西部信托有限公司

2019年年度报告摘要

1、重要提示

1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2公司独立董事声明本年度报告内容真实、准确和完整。

1.3信永中和会计师事务所为本公司出具了无保留意见的年度审计报告。

1.4公司董事长徐谦、主管会计工作的副总经理刘洁及计划财务部经理甄明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

2、公司概况

2.1公司简介

1.中文名称：西部信托有限公司

2.中文名称简写：西部信托

3.英文名称：Western Trust Co.,Ltd.

4.英文名称缩写：WT

5.法定代表人：徐谦

6.注册地址：陕西省西安市东新街232号

7.邮政编码：710004

8.公司国际互联网网址：www.wti-xa.com

9.电子信箱：wti-xa@wti-xa.com

10.公司信息披露负责人：刘洁

联系电话：029—87396585

传真电话：029—87406300

电子信箱：wti-xa@wti-xa.com

11.选定的信息披露报纸：上海证券报

12.年度报告备置地点：陕西省西安市东新街232号信托大厦15楼

13.聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所西安分所

地址：西安市高新区高新三路12号中国人保(陕西)金融大厦6层

14.聘请的律师事务所：北京金诚同达律师事务所西安分所

地址：西安市沣惠南路华晶广场B座15层

2.2组织结构

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图2-1 公司组织结构图

3、公司治理

3.1 股东

截止到2019年末,公司股东总数24个。

表3.1

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3.2董事

表3.2-1（董事长、董事）

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表3.2-2（独立董事）

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3.3监事

表3.3（监事会成员）

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本公司监事会未设立下属委员会。

3.4高级管理人员

表3.4

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3.5公司员工

表3.5

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4、经营管理

4.1经营目标、方针、战略规划

围绕着跨入“行业第二梯队”发展目标，综合发掘各类资源，在公司内部逐步建立健全现代企业制度，建造科学合理的经营管理体制、激励机制和风险内控系统，为客户提供专业化的综合金融服务，为信托受益人谋求利益最大化，为股东创造价值最大化，为员工提供良好的成长机会，使公司成为专业理财金融机构。

以“防风险、补短板、促转型、保增长”为总体基调，采取有效的风险防控措施，确保存续信托项目平稳运行，稳步适度开展传统业务，积极推进符合发展趋势的创新业务，夯实业务发展基础，加快业务转型，提升发展质量。

坚持“受人之托，代人理财”的服务宗旨，以“跟随主流市场同时打造自身特色，进行业务综合布局”为战略方向，以“在锁定基石业务基础上，积极培养战略创新业务和传统业务创新思路”为战略定位，以立足陕西、拓展全国性业务为路径，通过若干年的努力，在西部地区形成具有自身特色和较强影响力的“投资银行、资产管理、私人银行三位一体”的专业化金融资产管理公司。

4.2所经营业务的主要内容

公司所经营业务包括固有资产管理业务和信托业务。信托业务主要是资金信托、股权信托和财务顾问等业务；固有资产管理业务主要是股权投资、贷款和证券投资。

表4.2-1（自营资产运用与分布表）

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表4.2-2（信托资产运用与分布表）

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4.3市场分析

2019年，信托业在面临经济下行叠加行业转型的双重压力下，积极采取有效措施，回归本源和主业，着力创新转型，开拓信托的本源业务、资产管理和财富管理，并进一步发展慈善信托、资产证券化业务，服务实体经济的质效不断提高；另一方面，得益于监管的积极作为，持续发布了系列针对各类金融机构及业务管理的政策办法，推进国务院修订《信托公司条例》、将“营业信托纠纷”专章写入《九民纪要》等，使得信托业制度建设不断得到加强，信托行业在流动性管理、资金信托管理、股权管理、资本管理和行政许可等方面以及信托登记机制上都得到了完善，这都为2020年信托行业的发展打下了坚实的基础。

展望2020年，面对国内外风险挑战明显上升，经济下行压力仍将持续的复杂局面，在金融行业继续打好防范化解重大风险攻坚战的政策背景下，信托行业面临的监管压力仍将持续加强，去通道、去嵌套、提升主动管理职能成为信托公司必然的转型方向。

4.4内部控制

公司重视内控建设，公司股东会、董事会、监事会、经营管理层各自的职能分工明确，建立了决策层、执行层、监督层构成的内部控制架构，在公司的经营发展中发挥着各自的职能与作用，形成了各层既相互独立，又相互制衡、相互协调的内部控制机制。

公司一直秉承“稳健经营、持续发展”的经营理念，始终把风险控制放在经营管理的首要位置，多层次、全方位推动积极有效的内控文化建设。通过培训学习、印发制度汇编等多种途径使全体员工熟悉公司的各项规章制度及业务操作流程；通过审计检查、考核激励与问责不断强化员工的合规经营和风险控制意识。

公司董事会下设风险管理委员会、信托委员会、薪酬管理委员会、战略委员会、审计委员会。各委员会职责清晰、分工明确，协助董事会开展公司各项工作。公司引入独立董事制度，并由独立董事出任信托委员会、薪酬管理委员会和审计委员会主任委员，以控制公司重大业务的经营风险，实现公司的稳健持续发展。

公司层面设置了信托业务论证委员会和固有业务论证委员会，建立了有效的业务咨询系统。业务部门在开办业务时首先要经过详细的可行性分析，经风险控制部进行项目预审，法律合规部合规审查，再提交专业论证委员会进行审议表决。公司审计稽核部负责内审工作，遵循内部审计准则和稽核工作规范，独立、客观地履行职能。公司《授权管理办法》对股东会、董事会、经营班子各层级业务权限做出了明确规定，实行分级授权审批控制。

公司设立了业务风险控制委员会，人员由公司总经理、副总经理等组成，通过定期对业务项目风险跟踪、分析，对项目运行过程中的风险情况进行认真评估，排查业务项目风险隐患，建立了风险预警机制。

公司固有财产和信托财产设立独立的部门分别管理，各部门和岗位，职权分明，职能独立。公司不断地完善制度体系，将内部综合管理、业务管理、财务管理三大类制度进行梳理与汇总，力求公司经营管理环节都做到有章可循，照章办事。

公司建立了良好的信息交流与沟通制度，通过公司网站、每周例会、办公自动化系统、管理月报、中层以上管理人员不定期工作会议等形式达到各层级顺畅的信息共享与互动。

公司依照规定的程序，及时、完整、准确地向监管部门报备有关材料，向社会公众披露相关信息，并积极整合反馈信息，将其有效地运用于公司的经营管理中。公司还邀请监管机构代表列席董事会、股东会会议，接受监管部门监督。公司能够严格执行向委托人（受益人）披露信托事务处理信息的有关制度，依据有关文件约定能及时召开委托人（受益人）会议，确保相关当事人的知情权。对于监管机构和委托人（受益人）提出的问题或建议，公司均能给予及时、详细的信息反馈。

公司建立了内部控制评价、监督、纠正机制。公司审计稽核部作为公司独立的专职监督部门，以防范风险、纠正违规、加强内控为工作目标，对公司的内部控制、操作风险及合规管理进行独立监督和评价，及时发现内部控制缺陷或项目操作风险，提出改进建议并敦促改进，促进公司的稳健发展。法律合规部负责对公司的法规工作进行统一的规划、指导、监督、检查及评价，确保公司及项目合法合规。

本报告期内，公司审计稽核部按照《企业内部控制基本规范》的有关规定，在公司治理、内部控制管理、业务流程与执行、高管经济责任及离任等多个方面开展了审计工作，并提出了审计管理建议。报告期内审计稽核部两次对审计工作中发现的问题进行整改检查，使有关问题及时得到解决。

4.5风险管理

公司经营活动中可能遇到的风险主要有：战略规划风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、合规风险、反洗钱风险、关联交易风险、财务风险、信息技术风险、其他风险等。

公司风险管理贯彻全面性、审慎性、及时性、有效性、独立性的原则，覆盖公司各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，促进公司持续、稳健、规范、健康运行。

公司风险管理体系按照公司法、公司章程和授权管理办法进行构建，实行风险分层分级管理，明确各级风险责任单位的风险管理职责和责任。

战略规划风险管理：加强宏观经济研究，注重公司内外部各类信息的搜集整理，包括历史数据和未来预测，为公司制定规划、作出决策提供依据；聘请专业第三方机构，根据行业发展、监管导向以及公司经营目标、风险策略、业务资源禀赋等，协助制定切实可行的战略规划。

信用风险管理：为有效防控和管理信用风险，公司一是通过建立并适时调整业务指引，明确主要业务的准入标准及风控要求，引入并优化量化风险评估指标及信用评级机制，对交易对手进行全面、深入的信用风险评估与分析，形成客观、详实的尽职调查报告，严格执行业务审批流程，在对尽职调查报告进行严密分析的基础上，结合现场调查及公开信息形成审查报告，并向决策机构充分揭示业务涉及的信用风险；二是坚持从严的风险控制措施，对于保证担保，按照公司相关尽职调查要求，对保证人进行充分调查，以判断其是否具备担保能力，对于抵质押担保，严格审查抵质押物的权属有效性、合法性，客观、公正评估抵质押物，控制合理的抵质押率；三是加强项目运行期间动态管理和监控，通过定期资产五级分类和定期或不定期的检查、抽查跟踪业务等进行风险事中控制，发现问题及时采取措施有效防范和化解信用风险；四是通过提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金来提高公司抵御信用风险的能力。公司采用“备抵法”计提一般准备，据实计提专项准备。贷款资产减值准备计提标准为：正常类，计提比例0%；关注类，计提比例2％；次级类，计提比例25％；可疑类，计提比例50％；损失类，计提比例100％。2019年，不良资产期初数为22,560.27万元，期末数为21,450.26万元，期末已计提资产减值准备16,466.65万元。

市场风险管理：为加强市场风险管理，公司一是加强了对经济及金融形势的分析预测，关注行业状况，按年度制定业务发展规划；二是在项目开展前期，对金融市场有可能产生的市场风险的各个因素进行分析研究，提早做好防范措施，采取分散投资、分散风险的方法，通过业务种类、产品结构的多元化提升公司抵御金融市场风险的整体能力；通过时机和标的资产选择来寻找投资机会，妥善管理和控制市场波动带来的风险；三是通过密切跟踪宏观经济变化，增强预见性，防范利率风险，控制行业集中度，关注政策导向研究，回避限制行业，以规避市场风险；四是在项目运行过程中，严格执行公司期间管理要求，并根据市场变化及时补充制定必要的期间管控措施，以防范市场风险。

操作风险管理：为防止操作风险的发生，公司一是制定了科学合理的业务表决和决策机制，设定合理的决策权限、审批流程，建立了严格的决策信息采集、传递程序，使决策人能够充分掌握基础决策信息，同时通过各种方式不断提高相关决策人自身决策素质和决策能力，以控制业务决策过程中的操作风险；二是公司不断加强业务内控制度建设，定期梳理和完善业务制度、操作流程，加强精细化管理，设置相互制衡的岗位，强化复核机制，加强员工培训，提高员工业务技能，通过技术手段对操作权限和内容进行程序设定、实行操作违规处罚、制订应急预案等措施控制操作风险；三是强化信息系统建设，形成标准化的线上业务流程，并加强信息技术风险管理，有效控制操作风险。

流动性风险管理：为加强流动性风险的管理，公司一是在项目前期评审阶段从多个方面评判融资人到期的偿付能力，明确还款来源，设置合理的流动性监测管理方案；二是严格按照监管部门及公司要求，对项目进行持续跟踪，并根据项目的具体情况进行充分的压力测试，严格后续管理，持续关注公司的后续经营状况，了解其经营风险，重要时点的流动性风险，在融资人出现或有流动性风险时，及时采取有效措施进行化解，严防流动性风险的出现；三是公司在自有资金使用方面，制定了严格的使用投向，只能将自有资金投向流动性较强的固定收益类产品或我司主动管理的信托计划，严控流动性风险。

合规风险管理：加强合规风险管理制度和体系的建设，以监管机构2019年强内控促合规建设年为契机，进一步完善制度建设工作，不断夯实公司管理基础，规范业务开展，保障公司依法合规经营；加强员工行为合规管理，注重制度的执行、落实，从员工培训、教育，监督纪律处罚等方面，对公司人员及其行为规范进行约束和管理；重视合规文化建设，提倡全员合规、合规从高层做起的管理理念，树立“合规管理是公司经营的立足之本”这一风险管理的核心价值观念。

反洗钱风险管理：为防范反洗钱风险的发生，公司通过指定特定部门专门负责反洗钱工作，制定反洗钱的内部制度、操作规程、控制措施并建设完善相关系统，定期或不定期对公司全员进行反洗钱培训，增强反洗钱工作能力。持续加强反洗钱内部控制制度建设，确保反洗钱内部控制制度流程具备完整性和可操作性，公司相关负责人对反洗钱内部控制制度和流程的有效实施负责。

关联交易风险管理：为防范关联交易风险的发生，公司建立完善了关联交易管理的相关制度及监督运行机制，根据《企业会计准则》及相关法律法规要求，充分明确关联方及关联交易的认定标准，在经营管理和业务开展的过程中，加强对于关联方和关联交易的判断识别及公司内部管理控制，建立关联方名单管理制度；严格按照相关法律法规及监管要求以市场公允价格开展关联交易，并严格按照监管要求对关联交易进行事前报告。

财务风险管理：为防范财务风险，公司财务工作通过开展精细化管理、全面风险管理和全面预算管理工作，不断提升财务管理能力和财务风险控制水平。一是继续完善财务管理制度，健全财务管理制度体系，为防范财务风险提供制度保障。二是继续充实财务岗位职责，优化财务岗位职责分工，建立清晰的财务岗位职责界限。三是开展财务工作清单化管理，进一步明确财务工作内容和工作目标。四是继续优化财务业务流程，建立高效并且风险可控的财务流程体系。五是积极实施财务信息化管理应用，通过信息化手段提升财务风险控制能力。六是加强财务人员职业道德和专业能力教育，进一步提升财务管理道德风险控制水平。

信息技术风险管理：公司成立信息技术部，全面负责管理信息科技，已构建以信息技术部为管理归口部门的信息科技组织架构，并将制定公司信息建设规划。正在启动建设协同办公平台，将支持公司的审批管理及风险监控，配合业务转型的需要。将建立公司信息安全管理制度，实行关键设备、系统、数据备份；选择成熟应用软件和可信的应用软件开发商，保证故障及时解决。

其他风险管理：为防范其他风险，公司一是通过加强对宏观政策和行业政策的跟踪、研究，提高预见性和前瞻性，有效控制和管理政策风险；二是通过建立完善的公司治理结构、严格的内控制度、标准化的业务流程以规避或降低职业道德风险，加强公司内部人员的思想道德教育，加强对内部人职业道德风险的识别，有效控制道德风险；三是加强项目风险排查，及时发现风险隐患，并予以及时纠正；四是在开展业务尤其是创新业务时，选择资信状况良好、整体实力较强的交易对手合作，加强舆情监测，积极履行社会责任，有效控制声誉风险。

4.6 净资本管理

2019年末，公司净资本风险控制指标为：净资本46.09亿元，各项业务风险资本之和33.23亿元，净资本／各项业务风险资本之和为138.70%，净资本／净资产为86.94%，净资本各项监管指标均达到监管要求。

4.7 社会责任履行情况

2019年，公司贯彻落实“三重一大”决策制度，加强党风廉政建设；始终坚持依法合规、诚信经营，不断改善和完善法人治理结构、内控及风险管理体系，全面提升风险管理能力；积极支持地方经济建设、提供优质金融服务；保障员工基本权益，提供各类培训、保险保障以及丰富的活动；积极投身金融知识宣传和消费者权益保护工作，不断提升和完善企业的价值观，促进股东、公司以及员工共同发展。

精准扶贫方面。我公司帮扶的杨武村目前虽已整体脱贫，但公司仍坚持人员不撤离、帮扶力度不削弱。2019年，一是协助建设设施大棚和水井配套等3项产业项目，落实资金50万元；二是全年两次分红，实物折计和现金分红合计近5万元，陕西省电视台进行了实地采访；三是由公司党委书记亲自来抓，积极开展扶贫调研工作，并向扶贫爱心超市捐赠现金壹万元；四是继续汇聚社会力量开展智力扶贫工作，联动社会力量捐物近30万元，并促成了西安国际学校、美国大学生与白水县史官镇中学、白水县东风小学同学间的研学交流与公益支教活动。

慈善信托方面。公司主动响应党和国家打赢脱贫攻坚战的号召，积极践行社会责任，开展教育扶贫工作。2019年7月8日，我公司作为受托人的“西部信托·陕西资本市场助力脱贫攻坚慈善信托”宣布成立，成立规模201.92万元,期限2年，捐赠资助对象为陕西省相关政府机构公布的国家级贫困县的贫困大学生。

公益事业方面。长期以来，公司鼓励员工积极参与志愿服务，通过志愿服务来提升员工的社会责任感。2019年，公司先后开展了咸阳小桔灯公益捐赠活动、“保护古城墙 美化大西安”健步走等系列活动，以实际行动践行社会主义核心价值观，取得了良好的社会效果；组织了客户、员工参与的“劳动体验”、“爱心体验”等扶贫活动，公司开展了“金融知识进万家”、“金融知识进校园”、“金融知识进企业”等活动，宣传金融知识、提高风险防范意识，确保金融安全。

5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1自营资产

5.1.1会计师事务所审计结论

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5.1.2资产负债表

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（下转92版）