金财互联控股股份有限公司
第五届董事会第二次会议决议公告
证券代码：002530 公告编号：2020-015
金财互联控股股份有限公司
第五届董事会第二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
金财互联控股股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二次会议通知于2020年2月24日以电子邮件、传真方式向公司全体董事、监事发出，会议于2020年2月27日上午9:30在公司行政楼会议室（2）以通讯表决方式召开，应出席会议董事7名，实际出席会议董事7名。本次会议由董事长朱文明先生召集和主持，公司监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了《关于2019年度计提商誉减值准备的议案》
公司董事会认为：根据《企业会计准则》等相关规定，本次计提商誉减值准备遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况。本次计提商誉减值准备后，能够公允反映公司财务状况及经营成果，董事会同意本次计提商誉减值准备。
独立董事发表独立意见如下：本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况。计提减值准备后，能够更加公允反映公司财务状况及经营成果。公司本次计提商誉减值准备的计算方法、过程和履行的程序符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次计提商誉减值准备。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
《关于2019年度计提商誉减值准备的公告》（公告编号：2020-017）同日刊载于《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
三、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；
2、独立董事关于2019年度计提商誉减值准备事项的独立意见。
特此公告。
金财互联控股股份有限公司董事会
2020年2月28日
证券代码：002530 公告编号：2020-016
金财互联控股股份有限公司
第五届监事会第二次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
金财互联控股股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二次会议通知于2020年2月24日以电子邮件方式向全体监事发出。会议于2020年2月27日上午10:00在公司行政楼会议室（2）以通讯表决方式召开。会议应出席监事3名，实际出席会议监事3名。会议由监事会主席李伟力先生召集和主持，本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过了《关于2019年度计提商誉减值准备的议案》
监事会认为：公司审议本次计提商誉减值准备的议案相关程序合法。经过商誉减值准备计提后更能公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，未发现存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意本次计提商誉减值准备。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
三、备查文件
经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。
特此公告。
金财互联控股股份有限公司监事会
2020年2月28日
证券代码：002530 公告编号：2020-017
金财互联控股股份有限公司
关于2019年度计提商誉减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
金财互联控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年2 月 27 日召开了第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于2019年度计提商誉减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎性原则，公司对2019年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提减值准备，具体情况公告如下：
一、 计提商誉减值准备情况概述
（一）商誉形成情况
2016年10月，公司以180,000万元定向增发收购方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）100%的股权，根据上海东洲资产评估有限公司出具的《企业价值评估报告书》（沪东洲资评报字[2016]第0067053号），截至评估基准日2015年12月31日，方欣科技股东全部权益价值为180,100万元，方欣科技合并报表归属于母公司的所有者权益账面值14,530.65万元，其中无形资产一软件著作权增值7,900万元。本公司以收购完成日方欣科技净资产并考虑无形资产评估增值后的金额281,576,230.67元为按持股比例享有的可辨认净资产公允价值，由此形成溢价差额1,518,423,769.33元。
2017年12月，公司子公司方欣科技出资91,000,000.00元收购北京方欣恒利科技有限公司（以下简称“方欣恒利”）70%的股权。根据北京中企华资产评估有限公司出具的《方欣科技有限公司拟购买股权涉及的北京中联恒利科技有限公司股东全部权益价值项目估值报告》（中企华估字（2017）第4556号），截止2017年8月31日，方欣恒利股东全部价值为13,097.43万元。截止2017年12月31日，收购完成日按持股比例享有的方欣恒利可辨认净资产公允价值为4,569,510.69元，由此形成溢价差额86,430,489.31元。
2018年6月，公司子公司方欣科技出资57,300,000.00元收购青岛高新金财信息科技有限公司（以下简称“青岛金财”）100%的股权。按持股比例享有的可辨认净资产公允价值为11,028,102.88元，由此形成溢价差额46,271,897.12元。
2018年度内由于方欣恒利及青岛金财已将主要局端业务转移至方欣科技，本公司将方欣恒利及青岛金财的商誉分摊至方欣科技。分摊后方欣科技商誉的账面净额为165,112.62万元。
（二）计提商誉减值准备的原因
由于整体宏观经济不景气以及互联网行业竞争格局发生变化，方欣科技2019年度经营业绩出现下滑。
2019年，国家税务总局下发了《关于坚决查处第三方借减税降费服务巧立名目乱收费行为的通知》（税总发[2019]44号），税务部门连续对涉税服务收费的政策收紧，为响应相关政策要求，同时也体现上市公司担当，公司对客户已经使用的涉及到税局端的财税服务产品实施了免费政策，从而使公司的原涉税增值业务受到一定影响，公司互联网财税板块2019年度业绩出现较大幅度下滑。
但客户还在高频度地使用上述产品，针对该类用户，公司已完成了进一步细分，通过叠加新的场景化高附加价值的产品和内容来完成付费转化或通过第三方付费的转化，已打样成功，目前正在积极推广中。
（三）本次计提商誉减值准备的金额及计算过程
公司以2018年12月31日为基准日对上述商誉进行减值测试，并聘请专业评估 机构对上述公司发生减值迹象的相关资产进行评估，经会计师事务所审计,公司2018年度计提与方欣科技相关的商誉减值准备金额为800万元人民币。
公司以2019年12月31日为基准日对上述商誉再次进行减值测试，并聘请专业评估机构对上述公司发生减值迹象的相关资产进行评估。截至目前，经公司财务部门初步估算，并基于谨慎性原则，预计2019年度计提与方欣科技相关的商誉减值准备60,000万元人民币。该数据未经审计，最终结果有待评估机构、会计师事务所审核确定。
公司本次拟计提的商誉减值准备金额为 60,000万元，计提商誉减值准备的具体情况如下表 ：
单位：万元
■
本次商誉减值准备计提金额为公司财务部门测算结果（数据已作取整处理），最终结果待公司聘请的评估机构评估以及审计机构审定后确定。
二、本次计提商誉减值准备对公司的影响
公司本次计提商誉减值准备60,000万元，该项减值损失计入公司2019 年度损益，相应减少了公司2019 年度合并报表归属于母公司所有者的净利润 60,000万元。本次计提商誉减值准备事宜不会对公司的正常经营产生重大影响。（以上数据未经评估机构评估及会计师事务所审计）
三、董事会关于本次计提商誉减值准备的合理性说明
公司董事会认为：根据《企业会计准则》等相关规定，本次计提商誉减值准备遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况。本次计提商誉减值准备后，能够公允反映公司财务状况及经营成果，董事会同意本次计提商誉减值准备。
四、独立董事关于本次计提商誉减值准备的独立意见
经核查，公司独立董事认为：本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况。计提减值准备后，能够更加公允反映公司财务状况及经营成果。公司本次计提商誉减值准备的计算方法、过程和履行的程序符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次计提商誉减值准备。
五、监事会关于本次计提商誉减值准备的意见
公司监事会认为：公司审议本次计提商誉减值准备的议案相关程序合法。经过商誉减值准备计提后更能公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，未发现存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意本次计提商誉减值准备。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第二次会议决议；
2、公司第五届监事会第二次会议决议；
3、独立董事关于2019年度计提商誉减值准备事项的独立意见。
特此公告。
金财互联控股股份有限公司董事会
2020年2月28日
证券代码：002530 公告编号：2020-018
金财互联控股股份有限公司
2019年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标
单位：人民币元
■
注：以上数据为合并报表数据。
二、经营业绩和财务状况情况说明
1、报告期的经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素
1.1 报告期的经营情况
报告期内，公司实现营业收入132,391.71万元，较上年增加4.73 %，实现利润总额及归属于上市公司股东的净利润分别为-31,222.25万元和-37,003.95万元，较上年分别减少189.97%和227.14%。
1.2 报告期的财务状况
截止2019年12月31日，公司总资产466,108.97万元，较报告期初减少了10.16%；归属于上市公司股东的所有者权益375,260.91万元，较报告期初减少10.25%。
1.3 影响经营业绩的主要因素
2019年，国家税务总局下发了《关于坚决查处第三方借减税降费服务巧立名目乱收费行为的通知》（税总发[2019]44号），税务部门连续对涉税服务收费的政策收紧，为响应相关政策要求，同时也体现上市公司担当，公司对客户已经使用的涉及到税局端的财税服务产品实施了免费政策，从而使公司的原涉税增值业务受到一定影响，导致公司互联网财税板块2019年度业绩出现较大幅度下滑。
但客户还在高频度地使用上述产品，针对该类用户，公司已完成了进一步细分，通过叠加新的场景化高附加价值的产品和内容来完成付费转化或通过第三方付费的转化，已打样成功，目前正在积极推广中。
2、上表中有关项目增减变动幅度达30%以上的原因说明
公司2019年度营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润，基本每股收益与2018年度相比大幅下降的原因：由于2019年互联网财税板块业务受宏观政策影响，业绩下滑，因此公司出于谨慎性原则考虑，拟对互联网财税板块计提商誉减值准备6亿元，从而导致公司2019年度营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润均出现亏损。
三、与前次业绩预计的差异说明
公司本次业绩快报披露的2019年度经营业绩与公司于2020年2月3日披露的《2019年度业绩预告》（公告编号：2020-014）中对2019年度经营业绩的预计不存在差异。
四、其他说明
本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；
2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
特此公告。
金财互联控股股份有限公司董事会
2020年2月28日
