浙江天成自控股份有限公司
关于延期披露2019年经审计年度报告的公告

证券代码：603085 证券简称：天成自控 公告编号：2020-016

浙江天成自控股份有限公司

关于延期披露2019年经审计年度报告的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 2019年经审计年度报告原预计披露日期为2020年4月25日。

● 2019年经审计年度报告延期后的披露日期为2020年6月29日。

● 2019年主要经营业务的披露日期：2020年04月29日。

一、审议程序情况

本次延期披露有关事项及说明经2020年4月17日召开的公司第三届董事会第三十一次会议审议通过，全体董事同意延期披露2019年经审计年度报告。

二、延期披露说明

（一）无法按期披露的原因

公司重要子公司英国Acro Holdings Limited（以下简称“AHL”）、英国Acro Aircraft Seating Limited（以下简称“AASL”）及其工厂位于英格兰西塞萨克斯郡（注册地址：Old Brighton Road, Lowfield Heath, Crawley, West Sussex, RH11 0PR）。

因新冠肺炎疫情影响，英国在中国的所有签证申请中心都已关闭，目前会计师无法到AHL和AASL进行现场审计取证，因此公司无法按期披露经审计年度报告。

（二）受疫情影响事项及程度

公司目前的三大业务板块为：工程商用车座椅业务、乘用车座椅业务、航空座椅业务，其中工程商用车座椅业务和乘用车座椅业务的生产基地在国内，航空座椅业务的生产基地在英国。AASL为公司航空座椅业务在英国的实质运营主体，主要从事航空座椅的研发、设计、生产与销售，其销售收入占目前我公司合并报表主营业务收入的三分之一左右。

受疫情影响，目前无法对英国AHL及AASL进行现场审计。AHL为持有AASL 99.67%股权的持股主体，AHL的主要收入和利润也均来自AASL。AHL公司截止 2019 年6月30日未经审计的总资产为69,251.56万元、净资产为 46,113.25万元，分别占公司 2019 年半年度未经审计总资产和净资产的 27.56%、45.41%；AHL 公司 2019 年 1-6 月未经审计的营业收入为24,269.75万元、 归母净利润为856.83万元，分别占公司 2019 年半年度未经审计营业收入和归母净利润的 32.10%、27.59%。

三、当前相关工作进展情况

1、审计机构已完成母公司及除英国公司之外的其他子公司的现场审计工作。

2、公司年审会计师前期与公司管理层沟通，已获取部分财务资料并正在根据已获取的资料对AHL执行部分远程审计。后续仍需到AASL项目现场执行进一步现场取证工作以及完成合并财务报表和财务报告附注的审计程序。

3、公司2019年年度报告，除涉及财务数据部分之外的其他内容已基本编制完成。下一步待英国公司财务审计完成之后，进一步完善财务报告及年度报告并尽快提交董事会审议并披露。

四、应对措施及预计披露时间

(一) 应对措施

1. 与会计师及AHL、AASL管理层保持了持续沟通，及时了解英国当地的新冠肺炎疫情控制情况。

2. 经与会计师层沟通， AHL、AASL提前向会计师发送了审计所需资料，并加强事先沟通工作。目前，AHL、AASL已尽可能提供了审计所需的相关电子资料。

3. 协调会计师及时修订审计计划，提前确定重点风险领域，并在确保审计质量的前提下，正在根据已获取的资料对AHL、AASL执行部分远程审计程序。

4.持续密切关注英国方面的疫情信息，并及时跟进签证事项。在现场审计条件允许的情况下将及时配合会计师对AHL、AASL开展现场审计工作。

(二) 预计披露时间

根据目前英国新冠肺炎疫情情势，公司初步估计英国疫情管控措施在2020年6月有望放宽或解除，会计师预计在2020年6月可以入境英国开展2019年年报审计工作。

董事会计划将2019年经审计年度报告延期至2020年6月29日披露。

五、会计师事务所结论性意见

公司年审会计师一一天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司延期披露2019年经审计年度报告进行了核查，结论意见如下：

(一) 未能按期出具审计报告的原因

由于受新冠肺炎疫情影响，英国在中国的签证申请中心关闭，我们无法按计划对处于英国的天成自控公司重要子公司AHL开展现场审计工作，致使天成自控公司无法按期披露经审计年度报告。

(二) 审计工作进展及审计受限科目和程度

我们已完成天成自控公司中国境内各经营主体现场审计工作，目前正在根据AHL尽可能提供的审计所需的相关电子资料，在保证审计质量的情况下，对AHL执行部分远程审计；但由于AHL为天成自控公司重要组成部分，其财务报表中的主要科目如应收账款、存货、无形资产、开发支出、商誉、短期借款、长期借款、应付账款、预收账款、营业收入、营业成本、销售费用、管理费用占天成自控公司相关科目比重较高，如发生重大错报都会对天成自控公司财务报表产生较大影响，仅通过远程审计，尚不能完成对AHL财务报表及主要科目的审计工作，需待新冠肺炎疫情影响得到有效控制的前提下，我们将立即到AHL经营现场执行进一步审计取证工作，并在此基础上完成对天成自控公司2019年度财务报告的审计工作。

(三) 为尽快完成审计工作的已采取或拟采取的措施

针对上述情况，1）我们与天成自控公司及AHL管理层保持了持续沟通，及时了解英国当地的新冠肺炎疫情控制情况；2）经与天成自控公司管理层沟通，我们提前向AHL发送了审计所需资料清单，并加强事先沟通工作。目前，AHL已尽可能提供了审计所需的相关电子资料。3）我们及时修订审计计划，提前确定重点风险领域，并在确保审计质量的前提下，正在根据已获取的资料对AHL执行部分远程审计程序。4）我们正在密切关注英国方面的疫情信息，并及时跟进签证事项。同时，我们正在积极调整审计计划和人员配置，在现场审计条件允许的情况下将及时对AHL和AASL开展现场审计工作。

(四) 预计完成审计报告时间

鉴于目前英国新冠肺炎疫情情势，初步预计天成自控公司2019年经审计年度报告将于2020年6月29日披露。

我们认为，天成自控公司上述与年度报告审计有关的事项属实，天成自控公司第三届董事会第三十一次会议审议通过的延期披露年报决议中与审计相关的事项属实。

六、附件

会计师事务所意见

特此公告。

浙江天成自控股份有限公司董事会

二〇二〇年四月二十日