天津广宇发展股份有限公司

（上接633版）

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注：1.公司现有房地产项目不存在未取得应具备的资质文件的情况，不存在预计投资金额、计划开发周期与实际情况存在50%以上差异的情况，不存在停工可能及达到可销售状态十二个月后未进行销售的情况。

2.计容规划建筑面积根据土地出让合同、建设工程规划许可证、施工许可证、竣工备案证等进行调整。

⑨主要项目销售情况

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注：1.公司全资子公司南京鲁能广宇、南京鲁能硅谷、苏州鲁能广宇、东莞鲁能广宇尚未开盘销售。

2.可售面积为取得预售证面积。

⑩主要项目出租情况

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⑾土地一级开发情况

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⑿融资途径

单位：万元

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⒀发展战略和未来一年经营计划

面对宏观、行业的外部形势，公司将积极响应党中央号召，践行国务院国资委深化国有企业改革战略部署，在扎实做好目前存量住宅项目开发的同时，加强行业政策和市场形势研究，有序增加项目获取，加大土地储备力度，创新业务模式和盈利模式，积极探索民生保障项目，拓展城市基础设施的投资建设运营、房地产项目合作开发、代建等业务；全面推动构建绿色、智能、健康产品业态体系，进一步提高绿色建筑认证标准和等级，着力打造全生活要素健康产品，争做绿色发展标杆；强化持有型物业资产管理运营，推动公司运营管理方式变革，研究探索资产证券化路径，有效盘活存量商业资产，加强精益管理，提升投入产出效率，实现增长模式向“高质量”转变，有效控制公司经营风险，持续优化公司资产质量与财务状况，维护广大股东权益。

2020年，公司计划开工44.22万平方米，续建353.72万平方米，竣工215.4万平方米，明细如下：

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注：合计项千岛湖公司开工、续建面积按照公司权益比例49%折算

⒁向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保

截至本报告期末，公司为商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为1,030,289.09万元，报告期无已承担担保责任且涉及金额占公司最近一期经审计净利润10%以上的情况。

⒂董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）

不适用。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

本年营业收入较上年同期减少15.04%，主要是本年按计划结转的售房面积减少，收入结转减少。

本年营业成本较上年同期减少21.99%，主要是本年按计划结转的售房面积减少，成本结转减少。

本年归属于上市公司普通股东的净利润较上年同期增加25.57%，主要原因一是本年商品房销售毛利增加，二是本年计提存货跌价准备较去年同期减少。

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。

执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：

一一本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分权益投资，于2019年1月1日重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在其他非流动金融资产项目下列报。

A.首次执行日前后金融资产分类和计量对比表

a.对合并财务报表的影响

单位：元

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b.对公司财务报表的影响

单位：元

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B.首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表

a.对合并报表的影响

单位：元

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b.对公司财务报表的影响

单位：元

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C.首次执行日，金融资产减值准备调节表

a.对合并报表的影响

单位：元

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b.对公司财务报表的影响

单位：元

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D.对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响

执行新金融工具准则对合并及公司的2019年1月1日留存收益和其他综合收益无影响。

②其他会计政策变更

A.修订一般企业财务报表格式

2019年4月30日，财政部下发了《关于修订印发〈2019年度一般企业财务报表格式〉的通知》（财会〔2019〕6号）。通知指出，为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，针对2019年1月1日起分阶段实施的《企业会计准则第21号一一租赁》（财会〔2018〕35号，以下称新租赁准则），以及企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订。通知适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。按以上规定，执行企业会计准则的非金融企业中，未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业应当按照企业会计准则和通知附件1 “一般企业财务报表格式（适用于未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）”的要求编制财务报表；已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，或已执行新金融准则和新收入准则但未执行新租赁准则的企业，应当结合通知附件1 “一般企业财务报表格式（适用于未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）”和附件2“一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）”的要求对财务报表项目进行相应调整。

2019年度，本公司就涉及的相关经济事项按以上规定作为当年会计政策变更事项进行财务处理，并据以编制年度财务报表。

以上会计政策变更事项对公司2019年度最终财务状况、最终经营成果和最终现金流量无影响，仅为不同报表项目间的调整。对有关报表项目年初数的影响情况如下：

单位：元

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B.修订非货币性资产交换、债务重组准则

根据财政部《关于印发修订《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的通知》（财会〔2019〕8号，2019年5月9日发布）、《关于印发修订《企业会计准则第12号一一债务重组》的通知》（财会〔2019〕9号 ，2019年5月16日发布）规定，自2019 年6 月10 日起施行新修订的《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》，自2019 年6 月17 日起施行新修订的《企业会计准则第12号一一债务重组》。企业对2019 年1月1日至以上新准则施行日之间发生的相应经济业务，应根据准则规定进行调整。企业对 2019年1月1日之前发生的相应经济业务，不需要进行追溯调整。

2019年度，本公司按规定将以上事项作为会计政策变更事项处理。本次会计政策变更对公司2019年度最终财务状况、最终经营成果和最终现金流量均无影响。

会计估计变更

本公司本期无会计估计变更事项。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

①新设子公司。本公司本年度新设三级子公司上海鲁能亘富置业有限公司纳入合并范围。上海鲁能亘富置业有限公司为本公司二级子公司山东鲁能亘富开发有限公司的全资子公司，注册地址上海市嘉定区真南路4268号2幢JT4853室；法定代表人王荻菲。截至2019年12月31日，注册资本为30,000.00万元，企业法人统一社会信用代码为91310114MA1GUTLQ2A。

②新增商业地产抵押资产支持证券产品（结构化主体）。鲁能集团-中金公司-济南领秀城商业综合体资产支持专项计划于2019年10月31日成立，公司采用CMBS模式，通过结构化设计，向投资者发行商业地产抵押资产支持证券。本专项计划设优先/次级分层，优先级占专项计划融资总规模的95%，次级占5%，次级资产支持证券由本公司全资子公司山东鲁能亘富开发有限公司持有。本次资产支持证券在深圳证券交易所成功发行并挂牌上市，在中国证券投资基金业协会备案。

公司控股股东鲁能集团（增信机构）为本次CMBS提供增信支持，对该专项计划每个兑付日及到期日应付本息承担差额补足责任，期限自相关差额支付承诺函生效之日起，至专项计划未偿本金余额和预期收益全部清偿完毕。本公司拟向鲁能集团为公司CMBS专项计划承担本息差额补足义务提供补偿。

依据证券发行类型及与之相关的担保及反担保安排判断，与商业地产抵押资产支持证券相关的主要风险及报酬未发生转移，本报告期作为上市公司可控制的结构化主体纳入合并报表范围。

天津广宇发展股份有限公司

董事会

2020年4月30日

证券代码:000537 证券简称:广宇发展 公告编号:2020-016

天津广宇发展股份有限公司第九届

董事会第四十八次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

天津广宇发展股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第四十八次会议于2020年4月17日发出通知，并于2020年4月28日以现场结合通讯表决方式召开。会议应到董事九名,实到董事九名，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长周悦刚先生主持。会议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，审议通过了以下议案：

一、审议通过了《2019年度董事会工作报告》

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019年度董事会工作报告》。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本报告。

本报告需提交公司股东大会审议。

二、审议通过了《2019年度总经理工作报告》

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本报告。

三﹑审议通过了《关于2019年年度报告全文及摘要的议案》

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019年年度报告》及《2019年年度报告摘要》（公告编号：2020-018）。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

本议案需提交公司股东大会审议。

四、审议通过了《2019年度财务决算报告》

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本报告。

本报告需提交公司股东大会审议。

五、审议通过了《2019年度内部控制自我评价报告》

根据2019年度公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据2019年度公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019年度内部控制自我评价报告》。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本报告。

本报告需提交公司股东大会审议。

六、审议通过了《2019年度利润分配预案》

经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度，公司实现归属于母公司股东净利润3,142,121,542.37元，母公司实现净利润2,089,794,930.12元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按2019年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金208,979,493.01元，加母公司以前年度剩余未分配利润1,293,079,369.36元，截至2019年12月31日实际可供股东分配的利润为3,173,894,806.47元。公司2019年度的利润分配预案为：以截至2019年12月31日总股本1,862,520,720股为基数，以母公司可供股东分配的利润向全体股东按每10股派发现金股利3.00元（含税），合计派发现金股利558,756,216.00元，剩余未分配利润2,615,138,590.47元结转以后年度分配。

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2019年度利润分配预案的公告》（公告编号：2020-019）。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

本议案需提交公司股东大会审议。

七、审议通过了《未来三年（2020-2022年）股东回报规划》

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《未来三年（2020-2022年）股东回报规划》。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

本议案需提交公司股东大会审议。

八、审议通过了《关于2020年第一季度报告全文及正文的议案》

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2020年第一季度报告》及《2020年第一季度报告正文》（公告编号：2020-020）。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

九、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

公司根据财政部于2017年7月发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉 的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）、2019年5月发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号一一非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）、《关于印发修订〈企业会计准则第9号一一债务重组〉的通知》（财会[2019]9号），对会计政策进行变更。本次执行新收入准则将使得公司需调整2020年期初留存收益，即公司2020年期初留存收益增加9,559.98万元。

本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2020-021）。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

十、审议通过了《关于为所属公司提供融资担保的议案》

同意公司为保证所属公司山东鲁能万创置业有限公司（以下简称“鲁能万创”）项目开发建设，拟于近期与相关金融机构签署《保证合同》，为鲁能万创提供连带责任担保，担保金额不超过8亿元。具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于为所属公司提供融资担保的公告》（公告编号：2020-022）

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

本议案需提交公司股东大会审议。

十一、审议通过了《关于所属公司拟挂牌转让部分资产的议案》

同意所属公司宜宾鲁能开发（集团）有限公司在西南联合产权交易所公开挂牌转让D-06项目在建工程，挂牌底价不低于评估值5,890.67万元。具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于所属公司拟挂牌转让部分资产的公告》（公告编号：2020-023）。

表决情况：出席本次会议的董事以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

十二、听取了公司独立董事赵廷凯先生、乐超军先生、冯科先生的述职报告。

特此公告。

天津广宇发展股份有限公司

董事会

2020年4月30日

证券代码:000537 证券简称:广宇发展 公告编号:2020-017

天津广宇发展股份有限公司

第九届监事会第十五次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

天津广宇发展股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第十五次会议于2020年4月17日发出通知，并于2020年4月28日召开。本次会议以现场结合通讯表决方式召开，会议应到监事三名, 实到监事三名。会议由监事会主席刘明星先生主持。审议通过了以下议案：

一、审议通过了《2019年度监事会工作报告》

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019年度监事会工作报告》。

表决情况：出席本次会议的监事以赞成票3票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本报告。

本报告需提交公司股东大会审议。

二、审议通过了《关于2019年年度报告全文及摘要的议案》

经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2019年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决情况：出席本次会议的监事以赞成票3票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

本议案需提交公司股东大会审议。

三、审议通过了《2019年度内部控制自我评价报告》

公司内部控制评价报告的评价结论如下：

根据2019年度公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据2019年度公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

监事会已经审阅了公司内部控制自我评价报告，对内部控制评价报告无异议。

表决情况：出席本次会议的监事以赞成票3票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本报告。

本报告需提交公司股东大会审议。

四、审议通过了《关于2020年第一季度报告全文及正文的议案》

表决情况：出席本次会议的监事以赞成票3票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

五、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

公司根据财政部于2017年7月发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉 的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）、2019年5月发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号一一非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）、《关于印发修订〈企业会计准则第9号一一债务重组〉的通知》（财会[2019]9号），对会计政策进行变更。本次执行新收入准则将使得公司需调整2020年期初留存收益，即公司2020年期初留存收益增加9,559.98万元。

监事会认为：本次会计政策变更符合财政部相关规定，符合公司实际情况，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。因此，同意公司本次会计政策变更。

表决情况：出席本次会议的监事以赞成票3票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了本议案。

特此公告。

天津广宇发展股份有限公司

监事会

2020年4月30日

证券代码：000537 证券简称：广宇发展 公告编号：2020-019

天津广宇发展股份有限公司

关于2019年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、2019年财务概况

经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度天津广宇发展股份有限公司（以下简称“公司”）实现归属于母公司股东净利润3,142,121,542.37元，母公司实现净利润2,089,794,930.12元，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，按2019年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金208,979,493.01元，加母公司以前年度剩余未分配利润1,293,079,369.36元，截至2019年12月31日实际可供股东分配的利润为3,173,894,806.47元。

二、2019年度利润分配预案基本内容

根据《公司未来三年（2017-2019年）股东回报规划》，在综合考虑公司战略发展目标、经营发展规划的基础上，结合公司的盈利情况和现金流量状况，公司2019年度的利润分配预案为：以截至2019年12月31日总股本1,862,520,720股为基数，以母公司可供股东分配的利润向全体股东按每10股派发现金股利3.00元（含税），合计派发现金股利558,756,216.00元，剩余未分配利润2,615,138,590.47元结转以后年度分配。

三、相关说明

1.利润分配预案的合法性、合规性

该利润分配预案符合《公司法》《证券法》《企业会计准则》《公司章程》等文件的规定和要求，具备合法性、合规性、合理性。该预案的实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响。

2.利润分配预案与公司成长性的匹配性

该利润分配预案兼顾了公司股东的当期利益和长期利益，充分考虑了广大投资者的合理诉求，与公司经营业绩及未来发展相匹配，不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响，符合公司的发展规划。

3.在本预案披露前，公司及相关人员严格按照公司《内幕信息知情人管理制度》《信息披露管理制度》等相关规定做好信息保密工作，不存在信息泄露或信息知情人进行内幕交易的情况。

四、审议情况

1.董事会审议情况：本事项已经公司第九届董事会第四十八次会议审议通过。

2.相关独立董事意见：独立董事出具了《关于第九届董事会第四十八次会议相关事项的独立董事意见》，认为公司2019年度利润分配预案是在综合考虑公司经营发展现状、股东要求和意愿等因素的基础上制定的，符合《公司章程》中关于现金分红政策的有关规定，该利润分配预案不影响公司持续经营。同时该预案符合公司实际情况,没有损害中小股东的利益,同意公司第九届董事会第四十八次会议做出的审议通过《2019年度利润分配预案》的决议,同意将此议案提交公司股东大会审议。

3.本利润分配预案尚需经公司股东大会审议，存在不确定性。 敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

五、备查文件

1.第九届董事会第四十八次会议决议公告；

2.关于第九届董事会第四十八次会议相关事项的独立董事意见。

特此公告。

天津广宇发展股份有限公司

董事会

2020年4月30日

证券代码:000537 证券简称:广宇发展 公告编号:2020-021

天津广宇发展股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

天津广宇发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月28日召开第九届董事会第四十八次会议、第九届监事会第十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1.会计政策变更原因

财政部于2017年7月发布《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内上市企业自2020年1月1日起施行。公司作为境内上市企业，自文件规定的执行起始日开始执行。

财政部于2019年5月发布《关于印发修订〈企业会计准则第7号一一非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）（以下简称“财会[2019]8号”），要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的财会[2019]8号。公司自文件规定的执行起始日开始执行。

财政部于2019年5月发布《关于印发修订〈企业会计准则9号一一债务重组〉的通知》（财会[2019]9号）（以下简称“财会[2019]9号”），要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的财会[2019]9号。公司自文件规定的执行起始日开始执行。

2.变更前公司采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3.变更后公司采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司执行财会[2019]8号、财会[2019]9号和财会[2017]22号新收入准则的相关规定。

除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4.审批程序

公司于2020年4月28日召开了第九届董事会第四十八次会议及第九届监事会第十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。根据深圳证券交易所相关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交公司股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1.非货币性资产交换准则

（1）非货币性资产示例中删除“存货”，其适用于新收入准则；货币性资产定义中将收取固定或可确定金额的“资产”改为“权利”。

（2）增加规范非货币性资产交换的确认时点，即换入资产应在符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认，换出资产应在满足资产终止确认条件时终止确认。

（3）将非货币性资产交换的计量原则与收入准则协调一致。

根据财会[2019]8号要求，对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据修订后的准则进行调整，对2019 年1月1日之前发生的非货币性资产交换不进行追溯调整。

该会计政策变更对公司当期净利润、总资产和净资产不产生影响。

2.债务重组准则

（1）将原“债权人让步行为”改为将“原有债务重新达成协议的交易行为”。

（2）重组方式中债务转为“资本”改为债务转为“权益工具”。

（3）将重组债权和债务的会计处理规定索引至新金融工具准则，从而与新金融工具准则协调一致，同时删除关于或有应收、应付金额遵循或有事项准则的规定。

（4）将以非现金资产偿债情况下资产处置损益的计算方法与收入准则协调一致。

根据财会[2019]9号要求，对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据修订后的准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组不进行追溯调整。

该会计政策变更对公司当期净利润、总资产和净资产不产生影响。

3.新收入准则

新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；引入了确认计量的五步法，并以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

公司自2020年1月1日起执行新收入准则，根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本次执行新收入准则将使得公司需调整2020年期初留存收益，即公司2020年期初留存收益增加9,559.98万元。

三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的企业会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，董事会同意本次会计政策变更。

四、独立董事关于会计政策变更的意见

经核查，本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的规定进行的合理变更，符合相关规定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意本次会计政策变更。

五、监事会关于会计政策变更的意见

经审核，监事会认为：本次会计政策变更符合财政部相关规定，符合公司实际情况，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。因此，同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1.第九届董事会第四十八次会议决议；

2.第九届监事会第十五次会议决议；

3.关于第九届董事会第四十八次会议相关事项的独立董事意见。

特此公告。

天津广宇发展股份有限公司

董事会

2020年4月30日

证券代码：000537 证券简称：广宇发展 公告编号：2020-022

天津广宇发展股份有限公司

关于为所属公司提供融资担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为保障项目开发建设，近期天津广宇发展股份有限公司（以下简称“公司”）所属公司山东鲁能万创置业有限公司（以下简称“鲁能万创”）拟向银行申请借款融资，需公司提供连带责任保证，具体情况如下：

一、担保情况概述

为保障房地产项目开发建设，公司所属公司鲁能万创拟向北京银行申请开发借款融资，总额不超过人民币8亿元，期限4年，年利率4.75%，根据项目实际进度申请放款。公司拟于近期与相关金融机构签署相关担保协议，为鲁能万创提供连带责任保证，担保本金金额不超过人民币8亿元。

2020年4月28日，公司召开第九届董事会第四十八次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过上述事项。该担保事项不构成关联担保。根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，该事项需提交公司股东大会审议。上述担保事项相关合同尚未签署，待公司股东大会审议通过后，公司将根据经营工作需求和实际贷款情况签署担保合同。

二、被担保人基本情况

1.基本情况

公司名称：山东鲁能万创置业有限公司

成立日期：2014年01月23日

注册地址：山东省济南市市中区鲁能领秀城十二区商业综合体1-801

法定代表人：郭广森

注册资本：5,000万元

主营业务：房地产开发，物业管理，房屋租赁；货物仓储（不含危险化学品），装卸服务；装饰装修，商品信息咨询。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

2.与公司的股权关系：公司持有鲁能万创100%股权。

3.财务情况

单位：万元

■

4.最新信用等级状况：信用状况良好。

5.经查询，鲁能万创非失信被执行人。

上述单位股权关系如下：

■

三、拟签署担保协议主要内容

目前，上述贷款事项相关合同尚未签署，待公司股东大会审议通过后，公司将结合经营工作需求和实际贷款情况签署担保合同。公司在已签署相关担保合同情况下，方开始履行连带责任担保义务。

四、董事会意见

本次公告的担保对象为公司全资子公司，对其提供担保有利于满足其项目开发及经营发展需要，对公司及全体股东有利，不存在损害中小股东利益的情形。被担保企业经营情况良好，具备持续经营能力和偿还债务能力，担保风险在公司控制范围内，符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等有关规定。

五、截至2020年3月31日累计对外担保数量

1.公司及公司控股子公司不存在逾期担保和涉及诉讼的担保。

2.公司及公司控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为276,200.00 万元，占公司最近一期经审计净资产（2019年报）的20.29%，占总资产的3.95%。

3.公司对公司控股子公司提供的担保余额为322,470.51万元，公司控股子公司相互间及子公司对公司提供的担保余额为0万元，合计担保余额为322,470.51万元，占公司最近一期经审计净资产（2019年报）的23.69%，占总资产的4.61%。

4.本次担保提供后公司及控股子公司对外担保总余额为678,670.51万元，占公司最近一期经审计净资产（2019年报）的49.86%，占总资产的9.71%。

六、备查文件

1.第九届董事会第四十八次会议决议。

特此公告。

天津广宇发展股份有限公司

董事会

2020年4月30日

证券代码：000537 证券简称：广宇发展 公告编号：2020-023

天津广宇发展股份有限公司关于

所属公司拟挂牌转让部分资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

本次转让价格以经国有资产监督管理机构备案的资产评估结果为基础予以确定，挂牌交易价格不低于评估值，最终成交价格以最后摘牌价格为准。本次交易通过西南联合产权交易所公开挂牌方式进行，可能存在流拍的风险，敬请广大投资者注意投资风险。

一、交易概述

（一）本次交易基本情况

为加快存货去化，加速资金回流，有效盘活存量资产，天津广宇发展股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司宜宾鲁能开发（集团）有限公司（以下简称“宜宾鲁能”）拟通过西南联合产权交易所公开挂牌方式，将其持有的D-06地块土地使用权及其上的在建工程（以下简称“D-06项目”），以进场挂牌交易方式进行对外转让，挂牌底价不低于评估值5,890.67万元。

本次转让尚无确定交易对象，暂不构成关联交易以及《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，交易实施不存在重大法律障碍。

（二）董事会审议决策情况

2020年4月28日，公司第九届董事会第四十八次会议以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于所属公司拟挂牌转让部分资产的议案》。会议同意由公司所属公司宜宾鲁能按照相关法规政策规定在西南联合产权交易所以公开挂牌方式，转让其所持有的位于宜宾市叙州区南岸西区的D-06项目，挂牌底价不低于评估值5,890.67万元。

（三）交易尚需履行的审批及其他程序

本次部分资产挂牌转让事项尚需履行西南联合产权交易所公开挂牌程序。根据《公司章程》和《深圳证券交易所股票上市规则》以及《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，如构成关联交易和重大资产重组，公司将按要求，履行相关程序。

（四）独立董事意见

本次交易有利于盘活存量资产，回笼资金，促进公司高质量发展。评估机构选聘程序合规，与公司不存在关联关系。交易标的经具有从事证券、期货业务资格的中联资产评估集团有限公司严谨客观评估，转让价格以不低于经国有资产监督管理机构备案的评估值并经公开挂牌后确定，公平合理，符合市场定价原则，不存在损害公司和股东利益的行为。我们一致同意本次挂牌事项。

二、交易对方的基本情况

本次交易为进场挂牌交易，交易对方以挂牌完成后产权交易所最终确定的为准，目前尚不确定。

三、交易标的基本情况

（一）标的概况

1.标的名称及状况

宜宾鲁能D-06项目位于宜宾市叙州区南岸西区，占地10.9亩，容积率1.5，规划建筑面积1.09万㎡，土地用途为社区卫生服务中心，规划建设医院、社区卫生服务站、地下车库及设备用房等。项目已于2016年8月开工，截至目前，已完工程为土建工程、外墙装饰工程、部分室内装饰工程（约50%）、部分室内水电安装工程（50%），累计完工比例为70.45%。

2.权属情况说明

本次挂牌转让标的不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不涉及重大争议、诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。

（二）评估情况

该项目由具有从事证券、期货业务资质的中联资产评估集团有限公司进行资产评估，评估基准日为2019年11月30日；项目土地使用权采用基准定价法进行评估，在建工程采用重置成本法进行评估。项目评估值为5,890.67万元，增值2050.94万元，增值率53.41%，未达到广宇发展最近一期经审计净资产的50%。截至目前，上述评估结果已通过国有资产监督管理机构备案。

四、交易协议情况

本次交易将通过公开市场挂牌交易的方式进行，交易合同或协议将根据公开市场挂牌交易情况及结果另行签署。公司将根据交易进展情况，及时履行信息披露义务。（下转635版）