（上接101版）

（上接101版）

● 本次担保是否有反担保：无

● 对外担保逾期的累计数量：无

一、担保情况概述

（一）经2020年4月9日召开的公司七届十三次董事会审议，公司拟为芜湖欧宝机电有限公司提供不超过11.595亿元，为黄石东贝铸造有限公司不超过5.03亿元，东贝机电（江苏）有限公司不超过 4.1亿元，东贝国际贸易有限公司担保额不超过0.4亿元的融资担保，以上担保共计21.125亿元，因以上四家公司均为公司的控股或全资子公司，在总的担保额度内，实际担保金额可以在各公司间调剂使用。

（二）上市公司本担保事项履行的内部决策程序。

以上担保事项将提交公司2019年年度股东大会审议。

二、被担保人基本情况

芜湖欧宝机电有限公司基本情况：

成立于2006年6月12日；注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区凤鸣湖北路32；法定代表人：朱金明；注册资本：人民币5000万元；公司类型:有限责任公司（台港澳与境内合资）；经营范围：生产销售制冷压缩机、压缩机电机；相关中小型铸件的铸造，机械制造及相关技术开发、咨询；动产与不动产租赁；普通货物仓储服务（除危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2019年12月31日，总资产：158,412.46万元、净资产：72,989.66万元、总负债：165,811.75万元、资产负债率：58.79%，2019年1-12月实现主营业务收入：146,990.39万元、实现净利润：4,517.34万元。本公司持股比例：75%。

黄石东贝铸造有限公司基本情况：

成立于2002年5月14日，注册地址：湖北省黄石市大冶罗桥开发区；法定代表人：朱金明；注册资本：人民币3281.4万元；公司类型：其他有限责任公司；经营范围：中小型铸造件的铸造、机械制造、房屋出租、停车服务；货物及技术的进出口业务（不含国家限制类）（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。截止2019年12月31日，总资产：70,165.04万元、净资产：19,708.55万元、总负债：57,731.33万元、资产负债率：71.82%，2019年1-12月实现主营业务收入：63,905.50万元、实现净利润：3,426.95万元。公司通过芜湖欧宝机电有限公司间接持有其38.46%的股权。

东贝机电（江苏）有限公司基本情况：

成立于2014年4月18日，注册地址：宿迁经济技术开发区广州路99号；法定代表人：朱金明；注册资本：20000万元；公司类型:有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）；经营范围：生产、销售制冷压缩机、压缩机电机；机械制造及相关技术的开发与咨询；销售压缩机零部件；有形动产、不动产租赁；仓储服务（危险品除外）。截止2019年12月31日，总资产：72,930.12万元、净资产：16,608.52万元、总负债：71,606.01万元、资产负债率：76.73%，2019年1-12月实现主营业务收入：86,098.97万元，实现净利润：-0.07万元。本公司持股比例：100%。

东贝国际贸易有限公司基本情况：

注册地址：英属维尔京群岛(British Virgin Islands)；注册资本：100万美元；公司类型：有限公司。经营范围：销售制冷压缩机、制冷设备及零部件、光电产品、太阳能热水器等。截止2019年12月31日，总资产:2,332.21万元、净资产-1,314.74万元，2019年1-12月实现净利润-369.39万元。本公司持股比例：100%。

三、担保协议的主要内容

担保方式：连带责任担保

担保期限：一年，担保生效日期以实际签订的保证合同标明的开始日期为准。

四、董事会意见

芜湖欧宝机电有限公司为本公司控股子公司，公司持有其75%的股权；黄石东贝铸造有限公司为芜湖欧宝控股子公司，公司通过芜湖欧宝间接持有其38.46%的股权；东贝机电（江苏）有限公司、东贝国际贸易有限公司为公司全资子公司。以上五家公司均为本公司重要的核心企业，东贝铸造公司还是公司重要的零件供应商，其经营状况直接影响到公司业绩。公司对上述子公司提供担保是合理的，不存在损害公司及全体股东的利益。

五、独立董事意见

公司为满足子公司经营发展和融资需要，为子公司提供担保，符合公司经营实际和整体发展战略，担保风险在公司的可控范围内。会议审议及表决程序符合有关法律法规的规定。同意提交公司2019年度股东大会审议。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截止2019年12月31日，公司的对外担保额总计：134,215.73万元，其中对子公司担保118,057.64万元。上述数额分别占公司最近一期经审计净资产的 比例为80.87%、71.13%，逾期担保累计数量为 0 元。

为提高工作效率，及时办理融资业务，在股东大会批准的额度内授权董事长办理审核并签署与银行的融资事项和担保事项，由董事长审核并签署相关融资合同，以及担保合同文件即可，不再上报董事会进行签署，不再对单一银行出具董事会融资决议和担保决议。总授信额度内，结合各银行融资成本及实际情况，授权董事长在上述总的额度内对各银行的授信份额作适当调整、对担保事项进行审定，对新增银行进行审定。

特此公告。

黄石东贝股份有限公司董事会

2020年4月11日

证券代码：900956 证券简称：东贝B股 编号：2020-007

黄石东贝电器股份有限公司

关于会计政策变更公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次公司会计政策变更系根据财政部相关规定所进行的调整，不会对公 司净利润、总资产和净资产产生重大影响。

● 公司于2020年4月9日召开七届十三次董事会和七届十二次监事会，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见，公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

一、本次会计政策变更概述

（一）变更原因及变更日期

（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号一一金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号一一套期会计》、《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。

新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。

（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。

（3）财政部于2019年5月9日发布了修订后的《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》，修订后的准则自2019年6月10日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。

（4）财政部于2019年5月16日发布了修订后的《企业会计准则第12号一一债务重组》，修订后的准则自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。

公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。

（二）变更前公司所采用的会计政策

依据财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企 业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执 行。

（三）变更后公司所采用的会计政策

本次变更后，公司将执行《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号一一金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号一一套期会计》、《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》、《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号一一债务重组》 的有关规定；其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的 《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

二、具体情况及对公司的影响

（1）执行新金融工具准则的影响

■

■

根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。

（2）执行修订后财务报表格式的影响

根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

三、独立董事意见

公司于2020年4月9日召开了七届十三次董事会，审议通过《关于会计政策变更的议案》，与会独立董事就该事项发表独立意见：

公司依据财政部发布的新会计准则及财务报表格式 对会计政策进行相应变更，符合相关法律法规规定和公司实际情况，能更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实。公司本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。同意公司本次会计政策变更。

四、监事会意见

公司于2020年4月9日召开了七届十二次监事会，审议通过《关于会计政策变更的议案》并发表意见如下：

本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行的合理变更，是符合规定的，执行会计政策变更能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

黄石东贝电器股份有限公司董事会

2020年4月11日

证券代码：900956 证券简称：东贝B股 编号：2020-008

黄石东贝电器股份有限公司

关于公司2019年度未进行现金分红公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、公司2019年度利润分配预案及董事会审议情况

2020年4月9日，公司七届十三次董事会审议通过了《公司2019年度利润分配的预案》。具体内容如下：

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年实现归属于母公司股东的净利润为136,862,248.79 元，加上年初未分配利润 764,490,465.17 元，提取盈余公积 9,884,076.91元，分配普通股股利 58,750,000.00 元，2019年度期末未分配的利润为832,718,637.05元。

该利润分配预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。

二、关于公司2019年度利润分配预案的说明

公司所处冰箱冷柜压缩机行业， 2019年市场竞争依然激烈，行业集中度日益提高。冰压行业产品趋势，主要以调整产业结构为主，变频、大容量产品份额不断提升。考虑到公司发展需要补充流动资金，变频生产线以及智能化改造需要新增项目资金。公司2019年度利润分配方案拟定为：不进行利润分配也不进行公积金转增股本。

独立董事对公司2019年度利润分配预案发表独立意见：

我们认为公司2019年度利润分配预案是根据公司实际情况作出，有利于保障公司生产经营持续稳定和长期发展，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形，同意提交公司2019年度股东大会审议。

三、关于现金分红说明会召开

为使广大投资者更加全面、深入地了解公司业绩、利润分配等情况，公司将根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《关于推进上市公司召开投资者说明会工作的通知》等相关规定，公司将以网络互动方式举行“2019年度现金分红说明会”。

黄石东贝电器股份有限公司

董事会

2020年4月11日