元利化学集团股份有限公司
关于收到上海证券交易所对公司
2019年年度报告信息披露监管问询函的公告

证券代码：603217 证券简称：元利科技 公告编号：2020-022

元利化学集团股份有限公司

关于收到上海证券交易所对公司

2019年年度报告信息披露监管问询函的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

元利化学集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于元利化学集团股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2020】0385号）（以下简称“问询函”），根据相关要求，现将问询函具体内容披露如下：

“元利化学集团股份有限公司：

依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》（以下简称《格式准则第2号》）、上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求，经对你公司2019年年度报告的事后审核，为便于投资者理解，请你公司从生产经营情况、现金流情况、财务会计信息等方面进一步补充披露下述信息。

一、关于生产经营及现金流情况

1.公司于2019年6月上市，上市首年经营业绩大幅下滑。2019年，公司实现营业收入11.67亿元,同比下降14.63%；扣非前后净利润1.36亿元、1.17亿元，分别同比下降43.57%、52.85%。请公司补充披露：（1）结合相关行业政策环境、市场情况以及同行业可比上市公司情况，分析上市后业绩下滑的原因；（2）说明是否存在业绩持续下滑的风险及公司拟采取的应对措施，并进一步提示有关风险。

2.年报显示，2019年公司主要产品二元酸二甲酯系列、脂肪醇系列产品营业收入占比分别为46%、25%，毛利率分别同比减少11.37、15.20个百分点。请公司结合同行业可比上市公司、行业发展、客户市场、主要原材料和产品价格变动情况等，说明上述产品毛利率降低的原因及合理性，是否与行业总体趋势相一致。

3.公司2019年度拟实施利润分配，每10股以资本公积转增4股并派发现金股利6元。请公司补充披露：（1）最近两年同期净利润是否持续增长、最近两年同期净利润的复合增长率情况；（2）在业绩出现下滑的情况下，转增股本及现金分红比例较高的主要考虑；（3）转增比例是否与业绩表现相匹配；（4）说明公司董事会同意转增是否履行了勤勉尽责义务，是否对上述行为的合理性、必要性进行了审慎、全面的考虑。

4.年报显示，公司2019年经营活动现金流量净额7831.60万元，同比下降50.68%。其中，销售商品、提供劳务收到的现金8.32亿元，同比下降12.48%；购买商品、接受劳务支付的现金5.74亿元，同比增长9.77%。第四季度经营活动现金流量净额为-5525.20万元。请公司：（1）分项列示主要产品对应原材料品种、采购量、采购金额及其同比变动情况、变动原因，并说明采购付款和销售收款变动趋势背离的合理性；（2）结合第四季度销售与采购情况，说明第四季度经营活动现金流量净额为负的原因；（3）分析经营活动现金流大幅下降是否对公司日常经营产生影响及拟采取的应对措施。

二、关于财务会计信息

5.年报显示，2019年发生销售费用4264.68万元，同比增长22%，与营业收入变动趋势背离。年报称主要系运杂及仓储费用增加。请公司结合销售模式、销售政策、主要产品销售量同比变动、运杂及仓储费用的具体构成等情况，说明报告期内销售费用增长且营业收入与销售费用变动趋势存在不一致的原因和合理性。

6.年报显示，2019年末公司应收账款与应收款项融资合计2.52亿元，占营业收入比例为22%，较去年同期的应收票据与应收账款合计额增长183%。请公司补充披露：（1）分别列示应收账款及应收款项融资余额前五名的情况，包括但不限于收款对象、是否为关联方、金额、形成原因、账龄、款项回收进展及可能存在的风险；（2）公司的信用销售政策及结算方式，并说明其与以前年度是否存在差异；（3）结合同行业可比上市公司及公司实际情况，说明公司应收账款及应收款项融资大幅增加的原因及合理性；（4）结合公司坏账计提政策及期后回款情况说明坏账准备计提是否充分，是否存在回款能力下降的情形。

7.年报显示，2019年末公司应付账款余额2.02亿元，同比增长115%。其中，原材料及服务款1.69亿元，同比增长445%。请公司补充披露：（1）应付账款余额前五名的对象、是否为关联方、金额、形成原因、账龄；（2）分产品列示采购项目、具体金额及结算期限，并结合采购模式、采购额与应付账款的关系等，说明应付账款大幅增长的原因与合理性。

8.年报显示，2019年末存货账面价值2.04亿元，同比增长18%，其中，库存商品1.37亿元，同比增长93%。本期未计提存货跌价准备。请公司：（1）分项列示原材料、在产品、库存商品等的具体构成及金额；（2）结合历年年末存货储备情况、产品价格变动、产销量等因素，量化分析报告期库存商品增长较快的原因；（3）结合主要产品价格和毛利率的变动情况，对比存货可变现净值及其账面价值，说明未计提存货跌价准备的原因及合理性，并进一步分析存货跌价准备计提是否充分。

9.年报显示，2019年末公司在建工程余额2992.10万元，其中，综合办公楼项目本期投入1301.33万元，工程进度为95%。请公司补充披露综合办公楼项目是否已经达到预定使用状态及预计完工时间。

针对前述问题，公司依据《格式准则第2号》、上海证券交易所行业信息披露指引等规定要求，认为不适用或因特殊原因确实不便披露的，应当说明无法披露的原因。

请公司保荐机构、年审会计师对前述1-9项问题逐项发表意见。

请你公司于2020年4月24日披露本问询函，并于2020年5月8日之前，披露对本问询函的回复，同时按要求对定期报告作相应修订和披露。”

公司将根据问询函的要求，积极组织相关各方准备答复工作，尽快就上述事项予以回复并履行信息披露义务，并在公司指定的信息披露媒体进行相应披露，请广大投资者关注公司后续公告。

特此公告。

元利化学集团股份有限公司董事会

2020年4月24日