(上接153版)
(上接153版)
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法定代表人:陈奕民 主管会计工作负责人:陈奕民 会计机构负责人:王博雁
(二十一)“第十二节财务报告”之“二、财务报表,8、母公司所有者权益变动表”:
更正前:
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
■
上期金额
单位:元
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更正后:
8、母公司所有者权益变动表
编制单位:宜华健康医疗股份有限公司 2019年12月31日单位:元
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法定代表人:陈奕民 主管会计工作负责人:陈奕民 会计机构负责人:王博雁
8、母公司所有者权益变动表(续)
编制单位:宜华健康医疗股份有限公司 2019年12月31日单位:元
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法定代表人:陈奕民 主管会计工作负责人:陈奕民 会计机构负责人:王博雁
(二十二)“第十二节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计,30、重要会计政策和会计估计变更”:
更正前:
(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位:元
■
■
调整情况说明
母公司资产负债表
单位:元
■
调整情况说明
更正后:
(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表单位:元
■
母公司资产负债表
单位:元
■
(二十三)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,1、货币基金”:
更正前:
单位:元
■
其他说明
其他货币资金主要为票据保证金、保函保证金、借款保证金等,全部为使用受限的现金。
更正后:
单位:元
■
注:其他货币资金中票据保证金、保函保证金、借款保证金等3,951,972.09元,为使用受限的现金。
(二十四)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,2、应收账款”:
更正前:
(1)应收账款分类披露
单位:元
■
按单项计提坏账准备:期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位:元
■
按单项计提坏账准备:
单位:元
■
按组合计提坏账准备:
单位:元
■
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
■
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
■
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
■
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
■
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
■
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
■
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
截至报告期末,按欠款方归集的应收账款期末账面余额前五名汇总金额为627,017,199.19元,占应收账款期末账面余额合计数的比例为55.51%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为52,991,597.50元。
更正后:
(1)应收账款分类披露
单位:元
■
按单项计提坏账准备:期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位:元
■
按账龄披露
单位:元
■
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额102,291,245.27元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
■
(4)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至报告期末,按欠款方归集的应收账款期末账面余额前五名汇总金额为627,017,199.19元,占应收账款期末账面余额合计数的比例为52.5%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为124,896,674.34元。
(二十五)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,3、预付账款”:
更正前:
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
■
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
■
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为450,186,045.57元,占预付款项期末余额合计数的比例为82.81 %。
更正后:
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
■
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
■
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为450,186,045.57元,占预付款项期末余额合计数的比例为81.38%。
(二十六)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,4、其他应收款”:
更正前:
单位:元
■
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
■
2)重要逾期利息
单位:元
■
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
■
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
■
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
■
2)坏账准备计提情况
单位:元
■
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
■
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
■
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
■
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
■
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
■
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
■
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
■
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
更正后:
单位:元
■
(1)应收利息:无
(2)应收股利:无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
■
2)坏账准备计提情况
单位:元
■
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
■
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
■
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
■
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
■
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
■
6)涉及政府补助的应收款项:无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
(二十七)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,5、存货”:
更正前:
(……)
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位:元
■
更正后:
(……)
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位:元
■
(二十八)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,8、其他非流动金融资产”:
更正前:
单位:元
■
更正后:
单位:元
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(二十九)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,10、固定资产”:
更正前:
(……)
(1)固定资产情况
单位:元
■
(……)
更正后:
(……)
(1)固定资产情况
单位:元
■
(……)
(三十)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,11、在建工程”:
更正前:
(……)
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
■
(……)
更正后:
(……)
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
■
(……)
(三十一)“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释,12、无形资产”:
更正前:
(1)无形资产情况
(下转155版)