（上接46版）

（上接46版）

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三、报告期的财务指标和非经常性损益明细表

（一）报告期的主要财务指标

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注：上述指标中除母公司资产负债率外，其他均依据合并报表口径计算。除另有说明，上述各指标的具体计算方法如下：

流动比率 = 流动资产/流动负债

速动比率 = （流动资产–存货–预付账款–其他流动资产）/流动负债

应收账款周转率 = 营业收入×2/（应收账款当期期末账面价值+应收账款上期期末账面价值）

存货周转率 = 营业成本×2/（存货当期期末账面价值+存货上期期末账面价值）

资产负债率 = 总负债/总资产

每股经营活动的现金流量 = 经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数

每股净现金流量 = 现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数

归属于母公司所有者的每股净资产＝期末归属于母公司所有者权益/期末股本总额

利息保障倍数=（利润总额+利息支出-利息资本化金额）/（利息支出-利息资本化金额）

研发支出占营业收入的比例=研发支出/营业收入

（二）报告期加权平均净资产收益率和每股收益

按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定，公司计算了最近三年的净资产收益率和每股收益。

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（三）报告期非经常性损益明细表

本公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008修订）》（证监会公告[2008]43号）的要求编制了最近三年的非经常性损益明细表。

单位：万元

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第四章 管理层讨论与分析

公司管理层对公司的财务状况、盈利能力、现金流量等作了简明的分析。公司董事会提请投资者注意，以下讨论与分析应结合公司经审计的财务报告和本募集说明书摘要披露的其它信息一并阅读。

如无特别说明，本章引用的2016年、2017年和2018年财务数据均摘自于经审计的财务报告，2019年1-6月财务数据摘自于公司2019年半年度财务报告。

一、资产负债分析

（一）资产结构与质量分析

报告期各期末，公司总资产的结构及变动情况如下表所示：

单位：万元

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报告期内，公司主营业务发展态势良好，留存收益滚动投入，业务规模不断扩大。2017年12月31日公司总资产为114,643.61万元，较2016年12月31日增长46.91%，主要系公司2017年3月首次公开发行股票募集资金到账，流动资产增加，以及非流动资产随着公司生产经营规模的扩大相应增加所致。2018年末，公司的总资产较上年末增长16.38%，主要是短期负债增加以及留存收益滚动投入，在建工程等固定资产增加。截至2019年6月30日，公司的总资产为131,114.29万元，较2018年末减少1.73%，主要是公司偿还应付账款等负债，短期负债和货币资金等同步减少导致的。

公司资产主要由货币资金、应收票据和应收账款、存货、固定资产和无形资产构成，报告期内各期末，合计占资产总额的比例分别为89.49%、76.31%、80.34%和75.23%。公司的资产结构与行业和业务模式有密切关系：劳动防护手套行业需要较大资金投入和技术支持，因此固定资产、无形资产-土地使用权投资规模较大，也需要维持较大货币资金及存货规模以满足正常的生产经营需求；此外，公司产品以外销为主销售，一般会给予客户一定的信用期，因此应收账款余额较大。2018年末，在建工程和商誉金额较上年末大幅增长，分别是募投项目建设和收购SF非同一控制下合并形成的商誉所致。2019年6月末，公司用银行存款购买短期理财产品并计入“交易性金融资产”，导致货币资金减少。

1、流动资产变化分析

报告期各期末，公司流动资产构成情况如下：

单位：万元

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公司流动资产主要包括货币资金、应收账款、交易性金融资产、存货和其他流动资产等，报告期内上述资产合计占流动资产的比重在90%以上。

2、非流动资产变化分析

报告期各期末，公司非流动资产构成情况如下：

单位：万元、%

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报告期内各期末，公司非流动资产主要包括固定资产、在建工程、商誉和无形资产，报告期内上述资产合计占非流动资产的比重在90%以上。2018年末，可供出售金融资产和商誉大幅增加，其中可供出售金融资产增加主要系2018年购买的理财产品计入可供出售金融资产科目所致。商誉增加主要系2018年上半年收购美国SF公司而产生的商誉增加所致。

（二）负债结构及变化情况

公司负债以流动负债为主，非流动负债规模较小。公司报告期各期末的负债结构如下：

单位：万元

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1、流动负债

报告期各期末，公司流动负债结构如下：

单位：万元

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公司流动负债主要由短期借款、应付票据、应付账款、应付职工薪酬和应交税费构成。报告期内各期末，上述各项合计占流动负债的比例为97.22%、94.53%、94.50%和94.43%。

2、非流动负债

报告期各期末，公司非流动负债分别为3,397.48万元、2,026.91万元元、2,513.03万元和2,012.25万元。截至2019年6月末，公司非流动负债中1,797.80万元为子公司美国GGS向银行等金融机构的长期借款，主要用来归还银行到期贷款、存货采购等日常经营；另外214.45万元系收购SF应付给原股东的分期收购款。

（三）偿债能力分析

公司主要偿债能力指标如下表所示：

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报告期各期末，公司流动比率分别为0.91、3.64、2.30和2.57，速动比率分别为0.42、1.56、1.27和1.40。2017年末，公司流动比率和速动比率大幅增加主要系当年公司首次公开发行股票募集资金到账，公司流动资产大幅增加所致。

报告期各期末，公司资产负债率（合并）分别为51.21%、18.31%、24.34%和21.17%。2017年末，公司资产负债率大幅度下降，主要原因系公司首次公开发行股票募集资金到账，导致公司资产规模大幅上升所致。2019年6月末，公司资产负债率小幅下降，主要是因为为了合理控制存货水平，公司减少了原材料采购并根据供应商账期支付货款，导致应付账款减少所致。

报告期各期，公司利息保障倍数分别为10.59、24.31、22.05和19.35。公司利息保障倍数均保持较高的水平，说明公司具有较强的偿债能力。

（四）资产运营能力分析

报告期内，公司资产运营能力相关指标如下表所示：

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公司通常给予客户20-45天的信用期，个别国外客户信用期为60天，与公司实际应收账款周转天数基本匹配。公司应收账款周转率较高，体现了良好的管理水平。

公司存货周转率总体偏低，主要系存货平均余额较高，尤其是作为流通企业的子公司美国GGS存货余额较高所致。总资产周转率较低且近年来呈下降的趋势，主要是两方面的因素导致的，一方面，公司所处行业需要较大资金投入和技术支持，固定资产、无形资产-土地使用权投资规模较大；另一方面，公司首次公开发行募投项目以及本次募投项目投入尚处于建设期，未完全产或未正式投入生产所致。

二、盈利能力分析

报告期内，公司整体经营业绩如下：

单位：万元

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（一）营业收入分析

公司营业收入由主营业务收入和其他业务收入构成，其中主营业务收入为功能性手套、非功能性手套及其他劳动防护用品的销售收入，其他业务收入主要为纱线、辅料销售及加工费收入等。报告期内，公司营业收入的具体构成情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司主营业务突出，主营业务收入占营业收入的比重均在98%左右。

1、按产品列示的主营业务收入构成

单位：万元

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劳动防护手套的研发、设计、生产和销售是公司的核心业务，也是公司收入和利润的主要来源。根据手套的防护性能及防护等级，公司的手套产品可分为功能性手套和非功能性手套，其中功能性手套包括耐磨手套、抗切割手套、抗撕裂手套、防化手套、防静电手套、耐热耐寒手套等，广泛应用于建筑、电力、电子、汽车、机械制造、冶金、石化、采掘等行业；非功能性手套包括具有一般防护功能的普通劳动防护手套和生活类手套。

经过多年发展，公司形成了以功能性手套为主、非功能性手套为辅的产品结构。凭借较强的技术创新和产品开发能力，功能性手套的收入占比由2016年的81.23%上升至2018年的82.98%，公司的产品结构得以不断优化，这与公司的业务发展方向和战略目标相契合。

2、按地区列示的主营业务收入构成

报告期内，公司主营业务收入的地区分布情况如下表所示：

单位：万元

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目前，劳动防护手套行业的市场需求主要集中在美国、欧洲及日本等经济发达国家和地区，报告期内公司销售的地区分布情况符合行业的区域性特征。

康隆达生产的劳动防护手套产品以出口为主，包括自营的直接出口和通过境内外贸商的间接出口，产品主要销往美国、欧洲、日本等地；香港市场主要系康隆达直接销售或经子公司香港康隆达转销给香港新亚和飞晖贸易等经销商形成，产品最终销往美国和欧洲等地；子公司美国GGS的劳动防护手套及其他劳动防护用品主要销往美国本土市场。

从最终客户的区域分布来看，公司产品销售主要集中在美国、欧洲、日本等境外市场。2018年和2019年1-6月，公司墨西哥市场取得的销售收入分别为2,711.68万元和2,886.38万元，主要得益于公司2018年收购SF。

3、营业收入的周期性、季节性

公司的主要产品是劳动防护手套，其需求主要受下游制造业行业周期波动的影响，与全球宏观经济波动呈现一定的正相关关系。全球经济繁荣时，制造业也较为景气，劳动防护手套的需求则相应增长；反之当全球经济衰退时，制造业也进入收缩期，劳动防护手套的需求则会下降。

劳动防护手套在欧美日等发达经济体已经成为一种劳动工具，且广泛应用于建筑、电力、电子、汽车、机械制造、冶金、石化、采掘等行业，其消费没有明显的季节性特征，但受春节长假影响，第一季度产、销量普遍较低。

（二）营业成本分析

1、营业成本结构分析

报告期内，公司营业成本构成情况如下：

单位：万元

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2、主营业务成本的主要构成分析

报告期内，按产品划分的主营业务成本构成情况如下：

单位：万元

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公司主要从事劳动防护手套的研发、设计、生产和销售，报告期内公司功能性手套成本、非功能性手套成本合计占主营业务成本的比重在95%左右，其中功能性手套成本的占比在75%以上。

功能性手套由自产和外购两部分组成。自产部分由母公司康隆达及其国内子公司完成；外购部分由子公司美国GGS通过OBM模式经营，不涉及生产环节。自产功能性手套成本构成情况如下：

单位：%

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功能性劳动防护手套的生产涉及从功能性纤维、纱线包覆、无缝针织到配胶、浸胶及后整等一系列工序，其成本主要由材料成本、人工成本、制造费用和外协加工成本等构成。

公司材料成本占功能性劳动防护手套成本的大部分，主要系普通棉纱、尼龙丝、涤纶丝、日用纱、芳纶纤维、PU胶、丁腈胶、天然乳胶等原材料成本。

直接人工成本系生产线上员工的薪酬，近年来，由于公司部分生产环节以自动化产线替代了人工，因此，直接人工成本有所下降。

制造费用主要系车间水电煤蒸汽、生产厂房及设备的折旧费等费用及车间管理人员工资等。2016年到2017年，制造费用占比有所提高，主要是由于浸胶生产线搬迁至位于杭州湾上虞经济技术开发区的新厂区所致。搬迁对制造费用的影响体现在三个方面：一是生产用固定资产增加，导致折旧费用增加；二是根据当地政府部门环保政策要求，开发区企业不得使用燃煤锅炉，供热按照政府要求替换成更加清洁的蒸汽，能源成本提高；三是浸胶环节搬迁后，前道编织和后道浸胶工序在不同厂区（相距22公里），运输费用增加。

公司采用以自产为主、外协加工为辅的生产模式，外协加工包括将获得的订单中的部分工序委托给其他厂商加工，以及在订单量超过自身产能承受范围时，将一些基础产品委托外协厂商生产。2018年，受订单增加的影响，公司手芯采购及浸胶外协增加，相应成本构成中的外协加工占比由2016年的15.68%提高至16.80%。2019年1-6月，因春节放假等因素，公司增加了外部半成品等采购，导致直接材料增加，直接人工和制造费用相对下降。

（三）毛利和毛利率分析

报告期内，公司综合毛利率、主营业务毛利率情况如下表所示：

单位：万元

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报告期内，公司主营业务收入占营业收入的99%左右，主营业务的毛利率水平决定了公司综合毛利率水平。报告期内，公司主营业务毛利率分别为33.52%、31.55%、29.04%和25.59%。2017年，公司毛利率较2016年小幅下降主要原因是，一方面，劳动力等成本上升；另一方面，公司产品主要以美元计价，2017年美元对人民币出现了较大幅度的贬值，以人民币计算的销售单价下降，而原材料主要从国内采购，同期国内原材料价格整体呈现上涨走势，导致成本增加，毛利下降。2018年，公司综合毛利率由上年的30.99%下降至28.90%，主要是由于2018年上半年美元对人民币出现了较大幅度的贬值以及部分主要原材料价格进一步上涨导致的。进入2018年三季度后，随着美元升值和原材料价格逐步企稳，毛利率开始回升，2018年下半年，公司综合毛利率为31.57%。2019年1-6月，公司主营业务毛利率为25.59%，较2018年度下降3.45%，主要是因为原材料价格上涨、部分产品价格下调导致的。

1、分地区的毛利率情况

报告期内，公司主营业务分境内外地区的毛利率情况如下：

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2017年，公司境外业务毛利率有所下降，主要系受美元贬值等因素所致。

2018年，公司境内、外业务毛利率有所下降，主要系原材料、能源和人工成本上涨，2018年上半年美元贬值等因素所致。

2、分产品的毛利率情况

报告期内，公司主营业务分产品的毛利率情况如下：

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（四）利润主要来源

单位：万元

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公司利润主要来源于主营业务，公司主营业务毛利占营业毛利的比例超过98%。

2019年上半年，公司业务规模持续扩大，营业收入同比增幅为15.23%，净利润较低主要是两个方面原因引起的：

一是销售费用和管理费用率略有上升：公司继续贯彻研发新品和开拓新市场的战略，通过收购墨西哥公司开拓北美市场，并实施人才战略计划，不断提高员工待遇水平，相应销售费用和管理费用率略有提高。

二是研发费用和财务费用有所增加：研发费用增加了346.96万元，财务费用增加了321.45万元，合计影响668.42 万元。随着行业竞争加剧，公司把加大研发投入、改善产品结构作为原有业务的突破口，减少同行业同类型产品的价格竞争，研发新品并开拓新的市场成目前的战略重点，因此研发费用有所提高。财务费用增加主要是汇兑损失所致。

下表列示了公司与可比公司2019年上半年业绩对比情况：

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从上表可以看出，三家可比公司中，棒杰股份、凤竹纺织与公司业绩呈相同的走势，而孚日股份业绩大幅增长，主要是因为商业模式和原材料差异造成的，并不完全可比。

综上，公司2019年上半年业绩下滑主要是实施研发新品、改善结构、聚拢人才战略所带来的费用支出增加所致，该等事项有助于提升公司的治理水平、技术实力和产品影响力，提高公司的核心竞争力，为公司后续持续成长夯实基础。

（五）经营成果变化分析

报告期内，公司利润表主要项目构成如下：

单位：万元

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1、营业收入分析

报告期内，营业收入的变动情况详见本节“二、（一）营业收入分析”。

2、营业成本分析

报告期内，营业成本的变动情况详见本节“二、（二）营业成本分析”。

3、期间费用分析

报告期内，公司期间费用构成及占当期营业收入的比重情况如下：

单位：万元

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（1）销售费用

报告期内，公司销售费用主要由运输包装费、职工薪酬、佣金、业务招待费、业务宣传费等构成，具体明细及其占比情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司销售费用总体略有增长，各期销售费用率基本持平。2017年，公司销售费用较2016年小幅上升，主要是本年为了开拓市场增加了销售人员所致。2018年，销售费用较上年同期增加了1,954.98万元，主要是由两方面因素导致的，一方面，随着公司销售收入的增长，各项费用均有所上升，另一方面，运输费用增加1,327.21万元。

（2）管理费用

报告期内，公司管理费用主要由职工薪酬、折旧及摊销、税费、办公费、差旅费等构成，管理费用具体明细及其占当期营业收入的比重情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司管理费用率维持在6-9%之间，总体波动幅度较小，与营业收入变动情况及变动趋势相匹配。2017年，公司管理费用率上升，主要是因管理人员工资上涨和计提的奖金增加所致，以及当年公司首次公开发行增加的中介费增加所致。2018年，公司管理费用中“其他”增加较多，主要是劳动保护费、残疾人保障金等增加导致的。

（3）研发费用

2016年、2017年、2018年和2019年1-6月，公司研发费用金额分别为2,295.36万元、2,652.36万元、3,029.23万元和1,652.46万元，占同期营业收入的比重分别为3.21%、3.46%、3.35%和3.50%。

（4）财务费用

报告期内，公司财务费用的具体明细如下：

单位：万元

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报告期内，公司财务费用主要为利息支出。另外，公司外销收入主要以美元计价，报告期内，美元对人民币汇率波动较大，2016年汇兑收益为653.17万元，2017年汇兑损失为679.63万元，2018年汇兑收益为1,238.53万元，2019年1-6月汇兑损失为66.74万元。

4、营业外收支净额分析

报告期内，公司营业外收支情况如下：

单位：万元

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2016年、2017年、2018年和2019年1-6月，公司营业外收入中政府补助金额分别为121.24万元、21.50万元、280.40万元和48.90元。

2016-2017年，公司营业外支出基本保持下降趋势。2018年和2019年1-6月，公司营业外支出金额较大，主要是对外捐赠支出引起的。

5、资产减值损失分析

报告期内，公司利润表中资产减值损失明细如下：

单位：万元

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由报告期内，公司资产减值损失波动较大主要是受存货跌价损失和固定资产计提减值损失变动的影响。

三、现金流量分析

报告期内，公司现金流量情况如下：

单位：万元

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（一）经营活动产生的现金流量净额

公司经营活动产生的现金流主要来自劳动防护手套的销售收入。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为8,736.63万元、7,647.77万元、5,794.29万元和651.87元。

2018年，公司经营活动产生的现金流量净额金额较小，一是由于2017年以来原材料价格波动较大，为锁定采购价格公司预付款有所增加；二是随着9月末进入生产旺季，公司备用的原材料、库存商品有所增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加较大，其中“购买商品、接受劳务支付的现金”较上年同期增加13,669.47万元。2019年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额金额较小，主要是由于本期延长客户信用期限，且为锁定原辅材料价格缩短供应商付款期限导致的经营性现金流减少所致。

（二）投资活动产生的现金流量净额

报告期内，公司投资活动现金流量净额均为净流出，分别为-4,613.24万元、-24,878.05万元、-1,953.03万元和-5,238.09万元。

2016-2017年，公司投资活动现金流出主要为用于首次公开发行股票募集资金投资项目的土地、厂房建设支出及机器设备的投入。2017年同比2016年投资活动产生现金流量净额出现大幅负数增长，主要原因是为公司使用自有资金及首次公开发行股票的闲置募集资金购买银行理财产品的现金流出。2018年，公司投资活动产生的现金流量净额为负，主要是因为本期进行本次募投项目建设支出金额较大，导致“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”大幅增加。2019年1-6月，公司投资活动现金流出主要系以自有资金开始本次募投项目第一期项目建设和预付越南项目的部份土地款所致。

（三）筹资活动产生的现金流量净额

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-4,707.16万元、26,979.89万元、1,063.52万元和-2,104.46万元。

2016年，公司尚未挂牌上市，银行借款是公司的主要筹资方式，因此公司筹资活动现金流入及流出主要为银行借款的取得及偿还。2017年3月公司首次公开发行股票募集资金到账，导致2017年公司筹资活动现金流入大幅增加。2019年1-6月，公司较少发生筹资活动，筹资活动现金流入和流出均较少。

四、资本性支出分析

（一）报告期内重大资本性支出情况

报告期内，公司的重大资本性支出主要系本次募投项目新建厂房、机器设备和土地使用权的购置等。2016年、2017年、2018年和2019年1-6月，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金合计分别为4,884.32万元、5,582.09万元、16,011.13万元和6,494.80万元。

（二）未来重大资本性支出计划及资金需求量

公司未来重大资本性支出主要是本次募集资金投资项目支出、公司拟设立的越南子公司拟在越南投资建设越南安全防护新材料及安全防护产品（一期）生产基地建设项目。其中：本次募集资金投资项目的具体情况，详见本募集说明书摘要“第五章 本次募集资金运用”。

经公司董事会审议批准，公司拟透过全资子公司康隆达国际在越南全资设立康隆达（越南）安防科技有限公司（以下简称“越南康隆达”），拟由越南康隆达在越南顺化省丰田县新建安全防护材料即安全防护品生产基地项目，一期建设的产能为年产400吨高强高模聚乙烯纤维、500万箱一次性丁腈医用手套，项目总投资11,303.57万美元。

截至目前，越南康隆达设立设立事宜已经浙江省商务厅批准，建设项目已经浙江省发改委备案，目前正在办理越南当地审批手续。

第五章 本次募集资金运用

一、募集资金使用计划

本次公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过20,000.00万元（含20,000.00万元），扣除发行费用后，募集资金用于以下项目：

单位：万元

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本次发行募集资金到位之后，如果实际募集资金金额少于上述项目募集资金拟投入总额，不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。

在本次发行募集资金到位之前，如果公司根据经营状况和发展规划，对部分项目以自筹资金先行投入的，对先行投入部分，在本次发行募集资金到位之后予以全额置换。

二、本次募集资金投资项目基本情况

（一）项目概况

项目实施主体为浙江金昊特种纤维有限公司。项目建设地点位于杭州湾上虞经济技术开发区纬五东路。

（二）本次募集资金投资项目的必要性

1、提升公司自身的纤维原料生产能力，满足功能性防护手套生产需求

近年来功能性劳动防护手套，尤其是特种纤维类劳动防护手套市场需求的快速增长，以及其在功能、性能等方面的升级需求，对高强高模聚乙烯纤维等高性能纤维的原料供应及其性能都提出了更高的要求。公司是国内功能性防护手套的主要研发生产企业之一，特种纤维类劳动防护手套产量逐年增长，使得公司对于高强高模聚乙烯纤维等原料需求也不断增长。目前，国内市场高端高强高模聚乙烯纤维严重依赖进口，采购成本较高。此外，终端客户对于手套产品功能和性能要求的不断提升，也对纤维原料的功能和性能提出了升级需求。

本项目将生产超高抗切割手套用纤维，超高强度防弹防刺产品用纤维，相对较低成本的常规抗切割手套用纤维等纤维原料。项目实施后，一方面能够为公司生产高抗切割、超高抗切割防护手套产品和有价格竞争力的常规HPPE抗切割防护手套提供充分的原料供应保障；另一方面，通过提升自身高强高模聚乙烯纤维的原料生产能力及其性能，为公司实施防护产品从手部防护向人体其他主要部位防护发展、以及向民用发展提供强大而坚实的高性能高强高模量聚乙烯纤维原料。

2、提升国内高端高强高模聚乙烯纤维产量，满足下游应用领域的市场需求

高强高模聚乙烯纤维由于具有良好的性能，被广泛应用于军工国防、航空航天、海洋产业、安全防护、体育器械、医疗卫生、建筑加固等领域，市场需求旺盛。尽管近年来全球高强高模聚乙烯纤维的产量增长迅猛，但由于发达国家对高科技纤维复合材料行业发展的重视及其技术的快速提升，极大地推动了高强高模聚乙烯纤维的应用技术，应用领域的不断开发使得全球中高端高强高模聚乙烯纤维市场和较低成本高强高模聚乙烯纤维市场呈现供不应求的状态。根据广证恒生2016年4月研究报告数据，目前全球高强高模聚乙烯纤维市场总需求量约5万吨/年左右。但全球年产量仅2万吨/年左右(陕西省纺织科学研究所李建利等，《超高分子量聚乙烯纤维的发展及需求应用》，期刊《成都纺织高等专科学校学报》，2016年1月。)，市场缺口巨大。

（三）本次募集资金投资项目的可行性

1、庞大的市场需求及、丰富的客户资源及有针对性的市场开发策略，为项目产能消化提供充分保障

（1）庞大的市场需求

①全球市场庞大的市场需求

高强高模聚乙烯纤维作为21世纪蓬勃发展的高新技术材料，广泛应用于军工国防、航空航天、海洋产业、安全防护、体育器械、医疗卫生、建筑加固等诸多领域。据预测，今后5 年世界对高强高模聚乙烯纤维需求年增长率保持在30%，未来10年对高强高模聚乙烯纤维的年需求量将达30万吨左右，需求旺盛，行业长期处于供不应求的状况(资料来源：陕西省纺织科学研究所李建利等，《超高分子量聚乙烯纤维的发展及需求应用》，期刊《成都纺织高等专科学校学报》，2016年1月)。

②公司特种纤维类劳动防护手套的原料需求持续增加

公司已形成以功能性劳动防护手套为主、非功能性劳动防护手套为辅的产品结构，公司功能性、尤其是特种纤维类劳动防护手套需求的增长将直接带动高强高模聚乙烯纤维用量的增加。高强高模聚乙烯纤维是生产特种纤维类功能性劳动防护手套的重要原材料之一，目前公司生产功能性劳动防护手套所需的纤维原材料部分系自产，部分需要外购。此外，未来建筑、电力、电子、汽车、机械制造、冶金、石化、采掘等行业对公司功能性防护手套需求的增长，也将直接带动高强高模聚乙烯纤维的用量增加。

随着本项目的实施及投产，公司将充分发挥自产高强高模聚乙烯纤维的性能优势，实现下游功能性防护手套产品性能升级及销售规模的扩张，从而带动本次投资项目产能的消化。

（2）稳定的客户群体

公司功能性劳动防护手套产品规格齐全、功能丰富，销售市场广泛，拥有一批稳定的客户群体及众多长期合作的经销商。一方面，稳定的品牌商客户群体对于公司功能性劳动防护手套的需求持续增长，其业务规模的不断扩大将为本项目高强高模聚乙烯纤维提供良好的产能消化保障。另一方面，众多长期合作的经销商为高强高模聚乙烯纤维产品提供良好的销售渠道，有利于项目产品迅速打开市场，实现预期经营目标。

（3）清晰的产品定位和有正对性的市场开发策略

在超高强度防弹防刺HPPE方面，公司已通过合作开发的方式成功开发了相关产品，主要面向防弹头盔、防弹服等应用领域的国产化替代，产品定位清晰，紧跟军民融合、国产化替代的大趋势，公司制定了针对性营销方案并进行产品推广，为产品量产后迅速进入市场打下了基础。目前，公司超高强度防弹防刺HPPE已经有意向客户，并已经开始了合格供应商认证程序。

2、公司强大的技术研发实力，为项目的实施提供了技术支持

公司作为高新技术企业，始终以技术为发展先导，通过自主开发、技术引进及产学研合作等方式，确立了在行业内领先的技术地位。

（1）长期的高强高模聚乙烯纤维研发经验和技术积累

在产品研发方面，金昊特纤从2009年开始从事高强高模聚乙烯纤维等高性能纤维产品的研发和制造，在高性能纤维领域拥有强大的技术创新能力。2009年下半年，公司开始投产凝胶纺丝湿法路线高强高模聚乙烯纤维，并围绕穿戴舒适的抗切割和高抗切割手套，对高强高模聚乙烯纤维的抗切割性、比强度、比模量等性能进行研究。2013年，金昊特纤开展超高抗切割手套纤维和高强度高模量纤维研发，经过多年的研究，解决了高抗切割纤维添加物的选种、制备、预处理、加入以及在超高分子量聚乙烯粉溶液中均匀分散与稳定悬浮，含添加物溶液的挤出，含添加物冻胶丝的后牵伸匹配工艺等方面的难题。通过持续的技术研发，公司于2017年成功研发出高抗切割高强高模聚乙烯纤维，并实现稳定、高质量的生产能力。在超高强度纤维领域，公司已积累制取低结晶初生丝和更高分子链取向的一系列研究成果。此外，公司与一些超高分子量聚乙烯粉生产企业开展了原料改性研究，并取得了可用相对低的温度进行解缠等成果。

（2）深化产学研合作，促进科技成果转化

2017年3月，康隆达与上化院签署了《战略合作框架协议》，2017年6月本项目实施主体金昊新材料与上化院签署了《技术服务合同》，该两份协议主要内容包括：

①上化院和康隆达围绕超高分子量聚乙烯纤维及其制备技术，贯通上下游产业开展系列合作，在新产品开发与应用、工程技术开发研究、技术工艺包的系统集成、优化改进、成果转化和工业生产应用等方面，形成拥有自主知识产权的核心技术和科技成果。

②在双方合作的技术领域，实现信息技术、人才队伍、研发装备、科研仪器、实验室、中试装置、工程配套等科技支撑条件及科技成果的共享机制。共同鼓励双方的科研、技术人员合作开展多层次的技术研发与创新，条件成熟时双方共同建设省部级和国家级技术中心、重点实验室、科研基地等科技平台。优先选用双方共同开发的技术成果及已有的技术成果，共建技术转移平台，加快科技成果产业化。

③双方合作期间合作项目产生的知识产权，由双方共享。在战略合作期间，双方约定的具体合作项目原则上不寻找第三方开展相关科研或产业化工作，除非一方征得另一方的书面同意。

④上化院利用研发基础与优势，金昊新材料利用自身产业化基础与优势，联合开展干法路线制备高强高模聚乙烯纤维的产业以及相关产品的开发和技术改进，金昊新材料向上化院支付约定的费用。

⑤双方建立联合研究所，金昊新材料在本项目产生销售收入后，以销售每吨纤维提供不少于500元的科研经费为依据向联合研究所提供经费支持，其中50%的经费用作金昊新材料二代产品及新技术的开发。合同签字生效后，双方共同拥有因本项目合作而形成的专有技术。

自合作以来，双方实现了HPPE干法路线纺丝技术的工程化技术开发及成果转，另外，通过与康隆达已有的产业线进行对接合作，以二氯甲烷为萃取剂，改进了公司原有的湿法纺丝技术。应用该等干法和改进后的湿法工艺生产的HPPE产品性能更高，并能降低成本。

3、丰富的产品生产及运营经验，为项目的实施奠定了坚实基础

在生产制造方面，首先，公司具备行业领先的高强高模聚乙烯纤维制备工艺，并在高强高模聚乙烯粉末的快速溶胀和溶解可控技术、高强高模聚乙烯纤维的高强高断裂功特性及粘合性能等方面实现创新，本次募投项目产品中，普抗HPPE和超高抗HPPE已经在金昊新材料原有设备上采用原有工艺成功实现了量产，产品经第三方机构检测合格，广泛销售至欧美等市场，获得了下游客户认可，超高强度防弹防刺HPPE产品已经研发成功，在上化院的试验机上成功试制并将相关产品提供给客户做样品测试，产品的性能指标已经接近国际水平，且具有明显的成本优势；其次，公司还拥有一支具有丰富的研发、生产、市场开发及管理经验的管理团队，团队核心成员皆有多年的实际生产经营与管理经验，公司生产技术团队主持的“超高分子量聚乙烯纤维的研发及其产业化”、“超高分子量聚乙烯纤维的研发及其在防护领域的产业化推广”等项目获得省市级科技进步奖。因此，公司领先的生产工艺及丰富的人才储备可以为项目产品质量的高品质和稳定性提供保障。

在运营管理方面，公司通过高级管理人才和核心技术人才的引进，不断总结高强高模聚乙烯纤维技术、生产、布局等方面的优势经验，并将上述优势逐渐形成标准化、流程化、制度化体系运作，提升公司管理效率。针对运营过程中的各个工作环节，公司分别制定了供应商管理、设备管理、技术管理、生产管理、客户管理等一系列管理控制程序，保障原材料及纤维产品的质量得到有效控制，并不断通过溶剂及工艺等技术开发提升产品质量，充分满足下游市场对高强高模聚乙烯纤维功能性、绿色化、差别化、个性化消费的需求。

综上所述，公司在生产制造、质量管理、运营管理等方面丰富的经验，可保证公司现有技术、生产和营销优势得到良好的融合和发挥，为公司产品质量管理、客户挖掘等方面提供了良好的制度保障及经验基础，为项目的实施奠定坚实基础。

（四）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

本次募投项目是在“积极开发新产品、优化产品结构、提高产品附价值”的产品发展定位下，综合利用申请人前期积累的专利发明、技术实力和专业院校的合作成果，向上游原材料即HPPE领域的延伸和拓展，以提升公司HPPE抗切割手套的产品性能，同时降低生产成本，提高公司产品竞争力。

公司主营业务为劳动防护手套的研发、设计、生产和销售，其中HPPE抗切割类手套是公司特色产品之一，该类产品通常需要经过高强高模聚乙烯纤维（HPPE）及其他原材料生产、纱线包覆、手芯编织、涂层浸胶和包装检测等生产环节。本次募投项目共普抗HPPE、超高抗HPPE和超高强度防弹防刺HPPE三类产品，其中普抗HPPE、超高抗HPPE用于生产HPPE抗切割类手套，报告期内本次募投项目实施主体金昊新材料持续量产，但使用的设备建于2008年，已经陈旧，技术落后，且产能无法满足自用需求。而超高强度防弹防刺HPPE是基于现有技术基础上进一步研究开发出的新产品类别，与现有业务无关联。

（五）项目具体情况

1、项目建设内容及投资估算

项目投资预算总额为38,743.38万元，其中9,060.10万元来源于前次募集资金、20,000.00万元来源于本次募集资金，剩余部分9,683.28万元来源于自有资金。总投资额中土地投资1,288.14万元，占比3.32%；建设投资7,880.95万元，占比20.34%；设备投资24,570.50万元，占比63.42%；预备费1,622.57万元，占比4.19%；铺底流动资金为3,381.22万元，占比8.73%。具体内容如下：

单位：万元

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项目建设期3年。

2、项目经济效益评价

公司预计，项目正常运行可实现年营业收入30,640.00万元，项目税后内部收益率达到19.75%，税后财务净现值（折现率为12%）为14,768.43万元，税后静态投资回收期（含建设期）为7.03年。

3、项目备案及审批情况

项目已于2018年3月21日在杭州湾上虞经济技术开发区管委会完成备案，2018年4月2日取得绍兴市上虞区环境保护局《关于浙江金昊特种纤维有限公司年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目环境影响报告的审批意见》（虞环审（2018）54号）批复同意，上述环保批准文件均在有效期内，且绍兴市上虞区环境保护局具备审批权限。

三、本次募集资金的运用对公司经营管理和财务状况的影响

（一）本次发行可转债对公司经营管理的影响

本次募集资金投资项目国家产业政策和公司发展需要，是对公司现有业务的延深和扩展，为公司的可持续发展提供有力的支持。项目通过建设新的生产基地，添置先进的自动化生产设备，能够快速扩大现有产品的产能规模，提高产品质量，实现规模效应，降低运营成本。同时，有利于进一步优化产品结构，从而增强抗风险能力，进而提升公司盈利能力。本次发行募集资金的运用合理、可行，符合本公司及全体股东的利益。

（二）本次发行可转债对公司财务状况的影响

本次募集资金投资项目具有良好的市场发展前景和经济效益，项目完成投产后，公司盈利能力和抗风险能力将得到增强；公司主营业务收入与净利润将大幅提升，公司财务状况得到进一步的优化与改善；公司总资产、净资产规模（转股后）将进一步增加，财务结构将更趋合理，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗风险能力。本次募投项目不会新增关联交易，亦不会对公司的独立性带来不利影响。

第六章 历次募集资金运用

一、最近五年内募集资金基本情况

公司前次募集资金系公司IPO的募集资金，总额为53,500.00万元，扣除发行费用（含承销保荐、会计师、律师费用等）5,029.90万元后，剩余募集资金净额48,470.10万元，于2017年3月到账。

截至2018年12月31日，本公司尚有1个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

单位：万元

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二、前次募集资金使用情况

（一）前次募集资金实际使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表

截至2018年12月31日

单位：万元

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[注1]其中包括公司募集资金置换先期自筹资金投入人民币24,511.23万元。

[注2]根据公司2018年6月14日董事会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，原募集资金投资项目 “年产1,050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”和“年产300万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”变更为“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”，该项目投资金额为38,743.38万元。 2018年7月，公司将募集资金账户余额9,320.03万元转入子公司金昊新材料在浙商银行股份有限公司绍兴上虞支行开设募集资金专项账户，变更后的募集资金将用于“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”。截至2018年12月31日，“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”尚在建设期，项目其余投入所需资金公司将通过发行A股可转换公司债券或自筹解决。

（二）前次募集资金变更情况

2018年6月14日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，拟变更募集资金投资项目为“年产 1,050 万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”、“年产 300 万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”，涉及变更募集资金投向的金额为 9,318.61 万元(含利息收入及理财收益，具体金额以实施时实际剩余募集资金金额为准)。变更后的募集资金将用于“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”。

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[注1]根据公司2018年6月14日董事会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟变更用途的募集资金总额为9,318.61万元(含利息收入及理财收益，具体金额以实施时实际剩余募集资金金额为准)，变更用途的募集资金总额比例为19.23%，截至2018年6月30日，剩余募集资金金额为9,320.05万元。2018年7月2日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过该议案。

[注2]公司在对市场进行深入调研后以及与重要客户进行积极沟通的基础上，对当前劳动防护手套市场的行业发展环境和发展趋势、公司自身的发展态势、客户的深层次需求等进行了全面、清晰的梳理及分析，为了推进公司“积极开发新产品、优化产品结构、提高产品附加值”发展战略，进一步开拓和服务优质客户，公司拟将原有剩余募集资金投向“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”，高强高模聚乙烯纤维，作为目前工业化高性能纤维材料中比强度和比模量最高的纤维，是公司产品的重要原材料之一。故为了提高募集资金使用效率，优化公司产品结构，提升公司竞争力，保持公司的市场竞争地位，公司拟将原有“年产1,050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”、“年产300万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”对应的剩余募集资金转入投入“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”，不足部分由公司通过发行A股可转换公司债券或自筹解决。

注3： 2018年7月，公司将募集资金账户余额9,320.03万元转入子公司金昊新材料在浙商银行股份有限公司绍兴上虞支行开设募集资金专项账户，变更后的募集资金将用于“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”。

本次募投项目变更，有利于公司结合当前行业形势更加有针对性地优化产品结构、把握潜在的市场机会，以进一步提高公司先进制造能力，提升公司的产品和品牌形象，促进公司销售增长，增强公司核心竞争力，将对公司整体经营情况产生积极影响。

公司上述议案已经2018年7月2日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

截至2018年12月31日，各项目实际投资总额与承诺的差异内容明细如下：

单位：万元

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注：截至2018年12月31日止，公司前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异原因系：

前次募投项目由手套浸胶产能和手芯编织产能构成。功能性劳动防护手套的生产主要由手芯编织和手套浸胶两个环节构成，前次募投项目实施前，公司产能由750万打的手芯编织和750万打手套浸胶构成，公司为配合当地市政规划以及环保政策要求，将对周边环境产生一定影响的750万打浸胶生产线产能搬迁至杭州湾上虞经济技术开发区内（距离老厂区22公里），而基本无废气和废水排放的750万打手芯编织生产线产能仍在老厂区保留。故前次募投“年产1,050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”由750万打老厂搬迁形成的手套浸胶产能和300万打新增的特种浸胶手套产能构成，“年产300万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”由300万打新增的手芯编织产能构成，系新增300万打浸胶手套产能的配套项目。

由于原IPO的前次募投项目主要用于老厂搬迁及新增普抗防护手套产能，新增的普抗手套市场竞争日趋激烈，尤其是国内同行业竞争对手采取“低价抢占市场”策略，拉低了行业整体盈利水平，同时，高等级HPPE纤维的合作研发成果也为发行人的未来布局打开了重要的战略机遇窗口，为发行人实施本次募投项目“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”提供了契机，本次募投项目系生产原材料HPPE纤维，该纤维系生产成本更低的普通HPPE手套、质量更优的超高抗HPPE手套的核心原材料，故为了及时抓住战略机遇、提高盈利水平和核心竞争力，因此发行人于2018年7月2日召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，对于“年产1,050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”，其产能达到900万打后，剩余150万打的新增浸胶产能不再使用前次募集资金继续投入；对于“年产300万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”，在厂房建成、部分设备安装调试后，亦不再使用前次募集资金投入，手芯产能缺口由更为经济的外协完成。剩余前次募集资金9,318.61万元（含利息收入及理财收益）将全部投入本次募投“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”。

（四）前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

不存在前次募集资金先期投入项目转让情况。

公司于2017年3月收到首次公开发行股份的募集资金净额48,470.10万元，根据公司2017-005号公告：根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“中汇会鉴[2017]0631号”《关于浙江康隆达特种防护科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截至2017年3月14日，公司以先期投入的自筹资金24,511.23万元对募集资金予以置换，本次置换时间距离募集资金到账时间未超过六个月。

（五）闲置募集资金情况说明

2017年3月20日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，决定对最高不超过人民币11,041.73万元的闲置募集资金进行现金管理，在不影响公司募集资金投资项目正常进行和主营业务发展，保证募集资金安全的前提下，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单个理财产品的投资期限不超过12个月，并授权公司董事长最终审定并签署相关实施协议或合同等文件。公司已在上述议案到期日之前将额度内闲置募集资金购买的理财产品全部赎回。

2018年3月8日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，决定将最高不超过人民币 9,000.00 万元暂时闲置募集资金购买期限不超过一年的银行理财产品，在保证募集资金安全的前提下，不影响募集资金投资项目正常建设、主营业务运营和公司日常资金周转，经公司董事会审议通过，在本次会议审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，并授权公司董事长最终审定并签署相关实施协议或合同等文件。

截至2018年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理具体情况如下：

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截至2018年12月31日，公司已收到理财收益金额为508.70万元。

截至 2018年12月31日，公司不存在暂时闲置募集资金购买的尚未到期的理财产品。

三、前次募集资金投资项目最近三年实现效益的情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

详见本募集说明书摘要“第六章 历次募集资金运用”之“二、前次募集资金使用情况”之“（一）前次募集资金实际使用情况对照表”。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

除补充流动资金和偿还银行借款项目外，公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

公司前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上，具体情况说明如下：

1、募投项目变更导致产量未达原定承诺水平

“年产1,050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”由750万打搬迁形成的存量产能和新增300万打特种浸胶手套产能构成，新增效益来自新增300万打产能。截至募投项目变更时，该项目实际新增产能为150万打，为承诺新增部分的50%。

“年产300万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”计划新增手芯产能300万打，该项目厂房已经建设完毕并陆续购置了部分设备，2018年二季度设备陆续调试完成，2018年第三季度开始投入使用并产生效益。公司使用该项目的募集资金合计购入设备383台，年产能为150万打，截至2018年12月31日，该项目共运行两个季度（即2018年7-12月份），合计产量约为53万打。

由上述分析可知，前次募投变更后，截至2018年12月31日时点，“年产1,050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”实际新增产能150万打为承诺新增产能300万打的50%，“年产300万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”实际新增产能150万打为承诺新增产能300万打的50%。

2、行业竞争及汇率因素导致募投产品销售价格下降

由于行业竞争加剧，募投主要产品普抗手套价格下降较多。同时，发行人以出口为主的销售受到2017年-2018年上半年美元兑人民币汇率持续走低即人民币升值的影响，导致募投产品人民币售价下降，2017年和2018年美元兑人民币平均汇率分别为6.7647和6.6174，升值幅度为2.18%。

在上述因素综合影响下，募投产品售价下降，以募投主要产品普抗手套为例，募投预计单价为149.46元/打，2018年实际单价为141.50元/打，实现的单价比预计售价下降了5.33%。

3、原材料、能源及人工成本增加导致募投产品成本上涨

（1）原材料价格上涨

报告期内主要原材料价格上涨，以主要原材料普通棉纱、尼龙丝、涤纶丝、芳纶纤维为例，普通棉纱在募投基期即2015年平均单价为1.11万元/吨，而2018年平均单价为1.33万元/吨，上涨幅度为19.82%；尼龙丝2015年平均单价为1.99万元/吨，而2018年平均单价为2.34万元/吨，上涨幅度为17.59%；涤纶丝2015年平均单价为1.30万元/吨，而2018年平均单价为1.73万元/吨，上涨幅度为33.08%；芳纶纤维2015年平均单价为19.42万元/吨，而2018年平均单价为22.39万元/吨，上涨幅度为15.29%。

（2）主要能源成本上涨

发行人近年能源成本大幅上涨，2015年发行人消耗的能源成本为2,797.92万元，而2018年为4,691.70万元，年化计算上涨幅度为67.69%，主要是按照当地政府要求，于2015年陆续将浸胶工序（浸胶是热能的主要耗用工序）搬迁至位于杭州湾上虞经济技术开发区的新厂区后，新厂区企业必须使用更为清洁的蒸汽作为供热源，不得使用燃煤。因此，蒸汽耗用量增加，相应煤的耗用量减少。由于蒸汽单位供热成本高于燃煤，因此能量消耗成本上升。

（3）人工成本上涨

公司近年由于人员工资上涨和相应社保费用的增加导致人工成本上涨， 2016年、2017年和2018年，公司人均用工成本分别为6.41万元/年、6.58万元/年、7.50万元/年，上涨幅度分别为2.68%、13.98%。

四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。

五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

截至2018年12月31日，本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。

六、会计师对前次募集资金运用出具的结论

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司前次募集资金使用情况出具中汇会鉴2019[0708]号《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，其结论意见如下：“康隆达董事会编制的《关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及相关格式指引的规定，如实反映了康隆达截至2018年度募集资金存放与使用情况。”

第七章 备查文件

一、备查文件内容

1、公司最近三年的财务报告及审计报告和最近一期的财务报告；

2、保荐机构出具的发行保荐书；

3、法律意见书和律师工作报告；

4、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；

5、中国证监会核准本次发行的文件；

6、资信评级机构出具的资信评级报告；

7、其他与本次发行有关的重要文件。

二、备查文件查询时间及地点

投资者可在发行期间每周一至周五上午九点至十一点、下午三点至五点，于下列地点查阅上述文件：

（一）发行人：浙江康隆达特种防护科技股份有限公司

办公地址：杭州湾上虞经济技术开发区玮五东路

联系人：陈卫丽

电话：0575-82872578

传真：0575-82870808

（二）保荐机构（主承销商）：中信证券股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦

联系人：孔磊

联系电话：021-20262069

传真：021-20262344

投资者亦可在公司的指定信息披露网站（www.see.com.cn）查阅募集说明书全文。

浙江康隆达特种防护科技股份有限公司

2020年4月20日