上海润达医疗科技股份有限公司

（上接130版）

该等关联交易的定价政策和定价依据按照公开、公平、公正的一般商业原则确定，交易价格以市场公允价为原则，是完全的市场行为，没有影响公司的独立性，没有对公司持续经营能力产生影响。公司的主要业务或收入、利润来源不完全依赖该类关联交易。上述交易不对公司资产及损益情况构成重大影响，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。

六、独立董事事前认可意见

公司独立董事发表如下事前认可意见：该等关联交易，是为了保障公司生产经营活动的正常开展，符合公司经营发展战略，有利于公司经营。该关联交易价格按照市场价格执行，符合市场定价原则，公平合理；不存在损害上市公司及全体股东利益的情形，特别是非关联股东和中小股东利益的情形，亦不会影响公司的独立性。我们同意将上述议案提交董事会审议，关联董事应当回避表决。

七、独立董事独立意见

公司独立董事发表如下独立意见：公司与关联人的关联交易，与公司日常生产经营和企业发展密切相关，保障了公司生产经营活动的正常开展，有利于公司经营，符合公司经营发展战略。关联交易价格按照市场价格执行，公平合理；亦不会影响公司的独立性；公司董事会在审议该关联交易议案时，表决程序合法，关联董事进行了回避，符合有关法律、法规和公司章程的规定。我们同意上述议案。

八、董事会审计委员会审核意见

公司董事会审计委员会发表如下审核意见：该等日常关联交易是公司持续经营和日常管理中必要的日常业务往来，同时也有利于公司降低经营成本，并获得便利、优质、稳定的服务；公司与关联方交易时按照公允原则，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东和非关联股东的利益的情形，不会对公司以及公司未来财务状况、经营成果产生重大影响；关联交易对公司独立性没有影响，公司不会因此类交易而对关联方形成主要依赖。我们同意上述事项。

九、上网文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司董事会审计委员会审核意见

2、上海润达医疗科技股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第四次会议相关事项的事前认可意见

3、上海润达医疗科技股份有限公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及其他事项的独立意见

十、备查文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司第四届董事会第四次会议会议决议

2、上海润达医疗科技股份有限公司第四届监事会第四次会议会议决议

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

董事会

2020年4月29日

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2020-025

上海润达医疗科技股份有限公司

前次募集资金使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）实际募集资金的数额、资金到位情况

1、首次公开发行股票募集资金

根据公司2012年第一次临时股东大会及2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015] 842号”《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“本公司”）向社会公众发行人民币普通股（A股）23,600,000.00股，每股面值1.00元，发行价格为每股17.00元，募集资金总额为人民币401,200,000.00元，扣除承销费等发行费用人民币40,144,224.12元后，募集资金净额为人民币361,055,775.88元。上述募集资金已于2015年5月22日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2015]第114134号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

2、非公开发行股票募集资金

根据公司 2016 年第一次临时股东大会会议决议、 2016 年第四次临时股东大会会议决议、第二届董事会第二十七次会议决议、第二届董事会第三十三次会议决议、第二届董事会第三十八次会议决议、第二届董事会第三十九次会议决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1783号” 《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司以非公开发行方式向自然人刘辉、自然人朱文怡、东营东创投资合伙企业（有限合伙）、九江昊诚投资管理中心（有限合伙）和国金润达惠员工持股 1 号定向资产管理计划五名特定对象发行人民币普通股（ A 股） 39,862,874.00股新股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 28.80 元。根据上海润达医疗科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）摘要：“参加对象应在中国证监会核准本次非公开发行后，根据公司付款指示足额缴纳认购资金，未按缴款时间足额缴款的，自动丧失认购员工持股计划未缴足份额的权利”，截至2016年11月10日止，国金润达惠员工持股1号定向资产管理计划认购股数由原2,330,445.00股调整为2,052,000.00股，故本公司实施上述非公开发行?A 股后，实际发行人民币普通股（A股）39,584,429.00股，募集资金总额1,140,031,555.20元，扣除承销机构承销保荐费用人民币31,419,269.66元（含税金额）后，募集资金净额为人民币1,108,612,285.54元，将全部用于补充流动资金。上述募集资金已于2016年11月11日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2016]第115916号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金使用情况及结余情况

1、首次公开发行股票募集资金的使用及结余情况

（1）截至2019年12月31日募集资金使用及结余情况如下：

单位：元

■

（2）募集资金截至2019年12月31日项目支出明细如下：

单位：元

■

2、非公开发行股票募集资金的使用及结余情况

截至2019年12月31日非公开发行募集资金的使用及结余情况如下：

单位：元

■

二、前次募集资金使用情况

（一）募集资金的管理

为规范公司募集资金的使用与管理，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、部门规章及业务规则，结合公司实际情况，制定了《上海润达医疗科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》的规定，募集资金存放于董事会设立的专项账户集中管理，并严格履行相关审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

1、首次公开发行股票募集资金

根据公司股东大会决议及公司《招股说明书》的披露内容，非公开募集资金投资项目中的“综合服务扩容及信息管理平台升级改造项目”由本公司和全资子公司上海惠中诊断技术有限公司（原上海康祥卫生器材有限公司，以下简称“上海惠中诊断”）负责组织实施；“自有体外诊断产品扩产项目”由本公司的全资子公司上海惠中医疗科技有限公司（以下简称“上海惠中医疗”）和上海惠中生物科技有限公司（原上海华臣生物试剂有限公司，以下简称“上海惠中生物”）负责组织实施；“研发实验室建设项目”由本公司的全资子公司上海惠中医疗负责组织实施。

公司、保荐机构国金证券股份有限公司于2015年5月与平安银行股份有限公司上海分行签订《关于上海润达医疗科技股份有限公司发行募集资金三方监管协议》，该专户仅用于“综合服务扩容及信息管理平台升级改造项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；

公司、公司的子公司上海惠中医疗、保荐机构国金证券股份有限公司于2015年5月与平安银行股份有限公司上海分行签订《关于上海润达医疗科技股份有限公司发行募集资金四方监管协议》，该专户仅用于“自有体外诊断产品扩产项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；

公司、公司的子公司上海惠中医疗、保荐机构国金证券股份有限公司于2015年5月与杭州银行股份有限公司上海分行签订《关于上海润达医疗科技股份有限公司发行募集资金四方监管协议》，该专户仅用于“研发实验室建设项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

2、非公开发行股票募集资金

2016年非公开发行股票募集资金将全部用于补充流动资金，公司将根据《上市公司证券发行管理办法》以及公司《募集资金管理办法》等有关规定，对本次募集资金实施专户管理，专款专用。

公司、保荐机构国金证券股份有限公司于2016年11月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了《关于上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票募集资金三方监管协议》，该专户仅用于公司补充流动资金的存储和使用，不得用作其他用途。

公司、保荐机构国金证券股份有限公司于2016年11月与上海农商银行山阳支行签订了《关于上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票募集资金三方监管协议》，该专户仅用于公司补充流动资金的存储和使用，不得用作其他用途。

公司、保荐机构国金证券股份有限公司于2016年11月与浙商银行股份有限公司上海分行签订了《关于上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票募集资金三方监管协议》，该专户仅用于公司补充流动资金的存储和使用，不得用作其他用途。

公司、保荐机构国金证券股份有限公司于2016年11月与南京银行股份有限公司上海分行签订了《关于上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票募集资金三方监管协议》，该专户仅用于公司补充流动资金的存储和使用，不得用作其他用途。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2019年12月31日止，本公司首次公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况列示如下：

单位：元

■

2、截至2019年12月31日止，本公司非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况列示如下：

单位：元

■

（三）前次募集资金使用情况对照表

1、本公司首次公开发行股票募集资金投资项目为“综合服务扩容及信息管理平台升级改造项目”、“自有体外诊断产品扩产项目”和“研发实验室建设项目”，承诺投资金额合计36,111.69万元。实际募集资金数额（扣除发行费用后）36,105.58万元，不足以满足以上全部项目资金需求的部分，已由募集资金存放银行产生的利息收入补足。首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。

2、非公开发行股票募集资金全部用于补充流动资金，截至2019年12月31日，已使用1,108,785,017.58元。非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表2。

（四）前次募集资金置换预先投入的自筹资金的情况

（1）首次公开发行股票募集资金项目：

为保证募集资金投资项目顺利实施，在本次募集资金到位前，公司根据业务发展实际情况，暂以自有资金或负债方式筹集资金对综合服务扩容及信息管理平台升级改造项目、自有体外诊断产品扩产项目、研发实验室建设项目进行了预先投入。截至2015年5月22日，本公司已预先投入募投项目的自筹资金为14,317.91万元，其中“综合服务扩容及信息管理平台升级改造项目” 12,709.41万元，“自有体外诊断产品扩产项目” 1,108.38万元，“研发实验室建设项目”500.12万元。

2015年6月11日，本公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于审议以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币14,317.91万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。

上述事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第114312号《关于上海润达医疗科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

（2）非公开发行股票募集资金项目

非公开发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不存在前次募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况。

三、前次募集资金变更情况

公司首次公开发行股票募集资金及非公开发行股票募集资金均不存在变更情况。

四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

公司首次公开发行股票募集资金项目及非公开发行股票募集资金项目均不存在对外转让或置换情况。

五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益的情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

（1）首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附表3。

（2）非公开发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不适用单独核算实现效益情况。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

（1）首次公开发行股票募集资金

研发实验室项目拟在公司现有研发部门基础上，继续加大研发投入，引进高层次研发人员，添置所需研发设备、检测设备，对未来相关技术课题进行研究和实验。该项目旨在提升公司整体研发能力和竞争力，以促进公司整体经营效益的提升，无法单独核算效益，在招股说明书中也未对该项目的经济效益作披露。

（2）非公开发行股票募集资金

非公开发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不适用单独核算实现效益情况。

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

公司首次公开发行股票募集资金项目及非公开发行股票募集资金项目均不存在用资产认购股份的情形。

七、闲置募集资金的使用

（1）首次公开发行股票募集资金

2015年8月5日，本公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经独立董事发表独立意见，同意使用闲置募集资金8,500.00万元暂时补充流动资金，使用期限为自本公司董事会审议批准之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。本次募集资金的使用不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划，不存在变相改变募集资金用途的行为。截至2015年12月31日，本公司使用前次募集资金暂时补充流动资金的余额为8,500万元，上述资金已于 2016 年 7 月 1 日前足额归还至公司募集资金专户。

2016年7月8日，本公司第二届董事会第四十三次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经独立董事发表独立意见，同意使用闲置募集资金6,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自本公司董事会审议批准之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。本次募集资金的使用不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划，不存在变相改变募集资金用途的行为。截至2017年12月31日，本公司已使用前次募集资金6,000万元暂时补充流动资金。其中，公司于2016年7月12日从研发实验室建设项目（杭州银行上海浦东支行募集资金专户）转出650万元，于2016年11月、2017年1月、2017年3月、2017年4月、2017年5月、2017年6月归还暂时补充流动资金至杭州银行上海浦东支行的募集资金专户100万元、50万元、150万元、150万元、150万元、50万元，合计归还650万元；于2016年7月12日从自有体外诊断产品扩产项目（平安银行上海分行花木支行募集资金专户）转出2,850万元，分别于2016年11月、2016年12月、2017年1月、2017年2月、2017年3月、2017年4月、2017年5月、2017年7月归还暂时补充流动资金至平安银行上海分行花木支行募集资金专户300万元、700万元、350万元、100万元、350万元、450万元、350万元、50万元、200万元，合计归还2,850万元；于2016年7月12日从综合服务扩容及信息管理平台升级改造项目（平安银行上海分行长风支行募集资金专户）转出2,500万元，分别于2016年9月、2016年10月、2016年11月、2016年12月、2017年1月、2017年2月、2017年3月、2017年4月、2017年5月、2017年7月归还暂时补充流动资金至平安银行上海分行花木支行募集资金专户250万元、100万元、100万元、300万元、500万元、350万元、300万元、50万元、150万元、400万元，合计归还2,500万元。上述资金已于 2017 年 7 月足额归还至公司募集资金专户。

（2）非公开发行股票募集资金

非公开发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不存在闲置前次募集资金。

八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

（1）首次公开发行股票募集资金

本项目募集资金专户的募集资金已按照规定使用完毕，募集资金专用账户不再使用，截至2019年12月31日，已办理完成上述募集资金专户的注销手续，不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（2）非公开发行股票募集资金

本项目募集资金专户的募集资金已按照规定使用完毕，募集资金专用账户不再使用，截至本年度末已办理完成上述募集资金专户的注销手续。不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

九、上网公告附件：

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《前次募集资金使用情况鉴证报告》。

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

董事会

2020年4月29日

附表1

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

截至2019年12月31日

编制单位：上海润达医疗科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

■

注1：综合服务扩容及信息管理平台升级改造项目的项目建设内容为增加产品投放、物流中心建设、信息化管理系统，项目建设期为3年，计划投入募集资金金额为25,829.48万元，截至2019年12月31日，实际募集资金投资金额为25,908.84万元（含利息收入79.36万元），项目资金投入进度为100.31%，其中：物流中心建设项目的物流设备采购、软件系统及仓储布局改造均已实施完成并投入使用；增加产品投放项目陆续采购仪器用于扩充产品投放，采购试剂用于销售；信息化管理系统项目也已陆续进行投资，目前本公司与主要子公司已完成SAP系统的上线。

注2：自有体外诊断产品扩产项目系拟在自有土地上新建厂房，通过优化生产流程和设备更新，扩建公司体外诊断仪器和试剂生产项目，项目建设期为1.5年，项目资金主要用于投资土建工程和生产设备，计划投入金额为7,946.27万元。截至2019年12月31日，实际募集资金投资金额为7,954.82万元（含利息收入8.55万元），项目资金投入进度为100.11%，该项目坐落于金山区山阳镇，于2014年9月开始建造，募集资金相关支出主要为厂房建设、装修支出及部分设备采购支出。公司已于2017年7月取得金山厂房的自有体外诊断仪器的医疗器械生产许可证，并于2018年5月取得了金山厂房自有体外诊断试剂的医疗器械生产许可证。金山厂房已于2017年8月开始陆续投入生产使用。

注3：研发实验室建设项目的研究项目主要包括高压液相糖化血红蛋白（包括地中海贫血）检测分析仪及配套试剂、MB-3200和MB-4000血气分析仪及配套电极和试剂、生化试剂等，项目建设期为2年，项目资金主要用于投资土建工程和研发设备，计划投入金额为2,335.94万元。截至2019年12月31日，实际募集资金投资金额为2,338.17万元（含利息收入2.23万元），项目资金投入进度为100.10%，该项目坐落于金山区山阳镇，于2014年9月开始建造，募集资金相关支出主要为研发实验室建设、装修支出及部分设备采购支出。研发实验室已于2017年投入研发使用。

附表2

非公开发行股票募集资金使用情况对照表

截至2019年12月31日

编制单位：上海润达医疗科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

■

注：本公司非公开发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不适用投资项目预定可使用状态、预计实现效益。

附表3

首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2019年12月31日

编制单位：上海润达医疗科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

■

注1：该项目计划投入金额为25,829.48万元，截至2019年12月31日，实际募集资金投资金额为25,908.84万元（含利息收入79.36万元），项目资金投入进度为100.31%。该项目资金自2013年开始陆续投入，也逐步显现效益， 2018年、2019年的项目销售收入分别为71,892.88万元，73,009.21万元， 2018年实现税后净利润7,610.17万元，2019年实现税后净利润7,558.76万元，达到预期效益。

注2：该项目计划投入金额为7,946.27万元，截至2019年12月31日，实际募集资金投资金额为7,954.82万元（含利息收入8.55万元），项目资金投入进度为100.11 %，厂房已竣工投入生产使用。2019年度项目销售收入为13,268.97万元，尚未完全达产，暂无需计算效益。

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2020-026

上海润达医疗科技股份有限公司

关于计提减值准备及报废资产的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“润达医疗”）于2020年4月28日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于计提减值准备及报废资产的议案》，现将有关情况公告如下：

一、计提减值准备

（一）本次计提减值准备的概况

为更加公允地反映公司资产状况及经营成果，公司基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》和公司相关制度，对截至2019年12月31日的资产进行了减值测试，并根据减值测试结果，计提2019年度各项信用减值准备及资产减值准备共计9,220.34万元。其中，计提应收账款信用减值准备3,743.56万元，其他应收款信用减值准备229.25万元，长期应收款减值准备5.99万元，应收款项融资减值准备378.59万元，其他流动资产减值准备冲回3.01万元，一年内到期的非流动资产减值准备9.36万元，应收股利信用减值准备6.16万元，计提存货跌价准备251.52万元，计提长期股权投资减值准备2,209.93万元，计提商誉减值准备2,389.00万元。

（二）本次计提减值准备的具体说明

计提减值准备的依据：《企业会计准则》和公司相关制度

1、计提信用减值准备情况

截至2019年12月31日，公司执行新金融工具准则后应收账款信用减值准备因期初政策变更，调整数为-7,376.97万元，其他应收款信用减值准备期初政策变更，调整数为-1,536.55万元。公司当年对应收账款计提坏账准备3,743.56 万元（不含合并范围变化上海瑞美期初350.84万元），对其他应收款计提坏账准备229.25万元（不含合并范围变化影响上海瑞美和江苏润怡20.68万元）。其中，单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款248.91万元，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款依照账龄分析法计提3,494.65 万元；对其他应收款单项计提坏账准备346.00万元，按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款依照账龄分析法计提-116.75万元。

截至2019年12月31日，公司执行新金融工具准则后长期应收款减值准备期初政策变更，调整数为23.35万元，计提减值准备5.99万元；应收款项融资减值准备期初政策变更，调整数为13.50万元，当年计提减值准备378.59万元；其他流动资产减值准备期初政策变更，调整数为10.01万元，当年计提减值准备-3.01万元；一年内到期的非流动资产减值准备期初政策变更，调整数为2.50万元，当年计提减值准备9.36万元；应收股利减值准备当年计提6.16万元。

2、计提存货跌价准备情况

公司对截至2019年12月31日存货进行盘点、清查，对呆滞的仪器设备，并且后期暂无确定处理方式的，予以全额计提存货跌价准备，2019年共计提存货跌价准备251.52万元。

3、计提长期股权投资减值准备情况

公司聘请北京国融兴华资产评估有限责任公司对1077801 B.C. LTD.长期股权投资进行了减值测试评估，出具了“国融兴华评报字[2020]第010089号”以财务报告为目的的资产评估报告。基于其评估结果，2019年公司对1077801 B.C. LTD.长期股权投资计提减值准备2,209.93万元。

公司于2016年11月，与其他投资者共同通过1077801 B.C. Ltd.（SPV主体）私有化收购Response Biomedical Corp.（以下简称“Response”）100%股权。本次公司共投资5,859,695美元（约合4,062.30万元人民币），持有1077801 B.C. Ltd.48.48%的股权。

Response是一家研发、生产POCT产品的公司，位于加拿大温哥华，产品取得欧盟CE认证、部分产品获得美国FDA认证；其心肌标志物项目的检测产品技术和质量水准都获得了市场认可。公司投资收购该公司后，对其经营管理和营销策略重新梳理，并重建了营销团队，使Response公司的营销能力得到提升。Response公司2019年在中国区以外的销售业绩提升较快、销售占比提升明显；因加拿大地区的相关成本费用较高、Response产品的生产成本相对也较高，因此，在一些对产品价格较为敏感的区域面临较大的竞争压力。目前Response公司一方面加快推进新产品的研发及注册，加强合作伙伴渠道的拓展；另一方面，结合不同市场客户的实际需求及POCT细分行业的发展趋势，结合公司产品研发规划，以差异化竞争的市场策略，提升产品的综合竞争力。

4、计提商誉减值准备情况

公司聘请北京国融兴华资产评估有限责任公司对截至2019年12月31日的北京惠中公司商誉所属资产组进行了减值测试评估。北京国融兴华资产评估有限责任公司出具了“国融兴华评报字[2020]第010077号”以财务报告为目的的资产评估报告。基于其评估结果，公司对北京惠中商誉计提减值准备2,389万元。

公司于2015年10月、2016年11月及2016年12月分别通过增资、股权转让及增资方式合计取得北京惠中医疗器械有限公司（原名：北京润诺思医疗科技有限公司，以下简称“北京惠中”）64.87%的股权，支付对价超过按权益比例获得的可辨认净资产公允价值的差额为9,257.93万元，确认为商誉。

北京惠中作为专业从事全自动磁微粒化学发光免疫检测试剂研发、生产的企业，已经取得54项产品注册证书（包括校准品、质控品、通用耗材等）。通过公司在2019年度对该产品线相关的研发、市场、销售等团队梳理和优化，提升了产品的快速改进能力和销售推广力度。截至2019年末，已有约50台全自动化学发光检验设备在包括多家三甲医院在内的各级医院投入使用，产品前景向好。北京惠中仍在不断完善供应链及新产品开发、技术服务等体系，为后续产品的批量投入到市场使用做好充分准备。

由于上述相关设备部分于2019年下半年投入使用，相应试剂产品销售未能完全达到预期水平，考虑到相关产品线的实际市场投入情况、现有产品沉淀和积累以及未来的发展规划等因素，结合北京惠中对前期业务目标的实际实现情况，公司对北京惠中的未来业绩情况进行了更加审慎的预测。

二、报废资产

（一）本次报废资产的原因

随着公司业务规模扩大，结合业务实际需求，公司部分固定资产已不能满足日常使用之需求，同时，根据《医疗器械监督管理条例》等规定，体外诊断试剂及耗材一旦过期不允许销售且无转让价值，故予以报废并送交相关机构进行焚烧处理。

（二）本次报废资产的具体说明

根据公司制度，公司及合并报表范围内子公司对资产进行了认真清理和核实，确认本次报废存货合计4,801.70万元，其中母公司报废存货4,291.99万元；报废非流动资产合计64.46万元，其中母公司报废非流动资产46.04万元。

上述资产报废将导致公司2019年度合并报表的利润总额减少4,866.16万元。

三、本次计提减值准备及报废资产对公司的影响

公司2019年度计提减值准备及报废资产将分别减少公司利润总额9,220.34万元、4,866.16万元，合计减少公司利润总额14,086.50万元。

本次涉及到计提长期股权投资减值准备及商誉资产减值准备的两家公司均为研发、生产型企业，属于公司自有品牌产品业务。公司2019年度自有品牌类产品业务收入占总营业收入的3.97%，因此，本次资产减值准备对公司业务发展不构成重大影响。

四、公司对本次计提减值准备及报废资产的审批程序

2019年4月28日，公司召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，分别以11票同意，0票反对，0票弃权和3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于计提减值准备及报废资产的议案》。

五、独立董事关于公司计提减值准备及报废资产的独立意见

独立董事认为：公司本次计提减值准备和报废资产符合《企业会计准则》和公司相关制度的有关规定，符合公司实际情况，决策程序合法，依据充分，体现了公司会计政策的稳健、谨慎，有助于真实、公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次计提减值准备及报废资产。

六、监事会关于公司计提减值准备和报废资产的意见

监事会认为：本次计提减值准备和报废资产是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的有关规定，决策程序合法，依据充分，计提后有利于更加公允地反映公司资产状况，未发现损害股东尤其是中小股东合法权益的情形。监事会同意本次计提减值准备及报废资产的议案。

七、审计委员会关于公司计提减值准备和报废资产的审核意见

董事会审计委员会认为：本次计提减值准备和报废资产的决策程序符合《企业会计准则》和公司相关制度的有关规定，能够公允的反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意本次计提资产减值准备和报废资产。

八、上网文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及其他事项的独立意见

2、上海润达医疗科技股份有限公司监事会关于第四届监事会第四次会议相关事项的审核意见

3、上海润达医疗科技股份有限公司董事会审计委员会审核意见

九、备查文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司第四届董事会第四次会议决议

2、上海润达医疗科技股份有限公司第四届监事会第四次会议决议

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

董事会

2020年4月29日

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2020-027

上海润达医疗科技股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 根据《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）的相关规定和要求，而对公司会计政策和相关科目核算进行变更、调整，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无影响。

● 财政部于2017年度修订并发布了《企业会计准则第14号一一收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。公司为境内上市公司，自2020年1月1日起施行。

一、会计政策变更概述

为了能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“润达医疗”）根据财政部《企业会计准则第14号一一收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“财会〔2019〕16号通知”）等文件的相关规定进行会计政策变更。

公司于2020年4月28日召开了第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，分别以11票同意、0票弃权、0票反对和3票同意、0票弃权、0票反对的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

二、会计政策变更的具体情况及对公司的影响

（一）会计政策变更原因、事项

1、执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》

财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。

2、财政部于2017年7月5日发布了《关于修订〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》（财会(2017)22号）

通知要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。公司将于2020年1月1日起执行上述新收入准则，并对相关会计政策进行变更。

财政部对新收入准则的修订内容主要包括：

（1）将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；

（2）引入了收入确认计量的五步法，并以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；

（3）对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；

（4）对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

3、财政部于2019年5月9日发布了修订了《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》（财会（2019）8号）

修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。

4、财政部于2019年5月16日发布了修订后的《企业会计准则第12号一一债务重组》（财会〔2019〕9号）

修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。

（二）会计政策变更的具体情况

1、财务报表项目列报调整的具体情况

按照财会〔2019〕16号文的要求，公司2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表均执行财会〔2019〕16号文规定的合并财务报表格式。

（1）合并资产负债表：①“应收票据与应收账款”行项目拆分为“应收票据”、“应收账款”行项目；②“应付票据与应付账款”行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个行项目；③新增“应收款项融资”、“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备”等行项目。

（2）合并利润表：①将“减：资产减值损失”行项目调整为“加：资产减值损失（损失以“-”表示）”行项目；②在“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目；③将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。

（3）合并现金流量表：删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”等行项目。

（4）合并所有者权益变动表增加“专项储备”项目。

2、新收入准则

（1）变更日期：

公司根据规定在 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。

（2）变更内容

1）变更前采取的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

2）变更后采取的会计政策

本次变更后，公司将执行新收入准则，自 2020 年 1 月 1 日起施行。其余未变更部分，仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

3、非货币性资产交换准则

非货币性资产交换准则的修订内容主要为：修改了非货币性资产交换和货币性资产的定义，明确了准则适用范围，明确了换入资产和换出资产的确认原则和计量方法，丰富了列报的披露内容等。

4、债务重组准则

债务重组准则的修订内容主要为：修改了债务重组的定义和准则适用范围，针对不同还债方式做出了不同的计量规定；丰富了列报的披露内容等。

（三）会计政策变更对公司的影响情况

1、财务报表项目列报调整的影响

本次财务报表格式的变化，仅对公司财务报表相关列报产生影响，对公司当期及上年列报的资产总额、净资产及净利润等无实质性影响。

2、收入准则修订的影响

本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，公司不对上年同期比较报表进行追溯调整，仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。对可比期间信息不予调整。

根据公司经营情况，执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响

3、非货币性资产交换准则变更的影响

公司执行该准则对本报告期内财务报表无重大影响。

4、债务重组准则变更的影响

公司执行该准则对本报告期内财务报表无重大影响。

三、审计委员会意见

公司董事会审计委员会认为：公司本次会计政策的变更，符合财政部会计准则的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司整体及公司股东的利益。我们同意公司本次会计政策的变更。

四、监事会意见

公司监事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及有关法律法规要求，我们同意公司本次会计政策变更。

五、独立董事意见

公司独立董事认为：本次会计政策变更符合财政部的相关规定，能够客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，符合本公司和所有股东的利益；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形，我们同意公司本次会计政策变更。

六、上网文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司董事会审计委员会审核意见

2、上海润达医疗科技股份有限公司监事会关于第四届监事会第四次会议相关事项的审核意见

3、上海润达医疗科技股份有限公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及其他事项的独立意见

七、备查文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司第四届董事会第四次会议会议决议

2、上海润达医疗科技股份有限公司第四届监事会第四次会议会议决议

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

董事会

2020年4月29日

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2020-028

上海润达医疗科技股份有限公司

监事会决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 监事俞康先生因工作原因未能亲自出席本次监事会，俞康先生委托廖上林先生代为出席并行使表决权。

一、监事会会议召开情况

上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第四次会议通知于2020年4月18日以邮件形式发出，会议于2020年4月28日（星期二）14:00-16:00在上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼公司会议室以现场方式召开。会议应到监事3人，实到监事3人（其中监事俞康先生因工作原因未能亲自出席本次监事会，俞康先生委托廖上林先生代为出席并行使表决权），公司董事会秘书陆晓艳女士列席了会议，会议由公司监事廖上林先生主持。

本次监事会经过了适当的通知程序，会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规和公司章程的规定，会议及通过的决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《2019年度监事会工作报告》。

报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律、法规赋予的职权，对公司规范运作及相关高级管理人员执行公司职务的行为进行了监督。

监事会认为：公司决策程序合法，股东大会通过的各项决议能够很好地落实执行，信息披露做到及时、准确、完整；公司财务核算体系健全，制度完善，财务运作规范，财务状况良好；无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

2020年，公司监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实、勤勉地履行监督职责，进一步促进公司的规范运作。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（二）审议通过了《2019年度财务决算报告》。

公司2019年度财务决算情况详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《2019年年度报告及其摘要》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（三）审议通过了《2019年度拟不进行利润分配的议案》。

因公司2020年需预留充足的资金用于业务流动周转和业务发展，同时保证可转债的顺利推进，公司2019年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《2019年度拟不进行利润分配的公告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（四）审议通过了《2019年年度报告及其摘要》。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《2019年年度报告及其摘要》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（五）审议通过了《关于公司2020年度担保预计的议案》。

公司2020年度为公司全资及控股子公司申请总额不超过人民币383,800万元的授信额度提供连带责任保证担保。控股子公司其他股东提供对等担保或为公司提供足额反担保，公司实际承担出资比例对应的担保金额。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于公司2020年度担保预计的公告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（六）审议通过了《关于公司追认2019年度日常关联交易超额部分及2020年度日常关联交易预计的议案》。

本次议案对2019年度公司实际与关联方发生的超出年度日常关联预计的金额进行了追认，同时根据公司正常经营业务所需，预计了2020年度与各关联方的日常关联交易金额。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于公司追认2019年度日常关联交易超额部分及2020年度日常关联交易预计的公告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（七）审议通过了《关于审议公司前次募集资金使用情况的专项报告的议案》。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《前次募集资金使用情况的专项报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

（八）审议通过了《2019年度内部控制评价报告》。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。未发现财务报告和非财务报告相关内部控制存在重大缺陷和重要缺陷。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《2019年度内部控制评价报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

（九）审议通过了《关于计提减值准备及报废资产的议案》。

为更加公允地反映公司资产状况及经营成果，公司基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》和公司相关制度，对截至2019年12月31日的资产进行了减值测试，并根据减值测试结果，计提2019年度各项信用减值准备及资产减值准备共计9,220.34万元，本次资产减值准备对公司业务发展不构成重大影响。此外，根据公司制度，公司及合并报表范围内子公司对资产进行了认真清理和核实，确认本次报废存货合计4,801.70万元。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于计提减值准备及报废资产的公告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

（十）审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

根据《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）的相关规定和要求，而对公司会计政策和相关科目核算进行变更、调整，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无影响。

财政部于2017年度修订并发布了《企业会计准则第14号一一收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。自2020年1月1日起施行。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于会计政策变更的公告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

上海润达医疗科技股份有限公司第四届监事会第四次会议会议决议

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

监事会

2020年4月29日

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2020-029

上海润达医疗科技股份有限公司

关于召开2019年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2020年5月21日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2019年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2020年5月21日 13 点 30分

召开地点：上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2020年5月21日

至2020年5月21日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案公司已分别于2020年4月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

2、特别决议议案：无

3、对中小投资者单独计票的议案：议案4、议案7、议案8

4、涉及关联股东回避表决的议案：议案8

应回避表决的关联股东名称：朱文怡、刘辉、上海达恩慧投资有限公司、陈政、胡震宁、仝文斌、陆晓艳。

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

（一）本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

（二）股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

（三）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

（四）股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

（一）股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

（二）公司董事、监事和高级管理人员。

（三）公司聘请的律师。

（四）其他人员

五、会议登记方法

（一）登记手续

1、个人股东登记时，需出示本人身份证、上海证券交易所股票账户卡；个人股东委托他人出席会议的，受托人应出示本人身份证、委托人身份证复印件、授权委托书、上海证券交易所股票账户卡和持股凭证办理出席会议登记手续；

2、法人股东登记时，法定代表人出席会议的，需出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明、法人股东账户卡和持股凭证办理出席会议登记手续；委托代理人出席会议的，需提供营业执照复印件、法人股东单位法定代表人的授权委托书、上海证券交易所股东帐户卡和被委托人身份证复印件、法人股东账户和持股凭证办理出席会议登记手续；

3、股东应当以书面形式委托代理人，由委托人签署或者由其以书面形式委托的代理人签署。委托人为法人的，应当加盖法人印章或由其法定代表人或书面授权的人士签署。如委托书由委托股东授权他人签署，则授权签署的委托书或其他授权文件需公证；

4、除非另有说明，代理人的代理权限只限于代为行使表决权；

5、公司股东可以信函或传真方式登记，传真以到达公司时间为准，信函以发出地邮戳为准。公司不接受电话方式登记；

6、参会登记不作为A股股东依法参加股东大会的必备条件。

（二）登记地点：上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼证券事务部

（三）登记时间：2020年5月18日上午9:30-11:30，下午1:30-4:00

六、其他事项

（一）股东大会会期半天，出席本次会议股东及股东代理人的食宿及交通费用自理；

（二）联系方式

公司联系地址：上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼证券事务部

联系电话：021-68406213 传真：021-68406213

联系人：陆晓艳 邮政编码：200085

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司董事会

2020年4月29日

附件1：授权委托书

授权委托书

上海润达医疗科技股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2020年5月21日召开的贵公司2019年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。