计制度的规定，符合公司实际情况。计提资产减值准备后能够更加公允地反映公司的财务状况。本次计提资产减值准备的审批程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和公司股东利益的情形。监事会同意本次计提资产减值准备。
六、备查文件
1、《第五届董事会第四十次会议决议》
2、《第五届监事会第二十一次会议决议》
3、《独立董事关于第五届董事会第四十次会议相关事项的独立意见》
4、《监事会关于第五届监事会第二十一次会议相关事项的专项意见》
5、《董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明》
特此公告。
广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会
2020年2月28日
证券代码：002076 证券简称：雪莱特 公告编号：2020-020
广东雪莱特光电科技股份有限公司
2019年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：
本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，敬请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标
■
单位：元
注：上述数据均以合并报表数据填列。
二、经营业绩和财务状况情况说明
（一）影响经营业绩的主要因素
1、2019年受营运资金紧张影响，公司部分业务受到影响，营业收入下降较为明显；另处置子公司富顺光电科技股份有限公司股权，对公司经营业绩造成了较大影响。
2、根据《企业会计准则》等相关规定，公司预计2019年末计提资产减值准备47,182.43万元，具体计提减值金额将以审计、评估机构出具的报告为准。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2020-019）。
（二）主要财务数据变动的原因
1、营业总收入355,882,177.91元，比上年同期减少37.13%，主要原因为：本报告期公司受营运资金紧张影响，公司部分主营业务受到影响，营业收入下降较为明显。
2、营业利润-456,005,586.00元，比上年同期增加46.56%，主要原因为：本报告期公司应收账款、其他应收款、存货、固定资产等资产计提减值损失以及计提为富顺光电科技股份有限公司贷款担保的损失所致。
3、利润总额-587,419,422.03元，比上年同期增加31.48%，主要原因为：本报告期营业利润亏损减少所致。
4、归属于上市公司股东的净利润-589,612,093.13元，比上年同期增加29.30%，主要原因为：本报告期公司应收账款、其他应收款、存货、固定资产等资产计提减值损失以及计提为富顺光电科技股份有限公司贷款担保的损失所致。
5、总资产735,206,512.00元，比本报告期初减少53.76%，主要原因为：本报告期末公司处置子公司富顺光电科技有限公司100%股权所致。
6、归属于上市公司股东的所有者权益-96,821,033.02元，比本报告期初减少119.75%，主要原因为：本报告期归属于上市公司股东的净利润大幅亏损所致。
7、归属于上市公司股东的每股净资产-0.12元，比本报告期初减少119.05%，主要原因为：本报告期末归属于上市公司股东的净资产为负数所致。
三、与前次业绩预计的差异说明
公司于2020年1月23日披露的《2019年度业绩预告》中预计2019年1-12月归属于上市公司股东的净利润为：亏损45,000万元-亏损79,000万元。本次业绩快报披露的经营业绩与前次预计的业绩不存在差异。
四、其他说明
1、本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，具体财务数据以公司披露的《2019年年度报告》为准。
2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，若公司2019年度经审计的净利润或净资产仍为负值，公司将出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值的情形，出现上述任一情形，公司股票交易将在《2019年年度报告》披露后被深圳证券交易所实行退市风险警示。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
五、备查文件
1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表。
2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
特此公告。
广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会
2020年2月28日
