利群商业集团股份有限公司
2019年年度权益分派实施公告
证券代码：601366 证券简称：利群股份 公告编号：2020-055
利群商业集团股份有限公司
2019年年度权益分派实施公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 每股分配比例
A股每股现金红利0.15元
● 相关日期
■
● 差异化分红送转： 是
一、通过分配方案的股东大会届次和日期
本次利润分配方案经公司2020年5月21日的2019年年度股东大会审议通过。
二、分配方案
1.发放年度：2019年年度
2.分派对象：
截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。
3.差异化分红送转方案：
根据公司于2020年5月21日召开的2019年年度股东大会审议通过的《关于公司2019年度利润分配的议案》，分配方案如下：公司2019年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）。根据公司披露的股份回购预案，如在权益分派实施前，公司发生股份回购，则所回购的股份不参与本次利润分配。
截至本公告披露日，公司已累计回购股份20,506,300股，公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本839,994,160股为基数（总股本860,500,460股扣除回购专户上已回购股份20,506,300股），每股派发现金红利0.15元（含税），本次不以公积金转增股本，不送红股。
公司根据《上海证券交易所交易规则》，按照以下公式计算除权除息开盘参考价：
除权（息）参考价格＝（前收盘价格－现金红利）÷（1+流通股份变动比例）
由于公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利指根据总股本摊薄调整后计算的每
股现金红利：
现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（839,994,160
×0.15）÷860,500,460≈0.146 元/股。
根据 2019 年年度股东大会决议通过的分配方案，公司本次仅进行现金红利分配，不进行资本公积金转增股本和送红股；故公司流通股份不发生变化，流通股股份变动比例为“0”。
因此，除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.146）。
三、相关日期
■
四、分配实施办法
1.实施办法
（1）无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
（2）公司回购专用账户的股份不参与本次利润分配。
2.自行发放对象
利群集团股份有限公司、青岛钧泰基金投资有限公司、徐恭藻、Goldman Sachs Shandong Retail Investment S.à r.l.的现金红利由本公司按有关规定直接派发。
3.扣税说明
（一）、无限售条件的流通股
（1）对于无限售条件流通股自然人股东和证券投资基金，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101 号）及《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85 号） 的有关规定，持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.15元；持股 1 年以内（含 1 年）的，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.15 元，待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人、证券投资基金资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，并由中国结算上海分公司于次月5 个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。
具体实际税负为：股东的持股期限在1 个月以内（含1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为 20%；持股期限在1 个月以上至1 年（含1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
（2）若存在持有公司股票的香港市场投资者（包括企业和个人）股东，其股息红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发，扣税根据《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）执行，按10%的税率代扣所得税，税后每股派发现金红利人民币0.135元。如相关股东认为其取得的股息、红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机关提出申请。
（3）对于合格境外机构投资者（QFII）股东，根据2009年1月23日国家税务总局颁布的《国家税务总局关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）的规定，按10%的税率代扣代缴企业所得税，税后每股派发现金红利0.135元。如相关股东认为其取得的股息、红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机关提出申请。
（4）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，机构投资者(不含 QFII)及法人投资者自行缴纳其取得现金红利所应承担的税款，每股派发现金红利0.15元。
（二）、有限售条件的流通股
（1）对于有限售条件流通股的自然人股东，根据财政部、国家税务总局、证监会《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税【2012】85号）有关规定，解禁前取得的股息红利暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%。按照该通知规定，公司派发现金红利时，按10%的税率代扣代缴个人所得税，实际派发现金红利为每股人民币0.135元。
（2）对于其他机构投资者和法人股东，公司将不代扣代缴企业所得税，由纳税人按税法规定自行判断是否应在当地缴纳企业所得税，实际派发现金红利为每股人民币0.15元。
五、有关咨询办法
公司本次利润分配实施相关事项的咨询方式如下：
联系部门：公司董事会办公室
联系电话：0532-58668898
特此公告。
利群商业集团股份有限公司董事会
2020年7月14日
证券代码：601366 证券简称：利群股份 公告编号：2020-056
债券代码：113033 债券简称：利群转债
利群商业集团股份有限公司
关于因利润分配调整可转债转股
价格的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 修正前转股价格：7.16元/股
● 修正后转股价格：7.01元/股
● 利群转债本次转股价格调整实施日期：2020年7月20日
一、转股价格调整依据
利群商业集团股份有限公司（以下简称“利群股份”）于 2020年4月1日公开发行了 18 亿元可转换公司债券，并于 2020 年 4 月 21日起在上海证券交易所上市交易。债券简称为“利群转债”，转债代码为“113033”，初始转股价格为 7.16/股。转股期限：2020年10月8日至2026年3月31日。
根据公司于2020年5月21日召开的2019年年度股东大会审议通过的《关于公司2019年度利润分配的议案》，分配方案如下：公司2019年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）。根据公司披露的股份回购预案，如在权益分派实施前，公司发生股份回购，则所回购的股份不参与本次利润分配。
截至2020年6月30日，公司已累计回购股份20,506,300股，公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本839,994,160股为基数（总股本860,500,460股扣除回购专户上已回购股份20,506,300股），每股派发现金红利0.15元（含税），本次不以公积金转增股本，不送红股。
二、转股价格调整公式
根据《利群商业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款的相关规定，在可转债发行之后，当公司派发现金股利调整转股价格的公式如下（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派发现金股利：P1=P0-D
其中：P0为调整前有效的转股价， D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。
由于公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利：
现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（839,994,160×0.15）÷860,500,460≈0.146 元/股。
根据调整公式，本次派发现金股利后，利群转债的转股价格由 7.16元/股调整为7.01元/股，调整后的转股价格自2020年7月20日（除权除息日）起生效。利群转债尚未进入转股期，本次调整无需进行交易或者转股停牌。
特此公告。
利群商业集团股份有限公司
董事会
2020年7月14日
