福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
公司代码：600592 公司简称：龙溪股份
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2019年年度报告摘要
一重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2019 年度实现净利润173,491,302.00元，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取10%法定盈余公积金17,349,130.20元后，加上年初未分配利润721,822,880.59元，扣除本年度已分配的2018年度股利39,955,357.10元，可供股东分配的利润（未分配利润）为838,009,695.29元。公司拟以现有总股本399,553,571 股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.10元（含税），共计43,950,892.81元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。
二公司基本情况
1公司简介
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2报告期公司主要业务简介
（一）主要业务
公司主要业务为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱、电脑针织机械的研发、生产与销售。其中，母公司营业收入占据集团销售规模的半壁江山，集团经营利润则主要来源于木公司业务贡献。母公司核心业务为关节轴承的研制、生产与销售，产品主要应用于国内工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程、建筑路桥、航空军工等领域，并出口欧美等四十多个国家和地区；子公司永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品配套于工程机械、载重汽车并出口亚太和欧美等海外市场；子公司三齿公司生产经营齿轮，下游配套行业为国内工程机械；自公司红旗股份生产经营电脑针织机械，产品应用于国内织物编织行业，并少量出口孟加拉等海外市场；子公司龙冠公司利用母公司供应链渠道及客户资源优势，从事钢材等供应链贸易业务。其他新建项目高端轴套、免维护十字轴、滚动功能部件等经营规模仍然较小，对集团贡献有限。
（二）经营模式
公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，生产工序主要包括：钢材-锻造-车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，以外协、外购分工协作为辅；生产组织多数采用“以单定产”模式，少量长线产品采取“预测生产”方式；国内市场采用直销模式，出口市场以直销和代理相结合。
电脑针织机械的生产以组装为主，除针板等主要机械件部分自产外，电子控制系统、铸件及其它配件均采用外协、外购方式。国内国际市场销售模式以代理为主、直销为辅。
（三）行业情况
公司主营业务关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱隶属机械零部件制造业，行业周期性强，国内外经济形势、特别是投资增速对行业发展影响巨大。
2019年，全球经济下行压力加大，国内经济处于转型升级、结构调整关键期，经济增速明显放缓，加之受中美贸易摩擦、净出口拉动力减弱、内生性增长动力不足、新旧动能转换滞后等影响，国内国际市场需求萎缩，出口内销并重型企业经营难度加大。传统配套市场方面，在去杠杆高压下，项目审批趋严，投资增速放缓，且国家环保、限载政策红利及主机周期性更新的边际效应减弱，行业经营环境恶化，重点配套领域工程机械、载重汽车等市场需求下滑，主机客户通过减量压价转移自身经营压力，使得机械零部件经营企业雪上加霜，行业亏损成为新常态。新兴应用领域方面，航空军工、轨道交通、钢结构建筑、新能源等高端市场、新兴应用领域国产化配套及全球中高端产业链市场需求潜力大，但由于技术要求高、开发周期长、效益释放滞后，报告期公司营业收入规模虽然有所突破，但相比传统配套市场，其贡献仍然有限。同时，原材料价格及人工成本持续上涨，进一步压缩了企业盈利空间。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4股本及股东情况
4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
□适用 √不适用
三经营情况讨论与分析
1报告期内主要经营情况
截止2019年12月31日，公司资产总额276,145.23万元，同比增长3.70％；归属于母公司所有者权益193,987.29万元，同比增长5.74％；2019年度集团营业收入94,602.85万元,同比增长 -7.78％；利润总额15,110.52万元、同比增长66.33％；归属集团母公司所有者净利润14,636.67万元，同比增长66.80％。(剔除股票公允价值变动影响，集团利润总额2,943.94万元，同比下降67.59%；归属集团母公司所有者净利润4,296.72万元，同比下降51.04%）
2导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
3面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
报告期，公司依据会计准则的规定及企业实际情况，变更企业会计政策、财务报表格式和会计估计，具体详见2019年4月25日及2019年8月8日刊登在《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于会计政策和会计估计变更的公告》（2019-010）和《龙溪股份关于会计政策变更的公告》（2019-021）。以上会计变更简要情况如下：
1、第一次会计政策与会计估计变更即影响
2019年4月23日公司七届十二次董事会审议通过《关于会计政策和会计估计变更的议案》，主要内容及影响如下：
1）财务报表格式变更及其影响：本次变更系根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）对公司会计政策和相关财务报表列报进行适当的变更和调整，只涉及财务报表列报和调整，不会对本公司的资产、负债、利润及其他综合收益等产生影响。
2）新金融工具准则的会计政策变更及其影响：公司自2019年1月1日起执行“新金融工具准则”，将持有的兴业证券等上市公司流通股票指定为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”核算，报表列示在“交易性金融资产”；将对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资分类调整为“其他权益工具投资”列示，并以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
3）会计估计变更及其影响：根据公司实际情况变更会计估计，采用未来适用法处理公司应收票据中商业承兑汇票及合并报表范围内应收款项的坏账准备计提方法。其中，商业承兑汇票会计估计变更增加2018年度母公司及合并报表应收票据坏账准备2,309,794.80元、资产减值损失2,309,794.80元、递延所得税资产346,469.22元，相应减少2018年度母公司及合并报表净利润1,963,325.58元；合并报表范围内应收款项的坏账准备计提方法的变更不会对公司合并报表的的资产、负债与利润产生影响。
2、第二次会计政策变更及其影响
财务报表格式变更及其影响：根据财会[2019]6号有关规定，2019年8月7日公司七届十次董事会及七届十次监事会审议通过《关于会计政策变更的议案》，同意公司对资产负债、利润的报表格式进行调整，主要包括将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；增加“交易性金融资产”、“交易性金融负债”，删除原报表中“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资项目”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”等项目；将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”、“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目等。本次会计政策变更对公司总资产、净资产、损益不会产生实质性的影响。
5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√适用 □不适用
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共13户，比上期减少1户，原因是公司原设立的子公司漳州金昌龙房地产开发有限公司注册后实际未运营，本公司亦实际未出资，该子公司已于报告期注销。
董事长：
董事会批准报送日期：2020年4月28日
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2020-015
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
关于召开2019年年度股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 股东大会召开日期：2020年5月20日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2019年年度股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2020年5月20日 14 点30分
召开地点：公司四楼会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2020年5月20日
至2020年5月20日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
无
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
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1、各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案已经公司七届十八次董事会审议通过，详见公司刊登在2020年4月30日的《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
2、特别决议议案：议案10
3、对中小投资者单独计票的议案：8、9
涉及关联股东回避表决的议案：9 应回避表决的关联股东名称：漳州市九龙江集团有限公司
4、涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、股东大会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
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(二)公司董事、监事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
1、登记手续：法人股东应持营业执照复印件、股东账户卡、法人代表身份证、代理人另加持法人授权委托书及代理人身份证；个人股东应持本人身份证、股东账户卡、持股凭证进行登记，代理人另加持授权委托书及代理人身份证进行登记。
异地股东可以用传真方式登记。
要求在股东大会发言的股东，应当在股东大会召开前一天，向大会会务组登记。
2、登记时间：
2020年5月18、19日 上午8:30至11:30，下午14:30至17:00
3、登记地点：福建省漳州市延安北路福建龙溪轴承（集团）股份有限公司投资与证券管理部（邮编：363000）
六、其他事项
1、会期：半天
2、出席会议的股东食宿和交通费用自理。
3、联系人：郑国平先生
电 话：0596-2072091
传 真：0596-2072136
4、通过传真进行登记的股东，请在传真上注明联系电话及联系人。
特此公告。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会
2020年4月29日
附件1：授权委托书
● 报备文件
提议召开本次股东大会的董事会决议
附件1：授权委托书
授权委托书
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2020年5月20日召开的贵公司2019年年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
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委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2020-009
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
七届十八次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）七届十八次董事会会议通知于2020年4月19日以书面形式发出，会议于2020年4月28日以现场会议结合通讯表决方式召开，应到董事8人，实到董事8人，其中在漳州本地董事陈晋辉、林柳强、陈志雄、郑长虹出席现场会议，外地董事李文平、独立董事卢永华、周宇、杨一川因新冠疫情尚未解除，通过视频参加会议。由于公司原董事长曾凡沛因工作调动辞职，参会8名董事一致同意，推举董事总经理陈晋辉代行董事长职权，履职期限至董事会选举产生新的董事长。本次会议由董事陈晋辉先生主持，公司监事、高管人员列席了现场会议，其中外地监事苏晔以视频方式列席会议，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经逐项表决，第17项议案因涉及关联交易，4名关联董事回避事项的表决，以4票赞成、0票反对、0票弃权审议通过外，其他议案均以8票赞成，0票反对，0票弃权审议通过。本次会议决议如下：
1.公司2019年度总经理工作报告；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
2.公司2019年度董事会工作报告；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
3.公司2019年度财务决算及2020年度财务预算报告；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
4.公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案；
经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度实现净利润173,491,302.00元，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取10%法定盈余公积金17,349,130.20元后，加上年初未分配利润721,822,880.59元，扣除2019年已分配的2018年度股利39,955,357.10元，可供股东分配的利润（未分配利润）为838,009,695.29元。公司拟以现有总股本399,553,571 股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.10元（含税），共计43,950,892.81元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
欢迎广大投资者在年度股东大会召开前,通过电话、电子邮件等方式对公司2019年度利润分配预案提出意见与建议。公司联系电话：0596-2072091，电子邮箱：zgp@ls.com.cn。
5.公司2019年年度报告及其摘要（具体详见上交所网站www.sse.com.cn）；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
6.公司2020年第一季度报告全文及正文（具体详见上交所网站www.sse.com.cn）；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
7.关于会计政策变更的议案；具体内容详见公司刊登在2020年4月30日出版的《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于会计政策变更的公告》。
同意按照财政部颁布的财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号一一收入〉的通知》(财会[2017]22 号)变更公司会计政策。董事会认为：本次会计政策变更符合国家相关政策的规定，执行变更后的会计政策，能够客观、公允反映公司的财务状况和经营成果；公司属于机械制造业，新收入准则的执行不会对公司收入确认产生重大的影响；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司和股东利益的情形。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
8.关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的议案；
同意利用闲置资金向控股子公司提供总额不超过30,000万元的贷款，利率按不低于母公司同期实际的银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
9.公司独立董事2019年度述职报告（具体详见上交所网站www.sse.com.cn）；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
10.公司2019年度内部控制评价报告（具体详见上交所网站www.sse.com.cn）；
董事会认为：报告期内，公司按照财政部、证监会等联合颁发的《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引的要求，结合内控审计及评价过程的发现，建立完善内部控制体系；公司内控组织机构完整，内部审计机构健全，人员配备到位，保证了公司内部控制的执行及监督充分有效。根据公司内部控制缺陷认定标准，报告期公司不存在涉及财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
11.关于公司内控审计报告的议案（具体内容详见上交所网站www.sse.com.cn）；
经审计，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度内控体系出具了中兴华内控审计字（2020）第190001号标准无保留意见的内部控制审计报告，报告认为：龙溪股份公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
12.董事会审计委员会2019年度履职报告（具体内容详见上交所网站www.sse.com.cn）；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
13.公司2019年度社会责任报告（具体内容详见上交所网站www.sse.com.cn）；
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
14.关于向银行申请融资用信额度的议案；
综合考虑公司生产经营发展需要和技改项目的实施，同意公司向银行申请融资的综合用信总额度为人民币柒亿元（含固定资产投资和其他专项贷款），并授权公司董事长代表公司在董事会闭会期间全权办理上述授信业务，其所签署的各项用信的合同（协议）、承诺书和一切与上述业务有关的文件，本公司概予承认，由此产生的法律后果和法律责任概由本公司承担。
该议案提交股东大会审议同意后一年内有效。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
15.关于出售交易性金融资产的议案；
同意公司在2023年12月31日前，通过上海证券交易所集中竞价交易系统或大宗交易系统，根据二级市场股价走势，择机出售公司持有的4,978.9903万股兴业证券股份；期间，如遇兴业证券实施转增股本、红利送股事项，则上述处置方案的出售数量将按照除权比例进行相应调整；如遇兴业证券实施配股方案且公司参与配股，则上述处置方案的出售数量应累加公司所获配的股份数量。提议股东大会授权公司董事长签署与本项交易相关的协议、合同或其他文件资料。具体内容详见公司刊登在2020年4月30日出版的《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于拟出售交易性金融资产的公告》。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
16.关于拟使用自有资金投资理财产品的议案；
同意公司在不影响生产经营资金需求的前提下，使用总额不超过人民币50,000万元（含50,000万元）的暂时闲置自有资金投资安全性高、流动性好、本金安全的理财产品，上述资金使用期限不超过2022年6月30日，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。具体内容详见公司刊登在2020年4月30日出版的《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于拟使用自有资金投资理财产品的公告》。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
17.关于购买资产暨关联交易的议案；
同意公司以自有资金13,748.8423万元购买福建力佳股份有限公司土地、厂房建筑物及部分生产设备，提议股东大会授权公司董事长签署与本项交易相关的协议、合同或其他文件资料。
表决结果：4票赞成，0票反对，0票弃权，关联董事陈晋辉、林柳强、陈志雄、郑长虹回避本项议案的表决。
18.关于永轴设立子公司的议案；
同意以控股子公司福建永安轴承有限责任公司为出资主体，使用自有资金2,000万元设立子公司（本公司的孙公司）。
（1）拟设立公司名称：永轴XX贸易有限公司（具体以工商注册为准）
（2）住址：福建省永安市
（3）注册资本：人民币2,000万元
（4）出资情况：永轴公司作为出资主体以自有资金人民币2,000万元设立全资子公司，本公司持股比例88.29%，漳州市机电投资有限公司持股比例11.71%。
（5）经营范围：轴承、汽车配件、金属材料、化工原辅材料（不含化学危险品）、机械设备及配件的销售、热力生产和供应、再生资源回收与销售。（具体以工商注册为准）
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
19.关于修订公司章程的议案；具体内容详见公司刊登在上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份章程修订案》。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
20.关于召开2019年年度股东大会的议案；
公司董事会定于2020年5月20日在福建省漳州市延安北路公司四楼会议室召开2019年年度股东大会。具体内容详见公司刊登在2020年4月30日出版的《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于召开2019年年度股东大会的通知》。
表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。
上述第2、3、4、5、9、14、15、17、19项议案需提交公司2019年年度股东大会审议通过后生效。后续公司将在上交所网站（www.sse.com.cn）挂网刊登《龙溪股份2019年年度股东大会会议资料》，详尽披露本次年度股东大会的相关议案。
特此公告。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
董 事 会
2020年4月28日
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2020-010
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
七届十三次监事会决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司七届十三次监事会会议通知于2020年4月19日以书面形式发出，会议于2020年4月28日在公司四楼会议室现场结合通讯表决方式召开。应到监事5人，实到监事5人，除外地监事苏晔因国内新冠疫情未解除以视频方式参加会议外，其余在漳州本地4名监事均参加现场会议；会议由监事会主席钟志刚先生主持，符合《中华人民共和国公司法》（简称“《公司法》”）和公司章程的规定。经表决，均以5票赞成，0票反对，0票弃权，审议并通过以下议案：
1、审议通过公司2019年度总经理工作报告；
2、审议通过公司2019年度监事会工作报告；
监事会一致认为：
（1）公司依法运作情况：报告期内，公司严格执行法律法规及制度规定，规范日常运作，公司董事会召开程序及其形成的决议符合《公司法》及公司章程等相关规定，决策程序科学、合法、合理；董事及高级管理人员严格履行诚信义务，勤勉敬业，忠于职守，认真执行股东大会的各项决议；董事及高管在执行公司职务时，不存在有违反国家法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。
（2）检查公司财务情况：报告期内，公司会计制度健全，财务管理规范，财务运作良好，未发现违反财经法规的行为；公司2019年度财务报告完整、真实，客观、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。中兴华会计师事务所为公司出具的中兴华审字（2020）第190064号标准无保留意见财务审计报告客观、公正、真实、可信。
（3）检查公司内控运行情况：报告期内，公司严格按照法规要求，建立健全企业内控体系，体系设计科学、合理，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制的执行及监督充分有效。公司2019年度内部控制评价报告真实、完整、客观地反映了公司内部控制体系建设及执行情况。
（4）检查公司最近一次募集资金使用情况：依据七届九次董事会、七届七次监事会及2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》，截止2019年5月，公司注销募集资金专项账户，注销前四个募集资金专项账户内共计 446,394,500.14 元（含利息、理财收益及2018 年 1 月转出用于补充流动资金的 1 亿元）已分批转入公司自有资金账户，并用于永久性补充流动资金，公司与保荐机构兴业证券股份有限公司及相关银行签署的《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》相应终止，以上事项符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及公司募集资金管理制度的相关规定。
（5）检查公司对外担保情况：报告期末公司为子公司闽台龙玛贷款担保余额7200万元，本次对外担保严格执行审批权限和程序，决策程序与内容符合《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的相关规定，不存在违规担保行为，不会损害上市公司及其股东的利益。
（6）检查公司对外投资情况：公司在董事会授权范围内与漳州市机电投资有限公司（简称“机电公司”）按照各自持股比例向福建省永安轴承有限责任公司（简称“永轴公司”）同步增资，增资总额1亿元，其中我司增资8,829万元，机电公司增资1,171万元；与永轴公司按持股比例同步对福建龙冠贸易有限公司注资5,000万元，其中本公司出资4,946.70万元，永轴公司注资金额53.30万元，决策程序符合《公司法》及公司章程的有关规定，不会损害上市公司及其股东的利益。
（7）检查公司关联交易情况：根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》及公司章程的有关规定，报告期内公司不存在关联交易事项。
3、审议通过公司2019年度财务决算及2020年度财务预算报告；
4、审议通过公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案：
5、审议通过公司2019年年度报告及其摘要；
6、审议通过公司2019年第一季度报告全文及正文；
7、审议通过关于会计政策变更的议案；
本次公司依据财政部颁发的《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号一一收入〉的通知》(财会[2017]22 号)变更会计政策，符合《企业会计准则》相关规定及公司实际情况，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，其决策程序符合公司法及公司章程的规定，不会损害公司及其股东的利益。
8、审议通过关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的议案；
9、审议通过公司2019年度内部控制评价报告；
10、审议通过关于公司内控审计报告的议案；
监事会认为：公司2019年度内部控制评价报告真实、完整、客观地反映了公司内部控制体系建设及执行情况，中兴华内控审计字（2020）第190001号内部控制审计报告是客观、公正、真实、可信的。
11、审议通过关于向银行申请融资用信额度的议案；
12、审议通过关于出售交易性金融资产的议案；
13、审议通过关于拟使用自有资金投资理财产品的议案；
14、审议通过关于购买资产暨关联交易的议案；
监事会认为：本次购买资产符合公司生产经营及业务发展的需要；关联交易决策程序符合法律法规及公司章程的相关规定，交易价格公允、合理，不存在损害中小股东利益的情形。
15、审议通过关于永轴设立子公司的议案；
16、审议通过关于修订公司章程的议案。
特此公告。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
监 事 会
2020年4月28日
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：2020-011
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：
● 新收入确认变更及其影响：本次变更会计政策系公司依据财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号一一收入〉的通知》(财会[2017]22 号)对公司收入确认方式进行相应的调整，会计政策变更自2020 年1月1日起执行，不会导致公司收入确认方式发生重大变化，也不会对公司财务报表产生重大影响。
一、本次会计政策变更概况
2017 年 7 月，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号一一收入〉的通知》(财会[2017]22 号)，要求在境内外同时上 市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则 编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企 业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。
2020年4月28日，公司召开七届十八次董事会及七届十三次监事会，审议通过《关于会计政策变更的议案》，同意公司按照财政部颁布的《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号一一收入〉的通知》(财会[2017]22 号)变更公司会计政策。
（一）变更日期：根据前述规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行上述会计准则。
（二）变更前采用的会计政策：本次变更前，公司执行财政部2006 年发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策：本次变更后，公司将按照财政部《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号一一收入〉的通知》(财会[2017]22 号)的有关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
三、本次会计政策变更的主要内容
根据财政部新修订的《企业会计准则第 14 号一收入》，将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引，对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
四、本次会计政策变更对公司的影响
自2020 年1月1日起，公司将在编制 2020 年度及各期财务报告时，根据首次执行收入准则的累积影响数，调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对上年同期比较报表不进行追溯调整。执行该准则预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，也不会对公司财务报表产生重大影响。
五、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明
董事会认为：本次会计政策变更符合国家相关政策的规定，执行变更后的会计政策，能够客观、公允反映公司的财务状况和经营成果；公司属于机械制造业，新收入准则的执行不会对公司收入确认产生重大的影响；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司和股东利益的情形。
六、独立董事关于会计政策变更的意见
本次会计政策依据财政部发布的企业会计准则及规定实施，符合法律法规要求及公司的实际情况，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。本次会计政策和会计估计变更的决策程序符合《公司法》等法律法规及公司章程的规定，同意本次公司会计政策变更。
五、监事会关于会计政策的意见
本次会计政策变更符合《企业会计准则》相关规定及公司实际情况，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，其决策程序符合公司法及公司章程的规定，不会损害公司及其股东的利益。
七、报备文件
1、公司七届十八次董事会决议；
2、公司独立董事意见；
3、公司七届十三次监事会决议。
特此公告。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
董 事 会
2020年4月28日
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2020-012
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
关于拟出售交易性金融资产的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
重要内容提示
● 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）拟于2023年12月31日前择机出售4,978.9903万股兴业证券股份；
● 上述拟交易事项已经公司七届十八次董事会审议通过，尚须提交股东大会审议批准后生效。
一、交易概述
1、公司七届十八次董事会于2020年4月28日在公司四楼会议室召开，应到董事9人，实到董事8人。经表决，以8票赞成，0票弃权，0票反对，审议通过了《关于出售交易性金融资产的议案》，同意公司在2023年12月31日前，通过上海证券交易所集中竞价交易系统或大宗交易系统，根据二级市场股价走势，择机出售4,978.9903万股公司持有的兴业证券股份；提议股东大会授权公司董事长签署与本项交易相关的协议、合同或其他文件资料。
2、本次拟交易事项尚须提交股东大会审议批准后生效。
3、本次公司拟出售部分交易性金融资产事项不涉及关联交易，也不会构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、交易标的基本情况
兴业证券股份有限公司于2010年10月在上海证券交易所挂牌上市，证券简称“兴业证券”，股票代码“601377”，总股本669,667.17万股。截止2020年4月27日，公司持有兴业证券无限售流通股份49,789,903股，账面持股成本16,268.93万元，持股数占兴业证券总股本的0.74％。
公司持有的上述金融资产不存在抵押、质押或者其他第三人权利，也不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项以及被查封、冻结等情形。
三、处置方案
1、交易时间：2023年12月31日前；
2、交易数量：4,978.9903万股兴业证券股份；
3、交易方式：通过上海证券交易所集中竞价交易系统或大宗交易系统；
4、交易价格：根据二级市场股价走势择机出售。
提议股东大会授权公司董事长签署与本项交易相关的协议、合同或其他文件资料。期间，如遇兴业证券实施转增股本、红利送股事项，则上述处置方案的出售数量将按照除权比例进行相应调整；如遇兴业证券实施配股方案且公司参与配股，则上述处置方案的出售数量应累加公司所获配的股份数量。
四、处置目的及对公司的影响
根据新金融工具准则的有关规定，公司修订会计政策，自2019年1月起将持有的兴业证券等上市公司流通股票列入交易性金融资产，其公允价值变动计入当期损益。公司根据证券市场股价走势择机出售所持有的交易性金融资产，有利于提高资产流动性及其使用效率，争取实现投资收益最大化；同时，由于公司持有的兴业证券股份数量多，市值变动所带来的损益占比上市公司当期主营业务利润权重大，择机出售有利于还原公司主营业务利润真实状况，消除二级市场股价波动对经营业绩的影响，防范股价单边下跌导致上市公司业绩亏损的风险。鉴于证券市场股价波动大，出售兴业证券股份损益存在较大的不确定性，目前尚无法确切估算处置股份对公司业绩的具体影响。公司将根据有关规定，及时披露兴业证券股份出售的进展情况。
五、独立董事意见
公司独立董事对于公司拟出售交易性金融资产的交易事项予以独立、客观、公正的判断后，一致认为：
1、本项交易有利于公司盘活资产，提高资产流动性和使用效率，争取实现投资收益最大化；择机出售有利于消除新金融工具准则下交易性金融资产公允价值波动对上市公司经营业绩的影响，防范股价单边下跌导致上市公司业绩亏损的风险。
2、该项议案的表决程序及授权内容等符合有关法律法规和《公司章程》的规定，公司通过证券交易所集中竞价交易系统或大宗交易系统，择机出售兴业证券股份，交易价格公允，交易形式合法、合规、合理，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
3、同意公司将该议案提交股东大会审议通过后执行。
特此公告。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
董 事 会
2020年4月28日
