贵州圣济堂医药产业股份有限公司
(上接495版)
法定代表人：丁四海
注册资本：贰仟壹佰零玖万零叁佰元整
成立时间：2011年11月30日
营业期限：2011年11月30日2022年06月30日
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（中成药、化学药制剂、抗生素、生物制品（除疫苗）、精神药品（二类）、保健品、消毒剂、消毒用品；Ⅲ类:６８１５注射穿刺器械、６８４５体外循环及血液处理设备，６８４６植入材料和人工器官，６８６４医用卫生材料及敷料，６８６５医用缝合材料及粘合剂，６８６６医用高分子材料及制品；Ⅱ类:６８０１基础外科手术器械，６８２３医用超声仪器及有关设备，６８２７中医器械，６８３１医用Ｘ射线附属设备及部件，６８５４手术室、急救室、诊疗室设备及器具，６８５６病房护理设备及器具，６８５７消毒和灭菌设备及器具；蛋白同化制剂、肽类激素；汽车维护小修、汽车配件；房屋租赁；药品信息咨询服务。）
截止至2019年12月31日，贵州新亚恒医药有限公司未经审计的资产总额为9,609万元；净资产为1,902万元；营业收入2,533万元，净利润为5万元。
6、贵州圣济堂大药房连锁有限公司
类型：有限责任公司（自然人独资）
住所：贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区研发生产基地1号楼赤天化大厦22层
法定代表人：丁松彬
注册资本：壹拾万元整
成立时间： 2017年03月07日
营业期限： 2017年03月07日至长期
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（销售:中成药、化学药制剂、抗生素、生物制品（除疫苗、血液制品）、II类医疗机械、保健品、预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）、日用百货、化妆品。）
截止至2019年12月31日，贵州圣济堂大药房连锁有限公司未经审计的资产总额为38.59万元；净资产为-117.90万元；营业收入0.7万元，净利润为-46.55万元。
（二）与上市公司的关联关系
关联人贵州赤天化花秋矿业有限责任公司、贵州赤天化能源有限责任公司、贵州利普科技有限公司、贵州省医药（集团）有限责任公司、贵州新亚恒医药有限公司、贵州圣济堂大药房连锁有限公司与公司实际控制人存在关联关系。
三、关联交易的定价政策
公司与各关联方之间的日常关联交易，是在自愿、平等的原则下进行的，根据公平、公允、合理原则参考市场价格进行定价。
四、关联交易对上市公司的影响
公司2020年度日常关联交易，是为了确保公司生产经营顺利进行的需要，并且遵循了公平、公正、自愿的原则，不存在损害本公司和广大股东利益的情况，不会对公司本期及未来的财务状况产生不利影响，也不会影响上市公司的独立性。
五、公司董事会表决情况
公司第七届三十六次董事会对公司2020年度日常关联交易进行了审议。在董事会会议表决时，公司董事会9名成员中5名关联董事丁林洪、周俊生、高敏红、丁林辉、李晓春均回避表决，其余4名非关联董事的表决情况为：4票赞成，0票反对，0票弃权，通过了该项议案。
六、独立董事事前认可情况和发表的独立意见
公司独立董事同意将《关于公司2020年度日常关联交易情况的议案》提请公司第七届三十六次董事会审议。
独立董事审议该议案并发表如下独立意见：
1、公司2020年度日常关联交易符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规以及公司《章程》的有关规定，该议案已经公司第七届三十六次董事会审议。在董事会会议表决时，公司董事会9名成员中5名关联董事均回避表决，其余4名非关联董事一致同意该项议案，并同意提交公司股东大会审议。
2、公司2020年度日常关联交易价格是根据公平、公允原则参考市场价格进行定价，符合公司和全体股东的利益。公司日常关联交易是必要的，有利于公司生产经营的顺利进行，不存在损害本公司及其他股东特别是中小股东利益的情况，不会影响公司的独立性。
七、关联交易协议签署情况
上述关联交易属本公司的日常性的关联交易，有关协议为一项一签。
八、备查文件目录
1、公司第七届三十六次董事会决议；
2、经独立董事签字确认的事前认可意见及独立意见；
3、公司第七届二十二次监事会决议；
4、《贵州圣济堂医药产业股份有限公司煤炭采购合同》。
特此公告。
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二○二○年四月二十九日
证券代码：600227 证券简称：圣 济 堂 编号：2020－026
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于前期会计差错更正及其追溯调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司于2019年度发现以下前期会计差错更正事项。本公司已对此前期会计差错进行了更正，并对受影响的各期合并财务报表进行了追溯调整。根据中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，现将前期差错更正说明如下：
一、 前期会计差错更正原因
根据国家税务总局关于印发《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》的通知（国税发【2008】116号）和贵州省科学技术厅等五家单位《关于印发〈贵州省企业研究开发费用加计扣除项目技术鉴定办法〉（试行）的通知》（黔科通【2009】126号）文的有关规定，公司子公司贵州圣济堂制药有限公司享受当年实际发生的研究开发费用除按规定据实列支外，再按其实际发生额的50%加计扣除，直接抵扣当年应纳税所得额的企业所得税优惠政策。
公司在办理2018年度所得税汇算清缴的时候，研发费用的加计扣除没有通过贵州省科学技术厅的审核，因此需要调整2018年度少计提的所得税费用。
二、 具体会计处理
调增所得税费用1,709,987.95元，调增应交税费-应交所得税1,709,987.95元。
三、前期会计差错更正对2018年财务状况和经营成果的影响
（一）对合并资产负债表的影响
■
（二）对合并利润表的影响
■
四、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
1.董事会意见
公司董事会认为，本次差错调整使公司的会计核算更加符合《企业会计准则》的有关规定，对公司实际经营状况的反映更为准确，提高了公司财务信息质量。公司董事会为上述差错给投资者带来的不便向投资者表示歉意。
2.监事会意见
公司对以前年度会计差错的更正调整，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意公司此次前期会计差错进行更正。
3.独立董事意见
本次关于前期会计差错更正及其追溯调整符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》的要求，客观公允地反映了公司的财务状况。董事会关于该追溯重述事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定。本次追溯重述未损害股东的利益。同时提醒公司进一步强化财务管理工作，避免类似事项发生。
本次前期会计差错更正并相应追溯调整相关年度会计报表是为了公允反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形，其审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
4.会计师事务所结论性意见
对于本次前期差错更正事项，公司审计机构利安达会计师事务所出具了《关于贵州圣济堂医药产业股份有限公司前期会计差错更正专项审核报告》，其中的结论性意见为：“我们认为，贵公司管理层编制的《贵州圣济堂医药产业股份有限公司前期会计差错更正专项说明》，如实反映了贵公司前期会计差错的更正情况。贵公司对上述会计差错更正的会计处理和信息披露符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》的相关规定。”
四、备查文件
1、公司第七届三十六次董事会会议决议；
2、公司第七届二十二次监事会会议决议；
3、独立董事关于第七届三十六次董事会相关议案的独立意见；
4、董事会关于前期会计差错更正及其追溯调整的说明；
5、监事会关于前期会计差错更正及其追溯调整的说明；
6、利安达会计师事务所关于对圣济堂前期会计差错更正专项审核报告。
特此公告。
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二0二0年四月二十九日
证券代码：600227 证券简称：圣 济 堂 编号：2020－027
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于公司为子公司、孙公司对外融资提供担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●被担保人名称：贵州圣济堂制药有限公司（以下简称“圣济堂制药”）、贵州赤天化桐梓化工有限公司（以下简称“桐梓化工”）、贵州中观生物科技有限公司（以下简称“中观生物”）、贵州观山湖大秦大健康产业投资发展有限公司（以下简称“大秦公司”）。
●本次担保金额：圣济堂制药42,000万元；桐梓化工16,000万元；中观生物2,000万元；大秦公司140,000万元。
●本次担保是否有反担保：是。
●对外担保逾期的累计数量：无。
一、担保情况概述
为满足公司子公司、孙公司生产经营及项目建设资金需求，公司拟于2020年度（时间期间为：2020年1月1日至2021年召开年度股东大会之日）为公司子公司及孙公司不超过20亿元（包含原担保贷款到期续贷继续担保）的新增金融机构及其他机构授信提供信用担保，并为第三方担保机构向子公司、孙公司融资提供的担保进行反担保（反担保总额不超过14.5亿元），担保期限与借款合同期限及《担保法》相关规定一致，具体担保情况如下：
■
2020年4月28日，公司第七届三十六次董事会审议通过了《关于公司为子公司、孙公司对外融资提供担保的议案》，根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》相关规定，本次担保尚需提交公司股东大会审议。
二、被担保人基本情况
1、贵州圣济堂制药有限公司
类 型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
住 所：贵州省贵阳市清镇市医药园区
法定代表人：丁林洪
注册资本：伍亿柒仟柒佰万圆整
成立日期：1996年2月16日
营业期限：长期
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。生产中西成药、保健品（国家允许生产经营的）、II类临床检验分析仪器、卫生用品类产品。销售本企业资产产品；零售预包装食品；软件技术开发及服务；数据处理服务；健康咨询；生产、销售化妆品。（已发须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
经审计，截至2019年12月31日，圣济堂制药总资产164，098.13万元，净资产118,302.48万元；2019年实现营业收入39,629.93万元，净利润为5156.38万元。
2、贵州赤天化桐梓化工有限公司
类 型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
住 所：贵州省遵义市桐梓县娄山关经济开发区1号（桐梓县）
法定代表人：张立
注册资本：叁拾柒亿柒仟捌佰万元整
成立日期：2007年05月24日
营业期限：长期
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（合成氨、尿素、硫酸铵、复合肥等化学肥料的生产和销售；甲醇、硫磺、工业用氮、工业用氧、工业用氢等基础化学产品及其深加工产品、副产品的生产、销售、技术开发；其他煤化工产品开发及煤化工新技术、新工艺引进与转让；与公司能力相适应和公司需要配套的相关产业的投资建设。）
经审计，截至2019年12月31日，桐梓化工总资产268,623.76万元，净资产79,964.48万元；2019年实现营业收入161,471.33万元，净利润为-168,324.92万元。
3、贵州中观生物科技有限公司
类 型：有限责任公司（中外合作）
住 所：贵州省贵阳市观山湖区人民政府行政办公楼26层521号
法定代表人：高敏红
注册资本：1250万元人民币
成立日期：2016年4月21日
营业期限：长期
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的市场主体自主选择经营。细胞生物技术的研发；生物制品的生产及销售；基因技术的研究及相关产品的生产和销售，细胞的销售及储存服务；化妆品的生产和销售。涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营。
经审计，截至2019年12月31日，中观生物总资产1,423.73万元，净资产-885.74万元；2019年净利润为-1,088.52万元。
4、贵州观山湖大秦大健康产业投资发展有限公司
类 型：其他有限责任公司
住 所：贵州省贵阳市观山湖区贵阳北站公交南停车场出入口办公用房西侧三层
法定代表人：丁林洪
注册资本：五千万元整
成立日期：2015年12月03日
营业期限：2015年12月03日至2030年12月02日
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的。市场主体自主选择经营。医院投资，医院经营、管理及医院投资管理咨询；健康档案管理、健康咨询、健康管理服务；保健产品生产和研发、销售；医疗用品及医疗器械生产、研发及销售。
经审计，截至2019年12月31日，大秦公司总资产51,897.22万元，净资产38,675.18万元；2019年实现营业收入0万元，净利润为-166.63万元。
三、担保的主要内容
1、担保方式：信用担保；
2、担保期限：担保期限与借款合同期限及《担保法》相关规定一致；
3、担保金额：圣济堂制药42,000万元；桐梓化工16,000万元；中观生物2,000万元；大秦公司140,000万元。
4、反担保情况：
由于大秦公司投资建设的观山湖大健康医疗综合体（糖尿病医院、肿瘤医院）项目将在本年度向有关银行申请项目贷款，如大秦公司的另一个股东、第三方担保机构单独或同时为上述项目贷款提供担保，拟以圣济堂制药持有大秦公司70%的股权及公司信用为该笔项目贷款的担保承担反担保义务；第三方担保机构将为圣济堂制药5000万元流动资金贷款提供担保，公司将为该笔流动资金贷款的担保提供信用反担保。
截止至公告日，公司尚未与任何金融机构签订相关担保及反担保协议。实际情况以签订的担保协议为准。最终实际签订的担保总额将不超过总额度。授权公司董事会办理授信及担保的相关手续，并签署相关法律文件。
四、董事会意见
董事会认为：本次担保对象为公司全资、控股子公司及孙公司，公司对其拥有控制权，能够有效地控制和防范风险。为各子、孙公司的担保有助于其高效、顺畅地筹集资金，确保生产经营的顺利进行，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益，同意公司此担保事项。
五、独立董事意见
独立董事认为：
1、报告期内，公司为内部子公司总计提供人民币4.85亿元的担保。截至2019年12月31日，公司累计对外担保总额为人民币4.85亿元。
2、截至2019年12月31日，公司不存在违规对外担保事项，不存在与证监发[2003]56号、证监发[2005]120号文件规定相违背的情形。
我们同意公司本次对全资、控股子公司及孙公司的担保。
六、累计对外担保及逾期担保的情况
截止至本公告日，公司为内部子公司总计提供人民币4.57亿元的担保，公司累计对外担保总额为人民币4.57亿元，占最近一期经审计净资产的14.38%，除此之外，公司及全资、控股子公司及孙公司无其他对外担保，无逾期担保。
特此公告。
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二0二0年四月二十九日
证券代码：600227 证券简称：圣 济 堂 编号：2020－028
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。
公司于2020 年 4 月 28 日召开七届三十六次董事会会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将有关事宜公告如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》[财会(2019)6号]和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》[财会(2019)16号]（以下统称“新会计报表格式”），根据上述财政部通知规定和要求，公司按照一般企业财务报表格式进行了修订。
（二）财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量（2017年修订）》〔财会（2017）7号〕、《企业会计准则第23号一一金融资产转移（2017年修订）》〔财会（2017）8号〕、《企业会计准则第24号一一套期会计（2017年修订）》〔财会（2017）9号〕，于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报（2017年修订）》〔财会（2017）14号〕（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。公司编制的2019年度报表已执行前述新金融工具准则。
（三）2019年5月9日，财政部发布了《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》(2019修订)[财会（2019）8号]（以下简称“新非货币性资产交换准则”），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至该准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则进行调整。
（四）2019年5月16日，财政部发布了《企业会计准则第12号一一债务重组》(2019修订)[财会(2019)9号]（以下简称“新债务重组准则”），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至该准则施行日之间发生的债务组，应根据该准则进行调整。
（五）2017年7月5日，财政部颁布了《企业会计准则第14号一一收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。
现结合财政部发文及公司实际情况，需要修订公司相关的会计政策。
二、本次会计政策变更的主要内容
（一）新会计报表格式主要变更内容为：
将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”、“应收账款”、“应收款项融资”三个行项目；将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”、“应付账款”两个行项目；增加“专项储备”项目。合并利润表在原“投资收益”行项目下增加“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目；将原合并利润表中“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目的列报行次进行调整。删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”行项目。
（二）新金融工具准则主要变更内容为：
（1）企业根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
（2）金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”；
（3）非交易性权益工具投资在初始确认时，可以将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；
（4）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；
（5）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动；
（6）金融工具相关披露要求相应调整。
（三）新非货币性资产交换准则主要变更内容为：
修订后的准则细化了非货币性资产交换准则的适用范围；对换入资产和换出资产的确认/终止确认时点进行了明确；修订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换，同时换入或换出多项资产时的计量原则；要求对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因进行披露。
（四）新债务重组准则主要变更内容为：
对“债务重组”定义进行了修订，不再要求就债务人是否发生财务困难以及债权人是否作出让步进行判断，因此扩大了适用范围。明确重组债权和债务与其他金融工具不再区分，重组债权和债务与金融工具的确认与计量原则一致。
（五）新收入准则主要变更内容为：
修订后的新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
三、本次会计政策变更对公司的影响
（一）新会计报表格式
仅对公司财务报表项目列示产生影响，对公司总资产、净资产、损益等不产生实质性影响。
（二）新金融工具准则
按照新金融工具准则的要求，公司于新金融工具准则执行之日将可供出售金融资产转为其他权益工具投资，对公司当期财务数据无重大影响。
（三）新非货币性资产交换准则
报告期公司未发生非货币性资产交换业务，执行该准则不会对公司当期财务数据产生影响。
（四）新债务重组准则
报告期公司仅发生少量调整债务本金、变更还款期限形式的债务重组，执行该准则不会对公司当期财务数据产生重大影响。
（五）新收入准则
公司执行新收入准则不涉及对以前年度的追溯调整，预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，预计不会对公司未来的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
本次会计政策变更是公司根据财政部新颁布的会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
四、独立董事意见
公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的会计准则和通知进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东权益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。
五、监事会意见
公司监事会认为：公司本次变更会计政策是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的变更，能够客观地为投资者提供更准确的会计信息，合理地反映公司财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》和相关法律法规的相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司监事会同意本次会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第七届三十六次董事会会议决议；
2、公司第七届二十二次监事会会议决议；
3、独立董事关于第七届三十六次董事会相关议案的独立意见；
4、董事会关于会计政策变更的说明；
5、监事会关于会计政策变更的说明。
特此公告。
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二0二0年四月二十九日
证券代码:600227 证券简称:圣济堂 编号:2020-029
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于拟续聘2020年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●拟续聘的会计师事务所名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
公司于2020 年 4 月 28 日召开七届三十六次董事会会议，审议通过了《关于续聘审计机构并授权经营层决定其报酬的议案》，拟续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：利安达事务所）为公司 2020 年度审计机构，该事项尚须提交公司股东大会审议，现将有关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
企业名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
企业性质：特殊普通合伙制企业
统一社会信用代码：911101050805090096
成立日期：2013 年 10 月 22 日
注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室
经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
历史沿革：利安达事务所成立于 1993 年，原系对外贸易经济合作部下属的司局级事业单位，1999 年脱钩改制并更名为利安达会计师事务所有限责任公司，2013 年成功转制为利安达会计师事务所（特殊普通合伙）。
执业资质：拥有会计师事务所执业证书，是首批获得证券、期货相关业务资格和首批获准从事大型及特大型国有企业审计业务、金融审计业务的会计师事务所之一，具有20多年的证券业务从业经验。会计师事务所已建立了完备的质量控制制度和内部管理制度。
是否从事证券服务业：是
分支机构信息：承办公司相关审计业务的机构为利安达事务所河北分所，是利安达会计师事务所在河北省区域设立的专业分支机构，统一社会信用代码是 91130104091130520N，成立于 2014 年 1 月 21 日，注册地址为河北省石家庄市桥西区康乐街 14 号祥源大厦 15 层，长期从事证券服务业务。
2、人员信息
截至 2019 年 12 月 31 日，利安达事务所共有从业人员 1,262 人。其中，首席合伙人为黄锦辉，合伙人数为 43 人，共有注册会计师 500 人，较上一年减少 10 人，从事过证券服务业务的注册会计师 347 人。
3、业务规模
利安达事务所 2018 年度业务总收入 30,633.41 万元，其中审计业务收入 23,035.48 万元，证券业务收入 3,150.74 万元；净资产 2,311.30 万元；2018 年度共对 21 家上市公司提供年报审计服务，收费总额 1,994 万元，涉及主要行业包括制造业、建筑业、采矿业、房地产业、电力、热力生产和供应业，资产均值为 78.75 亿元。具有服务公司所在行业的审计经验。
4、投资者保护能力
利安达事务所实施一体化管理，总分所一起计提职业风险基金和购买职业保险。截止 2019 年末，事务所已累计计提职业风险基金结存余额为 1,349 万元，转制后近三年计提补充职业风险基金为1,993 万元，职业责任保险累计赔偿限额为 5,000 万元，共计 8,342 万元。相关职业保险能够覆盖正常法律环境下因审计失败导致的民事赔偿责任。
5、独立性和诚信记录
利安达事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
利安达事务所近三年不存在受到刑事处罚的情形。利安达事务所近三年受到行政处罚 1 次，受到行政监管措施 4 次，受到自律监管措施 1 次。
具体如下：
■
上述处罚和监管措施对目前利安达事务所执业均不构成影响。
（二）项目成员信息
1、人员信息
签字项目合伙人：曹忠志，注册会计师、资产评估师、税务师，2014年至今在利安达会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，现任事务所副总裁、管委会副主任和高级合伙人，未在其他单位兼职,从事证券服务业务超过 15 年，承办过建投能源（000600）、河钢资源（000923）、中国高科（600730）、亚太实业（000691）、坚瑞沃能（300116）等上市公司财报审计、内控审计、IPO 审计和重大资产重组审计等各项专业服务，具备相应专业胜任能力。
签字注册会计师：代丽维，注册会计师，2014年至今在利安达会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，现任项目经理，未在其他单位兼职。从事证券服务业务超过5年，参与过多家上市公司财报审计、内控审计等各项专业服务,具备相应专业胜任能力。
质量控制复核人：齐永进，注册会计师，2014 年至今在利安达会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计和质量控制复核工作，现任技术合伙人和质量部高级经理，未在其他单位兼职。具有多年证券业务质量复核经验，负责审计和复核多家上市公司，具备相应专业胜任能力。
2、上述人员的独立性和诚信记录情况
拟签字项目合伙人曹忠志，2018 年受到了中国证监会贵州监管局行政监管措施处理决定。其他签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的情形。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
审计费用是根据公司的业务规模、所处地区和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。
2、审计费用变动情况
2020 年度审计费用合计 95万，其中财务审计费用60万元，内控审计费用35万元，审计费用较上年未发生变化。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会在续聘会计师事务所过程中的履
职情况及审查意见
董事会审计委员会已经出具《利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司执行 2019 年度审计工作的总结报告》，认为利安达事务所能够按照 2019 年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司 2019 年度财务报告的审计意见；利安达事务所在执行公司2019 年度的各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。
董事会审计委员会查阅了利安达事务所有关资格证照、相关信息和诚信纪录，认可利安达事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意将《关于续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构并授权经营层决定其报酬的议案》提交公司第七届第三十六次董事会会议审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事就拟续聘利安达会计师事务所为公司 2020 年度审计机构和内控审计机构出具了事前审核意见，表示对此事项事前知悉且同意提交公司第七届第三十六次董事会会议审议，并对此事项发表了如下意见：
1、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务审计执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。
2、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）执业过程中能够遵守职业道德基本准则，勤勉尽责地履行审计职责，出具的相关审计报告能准确、真实、客观地反应公司的财务状况和经营成果。作为公司2019 年度财务报告审计机构，较好地完成了公司的审计工作，有效维护了公司和股东的合法权益。
3、同意将《关于续聘审计机构并授权经营层决定其报酬的议案》提交董事会审议。
（三）公司第七届第三十六次董事会会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘审计机构并授权经营层决定其报酬的议案》，同意续聘请利安达事务所为公司2020年度审计机构。
（四）本次聘请2020年度审计机构事项尚需提请公司股东大会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、公司第七届三十六次董事会会议决议；
2、独立董事事前认可意见及独立意见；
3、审计委员会2019年度履职报告；
4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二○二○年四月二十九日
证券代码：600227 证券简称：圣 济 堂 编号：2020-030
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于修订公司重组标的2018年业绩承诺实现情况
及业绩补偿的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据公司2016年进行的重大资产重组中公司控股股东贵州渔阳贸易有限公司（以下简称“渔阳公司”）与公司签署的《贵州赤天化股份有限公司与贵州渔阳贸易有限公司之盈利预测补偿协议》、《贵州赤天化股份有限公司与贵州渔阳贸易有限公司盈利预测补偿之补充协议》、《贵州赤天化股份有限公司与贵州渔阳贸易有限公司盈利预测补偿之补充协议（二）》的约定，以及利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具的利安达专字【2020】第2137号《关于贵州圣济堂医药产业股份有限公司修订重大资产重组标的公司2018年度业绩承诺实现情况说明专项审核报告》，由于公司在办理2018年度所得税汇算清缴的时候，研发费用的加计扣除没有通过贵州省科学技术厅的审核，公司2019年度对前期的会计报表进行了差错更正，需要调整2018年度少计提的所得税费用1,709,987.95元。差错更正对标的公司贵州圣济堂制药有限公司（以下简称“圣济堂制药”）2018年经营成果产生影响，因此对重组标的2018年业绩承诺实现情况及业绩补偿进行修订，渔阳公司2018年度业绩承诺需要增加补偿金额5,422,750.00元，按4.3元/股计算，需要增加补偿的股份数量为1,261,104.00股。
一、本次重大资产重组的基本情况
公司根据中国证监会《关于核准贵州赤天化股份有限公司向贵州渔阳贸易有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】2005号），以发行股份方式购买贵州渔阳贸易有限公司持有的贵州圣济堂制药有限公司100%股权股权；同时向不超过10名的特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过197,000万元。
二、本次重大资产重组的业绩承诺情况
2016年1月12日，赤天化与渔阳公司签署了《盈利预测补偿协议》，2016年4月26日，赤天化与渔阳公司签署《盈利预测补偿协议之补充协议》，2016年6月27日，赤天化与渔阳公司签署《盈利预测补偿协议之补充协议（二）》。根据签署上述协议的约定及中通诚出具的《资产评估报告》，如赤天化发行股份购买资产于2016年12月31日前实施完毕，业绩补偿期为2016年、2017年和2018年，若本次发行股份购买资产未能在2016年12月31日前实施完毕，则前述期间将相应延长至本次发行股份购买资产实施完毕后的三个会计年度（含实施 完毕当年），即2016年、2017年、2018年和2019年。如盈利预测补偿期限内，圣济堂制药的实际净利润低于承诺净利润数，由渔阳公司履行补偿义务，补偿方式为先以股份补偿，不足部分以现金补偿，补偿股份数不超过本次交易发行股份数量的100%。圣济堂制药预计2016年、2017年、2018年、2019年实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润至少不低于15,025.73万元、21,023.08万元、26,072.37万元和30,842.14万元。
三、业绩承诺未完成时的补偿约定情况
盈利预测补偿期内，对圣济堂制药盈利预测实现进行专项审核：1、确定圣济堂制药实际实现利润数时，对于圣济堂制药销售给康心药业的收入，对康心药业未实现最终销售部分的收入予以扣除计算。2、确定圣济堂制药实际实现利润数时，如发生圣济堂制药截至2015年12月31日的两年以上应收账款余额（3,328.36万元）未能在2017年12月31日前全部收回，渔阳公司以现金方式予以补偿的情形，对于截至2017年12月31日该等应收账款已计提的坏账准备冲回部分对2017年净利润的影响金额需在盈利预测净利润实现数中予以扣除。
1、补偿方式：如圣济堂制药的实际净利润低于经双方确认的承诺净利润数，需由渔阳公司履行补偿义务，渔阳公司同意赤天化以总价人民币1.00元直接定向回购渔阳公司持有的应补偿的股份并予以注销。
2、股份补偿数量：股份补偿数量的上限为本次发行股份购买资产中渔阳公司认购的新股总数。业绩补偿期间渔阳公司具体补偿股份数量按以下公式计算确定：
当期补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×拟购买资产交易作价－累积已补偿金额
当期应当补偿股份数量=当期补偿金额/本次股份的发行价格。
同时，依据上述计算公式计算的结果为负数或零时，以零为限，各期已补偿股份不冲回。
如赤天化在业绩补偿期实施转增或送股分配的，则补偿股份数相应调整为：
当期应当补偿股份数量（调整后）=当期应当补偿股份数量×（1＋转增或送股比例）。
如赤天化在业绩补偿期内实施现金分配，现金分配的部分应相应返还至赤天化指定账户内。
计算公式为：返还金额＝每股已分配现金股利×当期应当补偿股份数量。
若渔阳公司通过本次发行股份购买资产所获得的赤天化股份数的总和不足补偿时，渔阳公司应以现金进行补偿，现金补偿的具体金额按照下列公式计算：
当期应补偿的现金金额=当期补偿金额－当期已补偿股份数量×本次股份的发行价格。
3、减值测试及补偿方案：
①在业绩补偿期内最后年度圣济堂制药专项审计报告出具后30个工作日内，由赤天化聘请的合格审计机构出具减值测试报告，对拟购买资产进行减值测试。
在补偿期限届满时，赤天化应当对拟购买资产进行减值测试，如：期末减值额/拟购买资产交易作价〉补偿期限内已补偿股份总数/认购股份总数，则渔阳公司需另行补偿股份，补偿的股份数量为： 应补偿的股份数量=期末减值额/本次股份的发行价格－补偿期限内已补偿股份总数
②如赤天化在业绩补偿期内实施转增或送股分配的，则应补偿的股份数量相应调整为：
应补偿的股份数量（调整后）=应补偿的股份数量×（1＋转增或送股 比例）。
③如赤天化在业绩补偿期内实施现金分配，则现金分配的部分应返还至赤天化指定账户内。计算公式为：
返还金额＝每股已分配现金股利×应补偿的股份数量。
④以上所补偿的股份由赤天化以壹元总价的价格回购并予以注销。
⑤若渔阳公司通过本次交易所获得的赤天化股份数的总和不足以补偿时，渔阳公司应以现金进行补偿，应补偿现金金额按照如下方式计算：
应补偿的现金金额=拟购买资产期末减值额－补偿期限内已补偿的股份数量×本次股份的发行价格－补偿期限内已补偿的现金金额－因拟购买资产减值已 补偿的股份数量×本次股份的发行价格。
4、补偿实施时间如赤天化发行股份购买资产于2016年内完成，在业绩补偿期间，上述股票回购事项须提交赤天化2016年、2017年、2018年年度股东大会审议。若本次发行股份购买资产未能在2016年12月31日前实施完毕，则前述期间将相应延长至本次发行股份购买资产实施完毕后的三个会计年度（含实施完毕当年），即2016年、2017年、2018年和2019年。
四、2018年度业绩承诺完成情况及业绩补偿修订
根据利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具的利安达专字【2020】第2137号《关于贵州圣济堂医药产业股份有限公司修订重大资产重组标的公司2018年度业绩承诺实现情况说明专项审核报告》，具体情况如下：
（一）2018年度业绩承诺实现情况的修正
由于公司2019年度对前期的会计报表进行了差错更正，差错更正对标的公司贵州圣济堂制药有限公司2018年经营成果的主要影响如下：
单位：元
■
（二）标的公司2018年业绩实现情况与承诺情况的差异
单位：万元
■
（三）2018年度业绩补偿的修订
鉴于上述业绩承诺实现情况的修订，渔阳公司2018年应补偿股份数量修正如下：
■
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二○二○年四月二十九日
证券代码：600227 证券简称：圣 济 堂 编号：2020－031
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于修订公司章程的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
《中华人民共和国证券法（2019年修订）》（以下简称“《证券法（2019年修订）”》）于2020年3月1日起正式实施，结合此次《证券法（2019年修订）修订内容以及公司实际情况，公司对《章程》进行相应修订，具体修订情况如下：
■
公司本次修订《章程》事项尚需提交股东大会审议，是否审议通过存在不确定性。敬请投资者注意风险。
特此公告。
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二○二○年四月二十九日
证券代码:600227 证券简称: 圣济堂 编号:2020-032
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于2020年第一季报主要经营数据的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据上海证券交易所发布的上市公司分行业信息披露指引《上市公司行业信息披露指引第十八号一一化工》、《上市公司行业信息披露指引第七号一一医药制造》及《关于做好上市公司2020年第一季度报告披露工作的通知》要求，现将贵州圣济堂医药产业股份有限公司（以下简称“公司”）2020年第一季度主要经营数据披露如下：
一、化工业务
1、报告期内公司主营产品的产量、销量及收入实现情况
■
报告期内全资子公司桐梓化工于2020年2月27号起停产检修，至2020年3月27号尿素装置恢复生产，2020年4月12号甲醇装置恢复生产。产品有效生产天数同比减少，故本报告期内化工主导产品尿素和甲醇的产销量同比减少。
2、主要产品及原材料价格变动情况
（1）主要产品销售价格变动情况（不含税）
■
报告期内：由于尿素行业开工率较高，下游需求不旺，市场供大于求导致价格同比下滑。甲醇行业受疫情影响下游开工率较低，加之港口库存居高不下，供大于求的局面越加明显，导致甲醇价格同比下滑。
（2）主要原材料价格变动情况（不含税）
■
二、医药业务
公司医药业务的主要经营数据披露如下：
单位：万元
■
报告期内公司医药制药板块受疫情期间物流不畅影响，导致药品生产产量和销售量大幅下滑；由于国家集中带量采购影响，药品价格大幅下降。
以上经营数据信息来源于公司报告期内财务数据，且未经审计，仅为投资者及时了解公司生产经营情况之用，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告。
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
二○二○年四月二十九日
证券代码：600227 证券简称：圣济堂 公告编号：2020-033
贵州圣济堂医药产业股份有限公司
关于召开2019年年度股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 股东大会召开日期：2020年5月19日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2019年年度股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2020年5月19日 14 点00 分
召开地点：贵阳市观山湖区阳关大道28号赤天化大厦22楼会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2020年5月19日
至2020年5月19日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
无
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
■
1、各议案已披露的时间和披露媒体
相关议案具体内容详见公司于2020年4月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公告。
2、特别决议议案：无
3、对中小投资者单独计票的议案：全部议案
4、涉及关联股东回避表决的议案：7
应回避表决的关联股东名称：应回避表决的关联股东名称：贵州渔阳贸易有限公司、贵州赤天化集团有限责任公司。
5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、股东大会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
■
(二)公司董事、监事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
1. 个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明、股票账户卡；委托代理人出席会议的，应出示本人有效身份证件、委托人有效身份证件、股东授权委托书、股票账户卡。
2. 法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；委托代理人出席会议的，代理人应出示能证明法人股东具有法定代表人资格的有效证明、本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书。
3、登记时间、地点：符合出席会议条件的股东请于2018年5月13日（星期一）上午9:00-11:30，下午14:00-16:00到公司证券部登记手续。
六、其他事项
根据相关规定和要求，公司股东大会不发放任何参会礼品。会期半天，与会费用自理。
地址：贵州省贵阳市观山湖区阳关大道28号1号楼22楼
联系人：钟佩君
联系电话：0851-84396315
传真：0851-84391503
特此公告。
贵州圣济堂医药产业股份有限公司董事会
2020年4月29日
附件1：授权委托书
● 报备文件
提议召开本次股东大会的董事会决议
附件1：授权委托书
授权委托书
贵州圣济堂医药产业股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2020年5月19日召开的贵公司2019年年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
■
委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
