山西蓝焰控股股份有限公司

(上接134版)

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2.拟为新增借款7亿元提供担保，详见下表：

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需要特别说明的是，上述新增借款并不是一次性放款，公司会根据实际资金需求，逐步和银行沟通落实放款事宜,借款期限原则上不超过三年。

二、上市公司及控股子公司存在担保额度预计情况

单位：万元

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截至本次担保前公司对蓝焰煤层气的担保总额为21亿元，实际已发生担保金额为9亿元，担保余额为12亿元。本次担保后对蓝焰煤层气的担保余额为20亿元。

三、被担保人基本情况

1．被担保人简介

名称：山西蓝焰煤层气集团有限责任公司；

住所：山西省晋城市沁水县嘉峰镇李庄村；

统一社会信用代码：91140521751541342G；

法定代表人：田永东；

注册资本：359,990万元人民币；

公司类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)；

经营范围：煤层气地面开采；矿产资源勘查；气体矿产勘查（乙级）、固体矿产勘查（乙级）；煤矿瓦斯治理服务；煤层气管道输送；压缩天然气（煤层气）加气母站经营；煤层气工程设计、咨询、监理等技术服务；机电设备及配件采购、安装及维修；普通道路货物运输（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

成立日期：2003 年 8月 14 日。

蓝焰煤层气是公司的全资子公司。

2．被担保人相关的产权及控制关系

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3．被担保人最近一年主要财务指标

蓝焰煤层气2019年度累计实现营业收入195,606.69万元，实现利润总额71,965.13万元。截至2019年12月31日，公司资产总额803,940.68万元，负债总额379,137.77万元，所有者权益总额424,802.91万元，资产负债率47.16%。

4．被担保方不是失信被执行人。

四、担保协议的主要内容

本公司目前未签订具体担保协议。拟签署的保证协议，担保的方式为连带责任保证，所担保的主债权为蓝焰煤层气与各债权人银行分别签订的《银行授信协议》、《银行借款合同》等项下债权（总额为8亿元），担保期限为自银行放款之日起不超过三年。

五、独立董事独立意见

公司对全资子公司山西蓝焰煤层气集团有限责任公司流动资金贷款提供担保总额8亿元的连带责任保证担保，充分考虑了蓝焰煤层气低产井改造、新区块煤层气勘探开发、采空区项目和配套设施建设的实际需求，且该公司资产优良、经营稳定，财务状况和资信情况良好，具备较强的还款能力。为该公司流动资金贷款提供担保符合公司发展战略，不存在损害公司和中小股东利益的行为。本次担保事项的决策程序符合相关法律、法规以及公司章程的规定。

综上，我们同意对全资子公司蓝焰煤层气流动资金贷款提供担保，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

六、董事会意见

1．从外部形势来看，煤层气产业是国家重点扶持的非常规能源产业，未来发展空间巨大。山西省作为全国能源改革试点排头兵，已经将煤层气产业发展作为改革转型的重要方向。2019年9月，山西省推出能源革命综合改革试点15项重大举措，提出“改革煤层气管理体制，促进非常规天然气增储上产。力争到2022年非常规天然气产量达到200亿立方米”的改革目标；2020年山西省政府工作报告提出“煤成气产业实施三年滚动发展行动计划，大力推动增储上产，推进油气长输管网互联互通，力争今年产量达到90亿立方米”；2020年2月，山西省财经委第六次会议审议通过了《山西省煤成气增储上产三年行动计划（2020-2022年）》，意味着山西省煤层气产业将进入更高速的发展阶段。2020年，随着山西省煤成气增储上产行动第一个周期的开启，蓝焰煤层气作为山西省煤层气产业的龙头企业，将迎来了难得的发展机遇。从内部发展来看，蓝焰煤层气经过近年来持续的推进精细化管理，煤层气销售规模逐步扩大，盈利能力稳步提升，财务状况和盈利能力不断优化和提高；新区块建设顺利推进，也将为蓝焰煤层气实现可持续发展提供有力支撑。

2．公司持有蓝焰煤层气100%的股权，其资产优良、经营稳定、财务状况和资信情况良好，公司对其担保风险可控，且对其担保符合公司业务发展的需要，不会对公司产生不利影响。

3．本担保不提供反担保。

七、累计对外担保数量及逾期担保的数量

本次担保后，公司为控股子公司的担保额度总金额为290,000万元；截至目前实际发生的担保总额为90,000万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为20.68%。公司及控股子公司无逾期对外担保、无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

八、备查文件

1．经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第六届董事会第二十四次会议决议；

2．经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第六届监事会第二十一次会议决议。

特此公告。

山西蓝焰控股股份有限公司董事会

2020年4月22日

证券代码：000968 证券简称：蓝焰控股 公告编号：2020-025

山西蓝焰控股股份有限公司

关于召开2019年年度股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山西蓝焰控股股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十四次会议决定召开公司2019年年度股东大会 ，现将有关事项通知如下：

一、召开会议的基本情况

（一）股东大会届次：2019年年度股东大会

（二）股东大会的召集人：公司董事会

经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，决定召开2019年年度股东大会。

（三）会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则和公司章程等有关规定。

（四）会议召开的时间

1．现场会议时间：2020年5月13日（星期三）14:00

2．网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2020年5月13日上午9:30一11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2020年5月13日上午9:15至下午15:00 的任意时间。

（五）会议的召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。本次股东大会将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

同一表决权只能选择现场或网络表决方式中的一种。如果同一股份通过现场、交易系统和互联网投票系统重复投票，以第一次投票表决结果为准。

（六）会议的股权登记日

本次股东大会的股权登记日为2020年5月7日。

（七）出席对象：

1．于2020年5月7日（股权登记日）下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；

2．公司董事、监事和高级管理人员；

3．公司聘请的见证律师；

4．根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

（八）现场会议地点：太原市万狮京华大酒店（太原市小店区平阳路126号）

二、会议审议事项

（一）本次提交股东大会表决的议案：

1．2019年度董事会工作报告

2．2019年度监事会工作报告

3．2019年度财务决算报告

4．2019年度利润分配预案

5．2019年年度报告及摘要

6．关于2020年度日常关联交易预计的议案

7．关于续聘2020年度财务审计机构的议案

8．关于变更募集资金用途的议案

9．关于对全资子公司流动资金贷款提供担保的议案

其中：议案6涉及关联交易，关联股东在股东大会上对上述议案应回避表决，其所持股份不计入有效表决权总数。

（二）本次股东大会还将听取独立董事作2019年度述职报告。

（三）提案内容的披露情况

上述议案已经公司第六届董事会第二十四次会议及第六届监事会第二十一次会议审议通过，详见2020年4月23日刊登于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

三、提案编码

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四、会议登记等事项

（一）现场会议登记办法

1．登记方式：电话、传真或邮件

2．登记时间：2020年5月11日9：00至17：00

3．登记地点：太原市小店区南中环街529号清控创新基地A座1003，邮政编码：030006

4．法人股东的法定代表人须持有股东账户卡、加盖公司公章的营业执照复印件、法人代表证明书和本人身份证办理登记手续；委托代理人出席的,还须持法人授权委托书和出席人身份证。个人股东须持本人身份证、股东账户卡及持股凭证办理登记手续；受委托出席的股东代理人还须持有出席人身份证和授权委托书。

（二）会议联系方式：

联系地址：太原市小店区南中环街529号清控创新基地A座1003

联系人：祁倩

联系电话：0351一5600968

传真：0351一5600964

电子邮件：lykg000968@163.com

联系部门：公司董事会秘书处

（三）会议费用：

出席现场会议股东食宿及交通费用自理。

（四）网络投票期间，如投票系统受到突发重大事件的影响，则本次相关股东会议的进程按当日通知进行。

五、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)参加网络投票。参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1。

六、备查文件

1．经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第六届董事会第二十四次会议决议；

2．经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第六届监事会第二十一次会议决议。

特此公告。

山西蓝焰控股股份有限公司董事会

2020年4月22日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1．投票代码：360968；投票简称：蓝焰投票 。

2．本公司无优先股，故不设置优先股投票。

3．填报表决意见或选举票数。

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

4．股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1．投票时间：2020年5月13日上午9:30一11:30，下午13:00-15:00。

2．股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1．投票时间：2020年5月13日上午9:15至下午15:00 的任意时间。

2．股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

3．股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录 http://wltp.cninfo.com.cn，在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

授权委托书

兹委托 先生/女士代表本人（本公司）出席山西蓝焰控股股份有限公司2019年年度股东大会并代为行使表决权。

委托人名称：

委托人股票账号：

委托人持有股份的性质：

委托人持股数量：

受托人姓名：

受托人身份证号码：

委托人对下述议案表决如下：

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如果委托人未对上述议案作出明确投票指示的，受托人可否按自己的意见投票：

□可以 □不可以

委托人签名（法人股东加盖公章）：

委托日期：二〇二〇年 月 日

证券代码：000968 证券简称：蓝焰控股 公告编号：2020-016

山西蓝焰控股股份有限公司

第六届监事会第二十一次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

山西蓝焰控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月13日以电子邮件、传真及专人送达的方式发出了《关于召开山西蓝焰控股股份有限公司第六届监事会第二十一次会议的通知》。公司第六届监事会第二十一次会议于2020年4月22日（星期三）在太原市万狮京华大酒店（太原市小店区平阳路126号）召开，会议应参加监事4人，实际参加监事4人。会议由全体监事共同推举监事程明先生主持，本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。

二、监事会会议审议情况

1．审议通过《2019年度监事会工作报告》

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年度监事会工作报告》。

2．审议通过《2019年度财务决算报告》

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年度财务决算报告》。

3．审议通过2019年度利润分配预案

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，山西蓝焰控股股份有限公司2019年度合并报表账面未分配利润为1,994,934,336.15元。2019年初母公司报表账面未分配利润为-1,272,659,043.67元。2019年度因全资子公司山西蓝焰煤层气集团有限责任公司向公司分红1,511,452,309.47元，公司实现净利润1,456,412,385.17元，弥补以前年度亏损1,272,659,043.67元、提取法定公积金18,375,334.15?元和扣除2019年半年度分红48,375,133.00元后，2019年末母公司报表账面未分配利润为117,002,874.35元。根据利润分配相关规定，按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低来确定可分配利润，公司2019年年末可供分配利润为117,002,874.35元。

为与所有股东分享公司的经营成果，公司以2019年12月31日的总股本967,502,660股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税)，共计派发现金红利48,375,133.00元，剩余68,627,741.35元未分配利润结转以后年度。本次不送红股，也不以资本公积金转增股本。表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年度利润分配预案》。

4．审议通过《2019年年度报告及摘要》

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年年度报告》《2019年年度报告摘要》。

5．审议通过《2019年度内部控制自我评价报告》

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《2019年度内部控制自我评价报告》。

6．审议通过《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

7．审议通过《晋煤集团财务有限公司为公司提供金融服务的持续风险评估报告》

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《晋煤集团财务有限公司为公司提供金融服务的持续风险评估报告》。

8．审议通过关于2020年度日常关联交易预计的议案

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于2020年度日常关联交易预计的公告》。

9．审议通过关于续聘2020年度财务审计机构的议案

公司拟续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构，聘期为1年，费用为109万元。

该议案表决结果为：同意4票；反对0票；弃权0票，表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于续聘2020年度财务审计机构的公告》。

10．审议通过关于变更募集资金用途的议案

该议案表决结果为：同意4票；反对0票；弃权0票，表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于变更募集资金用途的公告》。

11．审议通过关于会计政策变更的议案

该议案表决结果为：同意4票；反对0票；弃权0票，表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《关于会计政策变更的公告》。

12．审议通过关于对全资子公司流动资金贷款提供担保的议案

表决情况为：同意4票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于对全资子公司流动资金贷款提供担保的公告》。

13．审议通过2020年第一季度报告

该议案表决结果为：同意4票；反对0票；弃权0票，表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《2020年第一季度报告全文》《2020年第一季度报告正文》。

三、备查文件

经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第六届监事会第二十一次会议决议。

特此公告。

山西蓝焰控股股份有限公司监事会

2020年4月22日

证券代码：000968 证券简称：蓝焰控股 公告编号：2020-015

山西蓝焰控股股份有限公司

第六届董事会第二十四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

山西蓝焰控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月13日以电子邮件、传真及专人送达的方式发出了《关于召开山西蓝焰控股股份有限公司第六届董事会第二十四次会议的通知》。公司第六届董事会第二十四次会议于2020年4月22日（星期三）在太原市万狮京华大酒店（太原市小店区平阳路126号）召开，会议应参加董事9人，实际参加董事6人，董事刘家治因工作原因无法现场出席，书面委托董事杨军代为表决；独立董事余春宏、独立董事武惠忠因工作原因无法现场出席，书面委托独立董事石悦代为表决。会议由董事长王保玉主持，全体监事和高级管理人员列席了本次会议，本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。

二、董事会会议审议情况

1．审议通过《2019年度董事会工作报告》

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年度董事会工作报告》。

2．审议通过《2019年度总经理工作报告》

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

3．审议通过《2019年度财务决算报告》

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年度财务决算报告》。

4．审议通过2019年度利润分配预案

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，山西蓝焰控股股份有限公司2019年度合并报表账面未分配利润为1,994,934,336.15元。2019年初母公司报表账面未分配利润为-1,272,659,043.67元。2019年度因全资子公司山西蓝焰煤层气集团有限责任公司向公司分红1,511,452,309.47元，公司实现净利润1,456,412,385.17元，弥补以前年度亏损1,272,659,043.67元、提取法定公积金18,375,334.15?元和扣除2019年半年度分红48,375,133.00元后，2019年末母公司报表账面未分配利润为117,002,874.35元。根据利润分配相关规定，按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低来确定可分配利润，公司2019年年末可供分配利润为117,002,874.35元。

为与所有股东分享公司的经营成果，公司以2019年12月31日的总股本967,502,660股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税)，共计派发现金红利48,375,133.00元，剩余68,627,741.35元未分配利润结转以后年度。本次不送红股，也不以资本公积金转增股本。

独立董事对该议案表示同意，并发表了独立意见。

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年度利润分配预案》。

5．审议通过《2019年年度报告及摘要》

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《2019年年度报告》《2019年年度报告摘要》。

6．审议通过《2019年度社会责任报告》

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《2019年度社会责任报告》。

7．审议通过《2019年度内部控制自我评价报告》

独立董事对该议案表示同意，并发表了独立意见。

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《2019年度内部控制自我评价报告》。

8．审议通过《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

独立董事对该议案表示同意，并发表了独立意见。

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

9．审议通过《晋煤集团财务有限公司为公司提供金融服务的持续风险评估报告》

独立董事对该议案表示同意，并发表了独立意见。

由于王保玉先生、刘家治先生、田永东先生、赵向东先生在晋煤集团及其关联方任职，此议案表决时，关联董事王保玉先生、刘家治先生、田永东先生、赵向东先生回避表决。

表决情况为：同意5票，反对0票，弃权0票，回避4票；表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《晋煤集团财务有限公司为公司提供金融服务的持续风险评估报告》。

10．审议通过关于2020年度日常关联交易预计的议案

独立董事对此项关联交易进行了事前认可，并发表了独立意见。

由于王保玉先生、刘家治先生、田永东先生、赵向东先生在晋煤集团及其关联方任职，此议案表决时，关联董事王保玉先生、刘家治先生、田永东先生、赵向东先生回避表决。

表决情况为：同意5票，反对0票，弃权0票，回避4票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于2020年度日常关联交易预计的公告》。

11．审议通过关于续聘2020年度财务审计机构的议案

公司拟续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构，聘期为1年，费用为109万元。

独立董事对该议案进行了事前认可，并发表了独立意见。

该议案表决结果为：同意9票；反对0票；弃权0票，表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于续聘2020年度财务审计机构的公告》。

12．审议通过关于变更募集资金用途的议案

独立董事对该议案表示同意，并发表了独立意见。

该议案表决结果为：同意9票；反对0票；弃权0票，表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于变更募集资金用途的公告》。

13．审议通过关于会计政策变更的议案

独立董事对该议案表示同意，并发表了独立意见。

该议案表决结果为：同意9票；反对0票；弃权0票，表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《关于会计政策变更的公告》。

14．审议通过关于对全资子公司流动资金贷款提供担保的议案

独立董事对该议案表示同意，并发表了独立意见。

表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票；表决通过。

本议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司同日披露的《关于对全资子公司流动资金贷款提供担保的公告》。

15．审议通过关于召开2019年年度股东大会的议案

该议案表决结果为：同意9票；反对0票；弃权0票，表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《关于召开2019年年度股东大会的通知》。

16．审议通过《2020年第一季度报告》

该议案表决结果为：同意9票；反对0票；弃权0票，表决通过。

具体内容详见公司同日披露的《2020年第一季度报告全文》《2020年第一季度报告正文》。

三、董事会听取事项

公司独立董事余春宏先生、武惠忠先生、石悦女士向董事会提交了《独立董事2019年度述职报告》，并将在2019年度股东大会上述职，具体内容详见公司同日披露的《独立董事2019年度述职报告（余春宏）》《独立董事2019年度述职报告（武惠忠）》《独立董事2019年度述职报告（石悦）》。

四、备查文件

1．经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第六届董事会第二十四次会议决议；

2．授权委托书3份。

特此公告。

山西蓝焰控股股份有限公司董事会

2020年4月22日

证券代码：000968 证券简称：蓝焰控股 公告编号：2020-023

山西蓝焰控股股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山西蓝焰控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年12月20日召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第二十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，现将相关情况公告如下：

一、会计政策变更概述

中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2017年7月5日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》(财会〔2017〕22号)（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行新会计准则。

二、会计政策变更具体情况

1.变更原因及日期

（1）变更原因：财政部于2017年7月5日发布了新收入准则，并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。

（2）变更日期：2020年1月1日。

2.新旧准则变更的主要内容

（1）变更前的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则第14号--收入》（以下简称“原收入准则”），以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。公司收入在同时满足下列条件时予以确认：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。

（2）变更后的会计政策

在新收入会计准则下，不再区分销售商品、提供劳务和建造合同等具体交易形式，按照统一的收入确认模型确认收入，并对很多具体的交易和安排提供了更加明确的指引。修订的主要内容包括：

a.将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型；

b.以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；

c.对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；

d.对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

三、会计政策变更对公司的影响

根据新旧准则衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，本次会计政策的变更系公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，不调整可比期间信息，不涉及对公司以前年度的追溯调整。变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不会对财务报表产生重大影响,亦不存在损害公司及股东利益的情况。

四、独立董事意见

公司根据国家财政部文件要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害股东、特别是中小股东和公司利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，我们同意公司执行变更后的会计政策。

五、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第六届董事会第二十四次会议决议；

2、经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第六届监事会第二十一次会议决议；

3、独立董事关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

山西蓝焰控股股份有限公司

董事会

2020年4月22日