(上接91版)

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5.1.3利润表

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5.1.4所有者权益变动表

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5.2信托资产

5.2.1信托项目资产负债汇总表

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5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

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6、会计报表附注

6.1简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。

本年度主要会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。

6.2或有事项说明

本公司无对外担保事项。截至2019年12 月31 日止，未发生其他影响本年度会计报表阅读和理解的重大或有事项。

6.3重要资产转让及其出售的说明

无。

6.4会计报表中重要项目的明细资料

6.4.1披露自营资产经营情况

6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数。

表6.4.1.1 单位：万元

■

注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期冲销、期末数。

表6.4.1.2 单位：万元

■

6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数。

表6.4.1. 3 单位：万元

■

6.4.1.4按投资入股金额排序，前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例及投资收益情况等。

无。

6.4.1.5前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。（依大小顺序排列）

表6.4.1.5

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注：2019年末，公司存续贷款都为继承的合并前两家公司的债权，经过多年的清收，存续贷款的借款企业有的面临破产或实际上已经破产，公司已对存续贷款全额计提了减值准备。

6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

无。

6.4.1.7公司当年的收入结构（母公司口径和并表口径同时披露）。

表6.4.1.7 单位：万元

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注：手续费及佣金收入、利息收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入均应为损益表中的科目，其中手续费及佣金收入、利息收入、营业外收入为未抵减掉相应支出的全年累计实现收入数。

6.4.2披露信托财产管理情况

6.4.2.1信托资产的期初数、期末数。

表6.4.2.1 单位：万元

■

6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

表6.4.2.1.1 单位：万元

■

6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

表6.4.2.1.2 单位：万元

■

6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托

项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。

表6.4.2.2.1 单位：万元

■

注：收益率是指信托项目清算后，给受益人赚取的实际收益水平。加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％。集合项目兑付收益率较高主要是因为已清算证券类项目收益率为28.16%，导致整体集合项目收益率偏高。

6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别计算并披露。

表6.4.2.2.2 单位：万元

■

注：加权平均实际年化信托报酬率=(信托项目1的实际年化信托报酬率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化信托报酬率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化信托报酬率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％。

6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别计算并披露。

表6.4.2.2.3 单位：万元

■

6.4.2.3本年度新增集合类、单一类、财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。

表6.4.2.3 单位：万元

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注：本年新增信托项目指在本报告年度内累计新增的信托项目个数和金额。包含本年度新增并于本年度内结束的项目和本年度新增至报告期末仍在持续管理的信托项目。

6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况。

无。

6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）。

本年度,公司尽职履行受托人职责,没有发生因公司自身责任而导致的信托资产损失的情况。

6.5关联方关系及其交易的披露

6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

表6.5.1 单位：万元

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注：“关联交易”定义应以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。

6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法人代表、注册地址、注册资本及主营业务等。

表6.5.2 单位：万元

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6.5.3本公司与关联方的重大交易事项

6.5.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.1 单位：万元

■

注：1.公司2019年赎回西部证券下属子公司西部利得基金管理有限公司发行的理财产品13,000万元；2.公司租赁陕西省投资(集团)有限公司（同受最终控制方控制）的办公楼,2019年度支付租金260.59万元;3.公司2019年度接受陕西金泰恒业房地产有限公司（同受最终控制方控制）的委托管理服务，支付委托管理服务费45.31万元;4.公司2019年度接受陕西金信实业发展有限公司（同受最终控制方控制）的委托管理服务，支付委托管理服务费14.22万元;5.公司2019年持有的西部证券下属子公司西部利得基金管理有限公司发行的理财产品13,000万元于2019年7月到期赎回,取得投资收益154.38万元。

6.5.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.2 单位：万元

■

6.5.3.3信托公司自有资金运用于自已管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额。

6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.3.1 单位：万元

■

注：以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权，或购买自己管理的信托项目的信托资产均应纳入统计披露范围

注：公司本年新增固有财产与信托财产相互交易80,000万元，当期结束78,741万元，当期净增加1,529万元，期末余额100,718万元。

6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.3.2 单位：万元

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注：以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围。

注：公司本年无新增信托资产与信托财产相互交易，当期结束10,000万元，期末余额0元。

6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。

无。

6.6会计制度的披露

6.6.1 固有业务自2008年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其后续规定。

6.6.2 信托业务自2010年1月1日起执行《企业会计准则》及其后续规定。

7、财务情况说明书

7.1利润实现和分配情况

本年净利润在提取法定公积金及各项准备金后，留存金额为29,090.53万元。以前年度留存的未分配利润18,670.75万元（不含2016年度已经批准尚未完成未分配利润转增注册资本50,000.00万元），可供分配利润合计47,761.28万元。

根据公司年末可供分配利润情况，公司拟实施以下股利分配方案：

根据公司2019年末股东出资额和出资比例，每1元出资额分配现金股利0.11元，合计分配现金股利16,500万元。

7.2主要财务指标

表7.2

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注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

加权年化信托报酬率=(信托项目1的实际年化信托报酬率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化信托报酬率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化信托报酬率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％

人均净利润＝净利润/平均人数

平均值采取年初、年末余额简单平均法。

公式为：a(平均)=（年初数＋年末数）/2

7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

无

8、特别事项揭示

8.1本年度内前五名股东单位变动情况及原因

2019年8月22日，依据中国银行保险监督管理委员会陕西监管局《关于西部信托有限公司股东股权变更的批复》（陕银保监复〔2019〕299号）及《关于西部信托有限公司修改章程的批复》（陕银保监复〔2019〕308号），公司原第3位股东“重庆中侨置业有限公司”持有的出资比例为2.46%的股权变更登记至原第8位股东单位“陕西延长石油（集团）有限责任公司”名下；公司第4位股东“彩虹集团公司”名称变更为“彩虹集团有限公司”。

8.2本年度内董事、监事及高级管理人员提名、变动情况及原因

鉴于公司第五届董事、高级管理人员任期届满，根据《公司法》及《公司章程》的规定，公司进行了第六届董事会的换届选举和高级管理人员的聘任工作。股东单位陕西省电力建设投资开发公司向公司股东会推荐了徐谦、王毛安、栾兰、刘千为公司第六届董事候选人，股东单位陕西省产业投资有限公司向公司股东会推荐了刘平安为公司第六届董事候选人。

根据中国银行保险监督管理委员会陕西监管局《关于核准徐谦任职资格的批复》、《关于核准栾兰任职资格的批复》、《关于核准刘千等4人任职资格的批复》、《关于核准刘平安任职资格的批复》、《关于核准贾旭任职资格的批复》、《关于核准刘洁任职资格的批复》、《关于核准蔡梦诗任职资格的批复》的内容，公司第六届董事、高级管理人员的任职资格已经监管部门核准。公司于2019年11月5日完成了相关工商变更和备案工作。

根据股东单位彩虹集团有限公司的提名及公司原职工监事因个人原因辞去公司职工监事职务公司工会委员会对职工监事再次进行了选举，公司原监事会主席樊来盈变更为教忠东，原职工监事张伟变更为兰馨。公司于2019年12月30日完成了工商备案工作。

8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

无。

8.4公司的重大诉讼事项

8.4.1重大未决诉讼事项

1.陕西五羊集团于2008年9月以房屋租赁纠纷为由，起诉陕西智圣科技贸易有限公司、刘治安、刘治军、陕西瑞德实业发展有限公司、西部信托有限公司、陕西康华有限责任会计师事务所，金额297余万元。该案目前尚未结案。

2.公司分别于2013年2月5日和2013年3月5日向新疆天基水泥有限公司发放7000万元和6000万元贷款，到期日为2015年3月5日。天基水泥公司因政策、市场及自身经营等原因到期无力偿还贷款本息。公司于2016年1月13日向陕西省西安市汉唐公证处申请出具了《执行证书》（编号（2016）陕证执字第012号），并于2016年2月2日在阿克苏地区中级人民法院登记立案。该案目前在执行阶段。

8.4.2以前年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项

无。

8.4.3 本报告年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项

无。

8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

无。

8.6银保监会及其派出机构对公司检查后提出的整改意见及整改情况

2019年8月至11月，公司接受了陕西银保监局关于股权和关联交易、非金融机构影子银行和交叉金融的专项检查。针对检查指出的公司经营管理薄弱环节存在问题，公司已按照监管要求上报整改工作方案，整改工作按照进度有序推进。

通过本次整改工作，公司将进一步提升精细化管理水平，完善制度管理体系，恪守合规红线，强化风险管控，为公司稳健经营提供有力保障。

8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露媒体及其版面

2019年4月26日在《上海证券报》信息披露35版，对公司《2018年度报告》进行了披露；

2019年8月24日在《上海证券报》信息披露144版，对公司股东股权变更及《公司章程》修改的内容进行了披露：

2019年11月8日在《上海证券报》信息披露9版，对公司第六届董事会成员和高级管理人员构成进行了披露。

8.8银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

无。

8.9本年度内股东违反承诺质押信托公司股权或以股权及其受（收）益权设立信托等金融产品的情况

无。

8.10本年度内已向银保监会或其省级派出机构提交行政许可申请但尚未获得批准的事项

无。

9、监事会意见

监事会认为，报告期内，公司运作规范，决策程序合法，内部控制制度较为完善。公司董事、高级管理人员在履行公司职务时未有违反法律、法规、公司《章程》和损害公司及股东利益的行为。公司2019年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

(上接91版)