鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与交通银行股份有限
公司手机银行渠道基金申购及定期定额投资费率优惠活动的公告

(上接137版)

2.基金募集情况

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注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量为0。

2、按照有关法律规定，本次基金募集期间所发生的律师费、会计师费、信息披露费等费用由基金管理人承担，不从基金财产中列支。

3.其他需要提示的事项

销售机构受理投资人认购申请并不代表该申请一定成功，申请的成功与否须以本基金注册登记机构的确认结果为准。基金份额持有人可以在本基金基金合同生效之日起2个工作日之后，到销售机构的网点进行交易确认的查询，也可以通过本基金管理人的客户服务电话4008888606和网站www.igwfmc.com查询交易确认状况。

本基金基金合同生效后，每三年开放一次申购和赎回，每个开放期的首个开放日为自基金合同生效之日起每三年的对应日。如年度对应日为非工作日，则顺延至下一工作日，若日历月不存在该日的，则为对应月的最后一个工作日。开放期为5（含）至15（含）个工作日，具体时间以基金管理人届时公告为准。在开放期间本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。本基金拟设定封闭期，每相邻两个开放期之间运作时段为一个封闭期。本基金首个封闭期为自基金合同生效日起（包括基金合同生效之日）至第一个开放期的首日（不包括该日）之间的期间。首个封闭期结束之后第一个工作日起进入首个开放期，下一个封闭期为首个开放期结束后次日起（包括该日）至基金合同生效之日起第6年的对应日（不包括该日），以此类推。如年度对应日为非工作日，则顺延至下一工作日，若日历月不存在该日的，则为对应月的最后一个工作日。封闭期内，本基金不接受基金份额的申购和赎回。

风险提示：本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金时应认真阅读本基金的基金合同、招募说明书。敬请投资者留意投资风险。投资者欲了解本基金详细情况，请阅读刊登于基金管理人官网及《上海证券报》的相关信息披露文件。

特此公告。

为答谢广大投资者长期以来的信任与支持，鹏华基金管理有限公司（以下简称“本公司”）与交通银行股份有限公司（以下简称“交通银行”）协商一致，决定参与交通银行手机银行渠道基金申购及定期定额投资费率优惠活动。现将有关事项公告如下：

一、 适用投资者范围

在活动期间，通过交通银行手机银行渠道申购及定期定额投资下述适用开放式基金的投资者。

二、优惠活动时间

本次优惠活动时间为2020年7月1日00:00至2020年12月31日24:00。

三、适用基金

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注：在活动期间，本公司在交通银行新上线的开放式基金（仅限前端收费模式）同样适用。

四、优惠活动内容

1、在费率优惠活动期间，凡已领取基金1折权益的个人投资者，通过交通银行手机银行渠道申购上述开放式基金，享受基金申购费率1折优惠。基金1折权益是指：在费率优惠活动期间，通过交通银行手机银行渠道领取的可享受基金申购、定期定额投资费率1折优惠的权益。

2、在费率优惠活动期间，凡已领取基金1折权益的个人投资者，通过交通银行手机银行渠道签约定期定额投资协议，并于费率优惠活动期间成功扣款的定期定额投资交易，享受申购费率1折优惠。

3、原申购费按笔收取固定费用的不享有费率优惠，按原费率执行。

五、重要提示

1、未通过交通银行手机银行渠道领取基金1折权益的投资者在交通银行手机银行不享受本次费率优惠。

2、交通银行手机银行基金申购及定期定额投资费率优惠仅针对处于正常申购期的指定开放式基金（前端模式）申购及定期定额投资费率，不包括转换费率、后端收费模式基金的申购及定期定额投资、处于基金募集期的开放式基金认购手续费。“前端模式申购”是指申购基金时就需要支付申购费的购买方式。

3、投资者通过交通银行柜面、网银等非手机银行渠道签约的定期定额投资协议在手机银行渠道费率优惠活动期间内的扣款不享受上述费率优惠。

4、本次优惠活动内容发生调整的，以交通银行或本公司相关公告为准。

5、上述费率优惠活动解释权归交通银行所有，本公告的解释权归本公司所有。投资者欲了解各基金产品的详细情况，请仔细阅读各基金的基金合同、招募说明书及其更新等法律文件。

六、投资者可通过以下途径咨询有关详情

1、交通银行股份有限公司

客户服务电话：95559

网站:www.bankcomm.com

2．鹏华基金管理有限公司

客户服务电话：400-6788-999、400-6788-533

网站：www.phfund.com

七、风险提示：

本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。定期定额投资是引导投资人进行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资方式。但是定期定额投资并不能规避基金投资所固有的风险，不能保证投资人获得收益，也不是替代储蓄的等效理财方式。投资者投资于本公司基金时应认真阅读相关基金合同、招募说明书（更新）等文件，了解所投资基金的风险收益特征，并根据自身风险承受能力选择适合自己的基金产品。敬请投资者注意投资风险。

特此公告。

鹏华基金管理有限公司

2020年7月1日

鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金

参与中国人寿保险股份有限公司申购

（含定期定额申购）费率优惠活动的公告

为了答谢广大投资者长期以来的信任和支持，鹏华基金管理有限公司（以下简称“本公司”）与中国人寿保险股份有限公司（以下简称“中国人寿”）协商一致，决定参加中国人寿申购（含定期定额申购）费率优惠活动。现将有关事项公告如下：

一、适用投资者范围

通过中国人寿柜面、官网、微信等移动平台申购（含定期定额申购）下述适用基金的投资者。

二、优惠活动时间

本次费率优惠活动时间为2020年7月1日至2021年6月30日，活动时间如有调整将另行公告。

三、适用基金

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注：本次费率优惠活动同时适用于后续在中国人寿新上线销售的鹏华基金产品。

四、优惠活动内容

活动期间，投资者通过中国人寿申购（含定期定额申购）上述适用基金的，可享受申购费率0.1折优惠。基金原申购费为固定金额的不享受此费率优惠。

五、重要提示

1、本次优惠活动内容发生调整的，以中国人寿或本公司相关公告为准；

2、优惠活动详情请参见中国人寿的相关公告或宣传资料。投资者欲了解上述基金产品的详细情况，请仔细阅读各基金的《基金合同》、《招募说明书》及其更新等法律文件；

3、中国人寿保留对本次优惠活动的解释权，本公司对于本公告享有解释权。

六、投资者可通过以下途径咨询有关详情

1、中国人寿保险股份有限公司

客户服务电话：95519

网站：www.e-chinalife.com

2、鹏华基金管理有限公司

客户服务电话：400-6788-999、400-6788-533

网站：www.phfund.com

风险提示：本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。定期定额投资是引导投资人进行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资方式。但是定期定额投资并不能规避基金投资所固有的风险，不能保证投资人获得收益，也不是替代储蓄的等效理财方式。投资者投资于本公司基金时应认真阅读相关基金合同、招募说明书（更新）等文件，了解所投资基金的风险收益特征，并根据自身风险承受能力选择适合自己的基金产品。敬请投资者注意投资风险。

特此公告。

鹏华基金管理有限公司

2020年7月1日

鹏华中证酒指数分级证券投资基金

不定期份额折算公告

根据《鹏华中证酒指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）关于不定期份额折算的相关规定，当鹏华中证酒指数分级证券投资基金的基础份额（以下简称“鹏华酒分级份额”）的基金份额净值达到1.500元时，本基金将进行不定期份额折算。

截至2020年06月30日，本基金鹏华中证酒指数分级证券投资基金份额的基金份额净值为1.507元，达到基金合同规定的不定期份额折算条件。根据本基金基金合同以及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，本基金将以2020年07月01日为基准日办理不定期份额折算业务。相关事项公告如下：

一、基金份额折算基准日

本次不定期份额折算的基准日为2020年07月01日。

二、基金份额折算对象

基金份额折算基准日登记在册的鹏华酒分级份额（场内简称“酒分级”，基金代码：160632）、鹏华酒A份额（场内简称“酒A”，基金代码150229）、鹏华酒B份额（场内简称“酒B”，基金代码150230）。

三、基金份额折算方式

鹏华酒分级份额、鹏华酒A份额、鹏华酒B份额按照《基金合同》“第二十二部分、基金份额的折算”规则进行不定期份额折算。

当达到不定期折算条件时，本基金将分别对鹏华酒分级份额、鹏华酒A份额、鹏华酒B份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保鹏华酒A份额与鹏华酒B份额的比例为1：1，份额折算后鹏华酒分级份额的基金份额净值、鹏华酒A份额与鹏华酒B份额的基金份额参考净值均调整为1.000元。具体折算原则及公式如下：

1）鹏华酒A份额

① 份额折算前鹏华酒A份额的份额数与份额折算后鹏华酒A份额的份额数相等，即

■

其中，

■：不定期份额折算前鹏华酒A份额的份额数，

■：不定期份额折算后鹏华酒A份额的份额数。

② 份额折算前鹏华酒A份额持有人在份额折算后将持有鹏华酒A份额与新增场内鹏华酒分级份额，且所对应的基金资产净值不变。

鹏华酒A份额持有人新增的场内鹏华酒分级份额的份额数为

■

其中，

■：不定期份额折算前鹏华酒A份额的份额数，

■：不定期份额折算前鹏华酒A份额的基金份额参考净值。

2）鹏华酒B份额

① 份额折算前鹏华酒B份额的份额数与份额折算后鹏华酒B份额的份额数相等

■

其中，

■：不定期份额折算前鹏华酒B份额的份额数，

■：不定期份额折算后鹏华酒B份额的份额数。

② 份额折算前鹏华酒B份额持有人在份额折算后将持有鹏华酒B份额与新增场内鹏华酒分级份额，且所对应的基金资产净值不变。

鹏华酒B份额持有人新增的场内鹏华酒分级份额的份额数为

■

其中，

■：不定期份额折算前鹏华酒B份额的份额数，

■：不定期份额折算前鹏华酒B份额的基金份额参考净值。

3）鹏华酒分级份额

鹏华酒分级份额持有人份额折算前后所持有的鹏华酒分级份额的资产净值不变。场外鹏华酒分级份额持有人份额折算后获得新增场外鹏华酒分级份额，场内鹏华酒分级份额持有人份额折算后获得新增场内鹏华酒分级份额。

鹏华酒分级份额持有人不定期份额折算后的鹏华酒分级份额的份额数为

■

其中，

■：不定期份额折算前鹏华酒分级份额的份额数，

■：不定期份额折算前鹏华酒分级份额的基金份额净值，

■：不定期份额折算后鹏华酒分级份额的份额数。

份额折算后场外基金份额的份额数计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分舍弃，余额计入基金财产；场内基金份额的份额数计算结果保留到整数位，余额的处理方法按照深圳证券交易所或基金注册登记机构的相关规则及有关规定执行。

四、不定期份额折算示例

设在本基金的不定期份额折算日，鹏华酒分级份额的基金份额净值、鹏华酒A份额与鹏华酒B份额的基金份额参考净值如下表所示，折算后，鹏华酒分级份额的基金份额净值、鹏华酒A份额、鹏华酒B份额的基金份额参考净值均调整1.000元，则各持有鹏华酒分级份额、鹏华酒A份额、鹏华酒B份额10,000份的基金份额持有人所持基金份额的变化如下表所示：

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五、基金份额折算期间的基金业务办理

（一）不定期份额折算基准日（即2020年07月01日），本基金暂停办理申购、赎回、转换、定期定额投资、转托管（包括系统内转托管、跨系统转托管，下同）、配对转换业务。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。

（二）不定期份额折算基准日后的第一个工作日（即2020年07月02日），本基金暂停办理申购、赎回、转换、定期定额投资、转托管、配对转换业务,鹏华酒A、鹏华酒B暂停交易。当日，本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。

（三）不定期份额折算基准日后的第二个工作日（即2020年07月03日），基金管理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。当日，本基金恢复办理申购、赎回、转换、定期定额投资、转托管、配对转换业务。鹏华酒A份额、鹏华酒B份额将于2020年07月03日上午开市复牌交易。

根据相关公告，鹏华酒分级仍暂停跨系统转托管（场外转场内）业务；单日单个基金账户累计的场内申购、定期定额投资本基金的金额不应超过1000元。上述安排如有调整，基金管理人将另行发布公告。

（四）根据深圳证券交易所的相关业务规则，2020年07月03日鹏华酒A、鹏华酒B即时行情显示的前收盘价为2020年07月02日的鹏华酒A、鹏华酒B的基金份额参考净值(四舍五入至0.001元), 2020年07月03日当日鹏华酒A份额和鹏华酒B份额均可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。

六、重要提示

1、本基金鹏华酒A、鹏华酒B将于2020年07月02日暂停交易，并于2020年07月03日上午开市复牌交易。

2、本基金鹏华酒A份额表现为低风险、预期收益相对稳定的特征，但在不定期份额折算后鹏华酒A份额持有人的风险收益特征将发生较大变化，由持有单一的较低风险收益特征的鹏华酒A份额变为同时持有较低风险收益特征的鹏华酒A份额与较高风险收益特征的鹏华酒分级份额，因此原鹏华酒A份额持有人预期收益实现的不确定性将会增加；此外，鹏华酒分级份额为跟踪中证酒指数的基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此原鹏华酒A份额持有人还可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。

3、本基金鹏华酒B份额表现为高风险、高收益预期的特征，不定期份额折算后其杠杆倍数将大幅提升，将恢复到初始的2倍杠杆水平，相应地，鹏华酒B份额净值随市场涨跌而增长或者下降的幅度也会大幅增加。

4、由于鹏华酒A份额、鹏华酒B份额折算前可能存在折溢价交易情形，不定期份额折算后，鹏华酒A、鹏华酒B份额的折溢价率可能发生较大变化。特提请参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。

5、原鹏华酒A份额、鹏华酒B份额持有人可通过办理配对转换业务将此次折算获得的场内鹏华酒分级份额分拆为鹏华酒A份额、鹏华酒B份额。

6、根据深圳证券交易所的相关业务规则，鹏华酒A份额、鹏华酒B份额、鹏华酒分级份额的场内份额经折算后的份额数均取整计算（最小单位为1份），舍去部分计入基金财产，持有极小数量鹏华酒A份额、鹏华酒B份额、鹏华酒分级份额的持有人，存在折算后份额因为不足1份而导致相应的资产被强制归入基金资产的风险。

7、鹏华酒分级份额折算基准日的份额净值与折算条件1.500元可能有一定差异。

8、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读本基金的基金合同和招募说明书及更新等相关法律文件。敬请投资者注意投资风险。

9、投资者若希望了解基金不定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站：www.phfund.com或者拨打本公司客服电话：400-6788-999或400-6788-533 (免长途话费)。

特此公告。

鹏华基金管理有限公司

2020年07月01日

（上接138版）

针对2019年减值测试，公司采用自由现金流量折现法对三七互娱（上海）科技有限公司资产组价值进行了测算。经测试，截至2019年12月31日，三七互娱（上海）科技有限公司资产组按收益法的估值为2,513,742.75万元，未发生减值。本次商誉减值测试的主要指标和测试过程及结果已由华兴会计师事务所（特殊普通合伙）确认。2019年的资产组减值测算过程及关键指标选择依据如下，其余年份的减值测试各主要因素预测，与2019年预测逻辑基本一致。

表6-3 2019年商誉减值测试具体计算过程 单位：万元

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所选取参数和预估未来现金流量的原因及合理性分析如下：

A. 收入预测

发行人采用收益法对资产组未来净经营现金流量作出预测。发行人结合并购以来对并购项目资产组相关业务的整合情况，按照当下宏观经济的景气程度和相关资产组所处行业的发展趋势，对并购项目资产组预测期（通常为5年）的经营现金流量作出预计，各业务类型增长率、毛利率及其他相关费用等，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。

随着5G、云游戏等新兴领域的技术的引入，以及海外业务的增长，上海三七预计2020年收入增长率为20%，随后几年增长率将逐步放缓到10%。

B. 折现率

收益法的测试模型要求发行人按照采用恰当的资本成本作为折现率，因此发行人在谨慎并充分地考虑下述条件后，得出标的公司的资本成本：

公司选择税前加权平均资本成本（RWACC）作为折现率；

以多家同行业公司在评估基准日的无杠杆调整β值的平均值，经资本结构修正后作为被评估单位β值的取值：首先根据公布的同行业上市公司β计算出行业无财务杠杆的β，然后根据类似上市公司经营中有息负债情况，合理确定企业的目标资本结构D/E，结合企业负担的所得税税率计算出企业的含财务杠杆的β；

考虑到股权投资一般并非短期投资行为，选取2019年12月31日10年期以上的国债平均到期收益率为无风险收益率3.6761%；

根据我国证券市场和成熟市场的相关历史数据，计算得到评估基准日时市场风险溢价；

在对比参照企业后，考虑并购标的公司生产经营的优势和劣势确定特定风险调整系数；

按照标的公司的融资能力及债务融资环境对债权收益率作出合理预计。

具体参数明细如下：

表6-4 2019年商誉减值测试具体参数明细

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综上，经测试，三七互娱（上海）科技有限公司于各年度末的资产组公允价值均大于包含商誉的资产组账面价值，未发生减值迹象。

特此公告。

芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司

董 事 会

二〇二〇年六月三十日