上海航天汽车机电股份有限公司
（上接822版）
根据ESTRA Auto发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析，对预测日未来五年的收入、成本、费用等进行预测。根据ESTRA Auto2018 年至 2019 年的经营数据，参考各类营业收入结构，并基于 2019 年ESTRA Auto的实际运营情况，含商誉资产组预测期为 2020 年至 2024 年，稳定期保持 2024 年的水平不变，采用折现率（税前）13.70%-14.20%。
经专业评估机构评估和会计师事务所复核后，公司计提商誉减值准备11,663.66万元。
二、本次计提商誉减值准备对公司财务的影响
本次计提商誉减值准备金额为36,270.90万元，减少公司2019年度合并报表归属于母公司所有者的净利润为36,270.90万元。
三、董事会关于本次计提商誉减值准备的意见
董事会认为公司2019年度计提减值准备，符合公司资产实际情况和相关政策规定，能够更加公允的反映公司的资产状况。
四、董事会审计和风险管理委员会关于本次计提商誉减值准备的意见
公司根据《企业会计准则》和公司《资产减值准备管理办法》等相关制度计提减值准备，有助于真实、合理反映公司整体经营情况，未发现损害股东的合法权益，同意将《关于计提减值准备的议案》提交股东大会审议。
五、监事会关于本次计提减值准备的意见
公司监事会认为：本次公司计提减值准备是基于谨慎性原则而作出的，符合相关法律、法规及监管规则的要求，符合公司资产实际情况，计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果，公司本次计提资产减值准备的决策程序合法合规。
六、备查文件
1、第七届董事会第二十八次会议决议
2、第七届监事会第十二次会议决议
3、公司第七届董事会第二十八次会议暨2019年年度报告相关事项的董事会审计和风险管理委员会审核意见
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二〇年四月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2020-017
上海航天汽车机电股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更不涉及以前年度财务报表的追溯调整，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。
一、会计政策变更情况概述
2019年5月9日，财政部发布了《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）准则，修订后的准则自2019年6月10日起施行。
2019年5月16日，财政部发布了《企业会计准则第12号一债务重组》（财会〔2019〕9号）准则，修订后的准则自2019年6月17日起施行。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），本通知适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号一一收入》(财会(2017)22号) ，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。
根据上述会计准则的要求，公司于2020年4月28日召开第七届董事会第二十八次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，对相关会计政策内容进行调整。
二、本次会计政策变更具体情况
（一）会计政策变更的主要内容
1、执行《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》
（1）在准则的适用范围方面，将应适用其他准则的交易进行了明确；
（2）在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的权利；
（3）明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认；
（4）非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能可靠计量时，同时换入多项资产的，换出资产的账面价值总额的分摊依据，在换入资产的原账面价值的相对比例基础上增加其他合理的比例；
2、执行《企业会计准则第12号一一债务重组》
（1）修订后债务重组的定义中取消了原准则下债务人发生财务困难且债权人做出让步的前提条件，即不再要求就债务人是否发生财务困难以及债权人是否做出让步进行判断；
（2）重组方式中债务转为资本改为债务转为权益工具；
（3）将重组债权和债务的会计处理规定索引至新金融工具准则，从而与新金融工具准则协调一致，同时删除关于或有应收、应付金额遵循或有事项准则的规定；
（4）对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。明确了债权人放弃债权采用公允价值计量；
（5）信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的股本等所有者权益增加额的披露。
3、执行《企业会计准则第14号一一收入》
（1）新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；
（2）以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；
（3）识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；
（4）对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；
（5）对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
4、执行《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》
（1）资产负债表中“应收票据与应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”项目；
（2）资产负债表中“应付票据与应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目；
（3）资产负债表中新增“应收款项融资”、“合同资产”、“使用权资产”、 “合同负责”、“租赁负债”、等项目。
（4）利润表中将“减：资产减值损失”项目调整为“加：资产减值损失（损失以“一”表示）”项目；
（5）利润表中在“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目；
（6）利润表中增加“信用减值损失（损失以“一”表示）”项目。
三、会计政策变更对公司的主要影响
1、本公司目前不涉及非货币性资产交换，故无影响。
2、本公司目前不涉及债务重组业务，故无影响。
3、本公司自2020年1月1日起按新收入准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2019年可比数，本次新收入准则的执行不影响公司2019年度相关财务指标，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。
4、本次《修订通知》变更仅对公司合并财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。
四、独立董事、审计和风险管理委员会、监事会的意见
（一）独立董事意见
公司依照财政部发布的《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号一债务重组》、《企业会计准则第14号一一收入》、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》等相关会计准则对公司会计政策进行变更，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和本公司《章程》的规定，不存在损害公司利益和全体股东特别是中小股东的利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
（二）审计和风险管理委员会意见
公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意本次会计政策变更。
（三）监事会意见
公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合有关规定和公司实际情况，能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更事项。
五、备查文件
（一）第七届董事会第二十八次会议决议；
（二）独立董事意见；
（三）审计和风险管理委员会意见；
（四）第七届监事会第十二次会议决议。
特此公告。
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二〇年四月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2020-018
上海航天汽车机电股份有限公司
关于接受航天财务公司资金资助的
关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 过去12个月与同一关联人进行的交易以及与不同关联人进行的交易类别相关的交易的累计次数及其金额：
1、过去12个月与同一关联人进行的交易均已经公司股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
2、过去12个月不存在公司与不同关联人进行交易类别相关的交易。
● 无关联人补偿承诺
● 本议案所涉及事项均尚需提交股东大会批准
一、关联交易事项概述
经公司2018年年度股东大会批准，公司2019年向航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）申请综合授信人民币23亿元，期限一年。其中，向全资子公司连云港神舟新能源有限公司（以下简称“连云港神舟新能源”）转授信9.2亿元；向控股子公司上海爱斯达克汽车空调系统有限公司转授信9,900万元；向全资子公司内蒙古上航新能源有限公司转授信2,000万元；向全资子公司上海康巴赛特科技发展有限公司转授信100万元。
截至2019年年底，公司以上述综合授信获得航天财务公司借款余额6.9亿元，开具银行承兑汇票余额6.61亿元，开立保函余额1.27亿元，共计使用航天财务公司授信人民币14.78亿元。
根据公司业务发展及2020年经营计划，拟在以上授信到期后，由公司继续统一向航天财务公司申请集团综合授信，总授信额度从原23亿元人民币调整至24亿元人民币，期限一年（起止日期以合同为准）。
公司2020年的财务公司综合授信额度分配如下：向全资子公司连云港神舟新能源提供转授信10.2亿元，向控股子公司爱斯达克提供转授信1亿元，向全资子公司内蒙古上航新能源有限公司提供转授信0.2亿元。以上授信可用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、票据贴现、内保外贷等，贷款利率不高于央行同期同档次贷款基准利率，并由公司提供相应信用担保。
同时，提请股东大会授权董事会，在上述总授信额度内，董事会可根据经营需求，调整公司及子公司的授信额度。
鉴于航天财务公司与公司同属同一实际控制人中国航天科技集团有限公司，故上述议案涉及事项构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
至本次关联交易为止，过去12个月内公司与同一关联人或与不同关联人之间交易类别相关的关联交易达到3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。除本次关联交易，均已经公司董事会或股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
二、关联方介绍
1、航天科技财务有限责任公司
注册地址：北京市西城区平安里西大街31号-01至03层，07至09层
法定代表人：刘永
公司类型：其他有限责任公司
注册资本：65亿元
实收资本：65亿元
成立日期：2001年10月10日
主要经营范围：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借；（十一）经批准发行财务公司债券；（十二）承销成员单位的企业债券；（十三）对金融机构的股权投资；（十四）有价证券投资；（十五）成员单位产品买方信贷及融资租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
主要财务数据：截至2019年12月31日，资产总额1,552.67亿元，净资产114.26亿元，2019年实现营业收入36.47亿元，利润总额22.26亿元。
航天财务公司与本公司在业务、债权债务等方面的其它关系，详见同时披露的公司《2019年年度报告》财务报表附注：关联交易情况。
三、关联交易标的基本情况
交易的名称和类别：向关联人申请财务资助
交易标的：详见本公告“一、关联交易事项概述”
四、关联交易的主要内容和履约安排
详见本公告“一、关联交易事项概述”。公司将在股东大会批准上述关联交易，并实施贷款时，再行签署相关协议。
五、该关联交易的目的以及对上市公司的影响
公司向航天财务公司申请综合授信额度，是根据2020年度公司经营计划审慎测算的，是支撑年度目标实现所必需的。航天财务公司向公司提供的贷款（租金）利率不高于央行同期同档次贷款基准利率，不会损害公司及中小股东的利益。
六、关联交易审议程序
1、董事会审议情况
本次关联交易议案经独立董事事前认可后，提交第七届董事会第二十八次会议审议，三位独立董事投了赞成票，并发表了独立意见，关联董事回避表决。
2、独立董事意见
本次关联交易议案经我们事前认可后，提交第七届董事会第二十八次会议审议。本次关联交易审批、表决程序符合有关规定，关联董事依法回避表决，未发现损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东利益的情形，同意提交公司股东大会审议。
3、审计和风险管理委员会审核意见
本次关联交易审批、表决程序符合有关规定，未发现损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东利益的情形，同意提交公司董事会审议。要求公司经营层严格执行公司资金使用相关制度，加强监管，确保资金安全。
4、本议案提交股东大会审议时，有利害关系的关联人须放弃行使对上述议案的投票权。
七、需要特别说明的历史关联交易（日常关联交易除外）情况
1、自2020年年初至3月31日，公司向航天财务公司新增借款0.4亿元；截止2020年3月31日，公司日常资金存放于航天财务公司的余额为6,348.29万元。
2、自2020年年初至披露日，公司与上海航天工业（集团）有限公司未新增关联交易。本次交易前12个月内，公司与上海航天工业（集团）有限公司发生的关联交易事项详见2019年年度报告附注：关联交易情况。
3、自2020年年初至披露日，公司与上海航天技术研究院下属企业未新增关联交易。本次交易前12个月内，公司与上海航天技术研究院下属企业发生的关联交易事项详见2019年年度报告附注：关联交易情况。
八、备查文件
1、公司第七届董事会第二十八次会议决议
2、公司第七届董事会第二十八次会议暨2019年年度报告相关事项的独立董事意见
3、公司第七届董事会第二十八次会议暨2019年年度报告相关事项的董事会审计和风险管理委员会意见
4、公司第七届监事会第十二次会议决议
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二〇年四月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2020-019
上海航天汽车机电股份有限公司
关于接受财务资助的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 接受财务资助事项：接受商业银行提供综合授信的事项
● 接受财务资助金额：折合人民币41.53亿元
● 本议案尚需提交公司股东大会批准
● 无特别风险提示
一、接受财务资助事项概述
（一）基本情况
经公司2018年年度股东大会批准，公司及子公司2019年向商业银行申请综合授信折合人民币30.21亿元，期限一年，并由公司统筹安排，向子公司上海航天控股（香港）有限公司转授信2,000万美元，2.4亿元人民币；向子公司航天光伏（香港）有限公司转授信2,000万美元；向子公司连云港神舟新能源有限公司转授信6.45亿元；子公司上海爱斯达克汽车空调系统有限公司通过信用方式获取授信3亿元；子公司航天光伏（土耳其）股份有限公司通过信用方式获取授信400万美元；子公司ESTRA Automotive Systems Co., Ltd通过信用、抵质押等方式获取授信553亿韩元。
截至2019年年底，公司以上述商业银行综合授信获得银行借款余额13.35亿元，开具银行承兑汇票余额3.11亿元，开立保函及信用证余额1.08亿元，共计使用商业银行授信折合人民币17.54亿元。
根据公司业务发展及2020年经营计划，拟在以上授信到期后，公司及子公司继续向商业银行申请综合授信，总授信额度从原30.21亿元（折合人民币）调整至41.53亿元（折合人民币），期限一年（起止日期以合同为准）。
2020年授信额度统筹安排如下：公司向上海航天控股（香港）有限公司分配3.84亿元（折合人民币）授信额度；公司向连云港神舟新能源有限公司分配5.45亿元授信额度；上海爱斯达克汽车空调系统有限公司通过自身信用等方式获取授信3亿元；航天光伏（香港）有限公司通过自身信用、机电担保、抵质押等方式获取授信1.44亿元（折合人民币）；航天光伏（土耳其）股份有限公司通过自身信用、抵质押等方式获取授信0.3亿元（折合人民币）；ESTRA Automotive Systems Co., Ltd通过自身信用、抵质押等方式获取授信7.5亿元（折合人民币）。以上授信用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、票据贴现、套期保值、内保外贷、供应链金融等，同时由公司提供相应信用担保。
同时提请股东大会授权董事会可根据公司实际经营需要，在不超过上述总授信额度内可以调整公司及子公司的授信。
（二）审议情况
2020年4月28日召开的第七届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司向商业银行申请综合授信额度，并部分转授信给子公司的议案》，本议案尚需提交股东大会批准。
二、接受财务资助对上市公司的影响
公司向商业银行申请授信额度是根据2020年度公司经营计划审慎测算，是支撑年度目标实现所必需。
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二〇年四月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2020-020
上海航天汽车机电股份有限公司
关于公司部分日常资金存放于航天财务公司
的关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 过去12个月与同一关联人进行的交易以及与不同关联人进行的交易类别相关的交易的累计次数及其金额：
1、过去12个月与同一关联人进行的交易均已经公司股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
2、过去12个月不存在公司与不同关联人进行交易类别相关的交易。
● 无关联人补偿承诺
● 本议案所涉及事项均尚需提交股东大会审议
一、关联交易事项概述
经公司2016年年度股东大会批准，公司与航天科技财务责任有限公司（以下简称“航天财务公司”）于2017年签署了《金融服务协议》，将纳入公司合并报表范围内企业的部分日常资金存放于航天财务公司，总额不超过5亿元，期限三年（详见公告2017-040）。
上述协议将于2020年到期，公司将纳入合并报表范围内企业的部分日常资金，在不超过日均存款5亿元的额度内，继续存放于航天财务公司，公司在航天财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存款规定利率下限，不低于一般商业银行向中国航天科技集团各成员提供同种类存款服务所适用的利率；同时不低于航天财务公司吸收中国航天科技集团各成员单位同种类存款所定的利率。
鉴于航天财务公司与公司同属同一实际控制人中国航天科技集团有限公司，故上述议案涉及事项构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
至本次关联交易为止，过去12个月内公司与同一关联人或与不同关联人之间交易类别相关的关联交易达到3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。除本次关联交易，均已经公司董事会或股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
二、关联方介绍
1、航天科技财务有限责任公司
注册地址：北京市西城区平安里西大街31号-01至03层，07至09层
法定代表人：刘永
公司类型：其他有限责任公司
注册资本：65亿元
实收资本：65亿元
成立日期：2001年10月10日
主要经营范围：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借；（十一）经批准发行财务公司债券；（十二）承销成员单位的企业债券；（十三）对金融机构的股权投资；（十四）有价证券投资；（十五）成员单位产品买方信贷及融资租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
主要财务数据：截至2019年12月31日，资产总额1,552.67亿元，净资产114.26亿元，2019年实现营业收入36.47亿元，利润总额22.26亿元。航天财务公司与本公司在业务、债权债务等方面的其它关系，详见同时披露的公司《2019年年度报告》财务报表附注：关联交易情况。
三、关联交易标的基本情况
交易的名称和类别：在关联人的财务公司存贷款
交易标的：详见本公告“一、关联交易事项概述”
四、关联交易的主要内容和履约安排
详见本公告“一、关联交易事项概述”。公司将在股东大会批准上述关联交易，并实施贷款时，再行签署《金融服务协议》。
五、该关联交易的目的以及对上市公司的影响
近年来，航天财务公司为公司生产经营活动提供了强大的资金支持，提供了便捷、高效的金融服务，为公司降低财务成本，提升经营业绩起到了积极的作用。
航天财务公司向公司提供的存款利率等同于或优于商业银行提供的存款利率，不会损害公司及中小股东利益，亦不影响公司的独立性。
航天财务公司受中国银监会及中国人民银行的监管，在获准的经营范围内提供金融服务，公司将部分日常资金存放于航天财务公司，风险可控。
六、关联交易审议程序
1、董事会审议情况
本次关联交易议案经独立董事事前认可后，提交第七届董事会第二十八次会议审议，三位独立董事投了赞成票，并发表了独立意见，关联董事回避表决。
2、独立董事意见
本次关联交易议案经我们事前认可后，提交第七届董事会第二十八次会议审议。本次关联交易审批、表决程序符合有关规定，关联董事依法回避表决，未发现损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东利益的情形，同意提交公司股东大会审议。
3、审计和风险管理委员会审核意见
本次关联交易审批、表决程序符合有关规定，未发现损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东利益的情形，同意提交公司董事会审议。要求公司经营层严格执行公司资金使用相关制度，加强监管，确保资金安全。
4、本议案提交股东大会审议时，有利害关系的关联人须放弃行使对上述议案的投票权。
七、需要特别说明的历史关联交易（日常关联交易除外）情况
1、自2020年年初至3月31日，公司向航天财务公司新增借款0.4亿元；截止2020年3月31日，公司日常资金存放于航天财务公司的余额为6,348.29万元。
2、自2020年年初至披露日，公司与上海航天工业（集团）有限公司未新增关联交易。本次交易前12个月内，公司与上海航天工业（集团）有限公司发生的关联交易事项详见2019年年度报告附注：关联交易情况。
3、自2020年年初至披露日，公司与上海航天技术研究院下属企业未新增关联交易。本次交易前12个月内，公司与上海航天技术研究院下属企业发生的关联交易事项详见2019年年度报告附注：关联交易情况。
八、备查文件
1、公司第七届董事会第二十八次会议决议
2、公司第七届董事会第二十八次会议暨2019年年度报告相关事项的独立董事意见
3、公司第七届董事会第二十八次会议暨2019年年度报告相关事项的董事会审计和风险管理委员会意见
4、公司第七届监事会第十二次会议决议
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二〇年四月三十日
