(上接83版)

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报告期内，公司工程业务收入仍主要来源于华东区域。但随着公司业务版图的不断扩张，公司在华东区以外的业务收入呈增多趋势。公司将利用首发募投项目在各地区设立分公司的便利，在巩固华东地区的市场优势的前提下，不断开拓全国各地区的市场。

（3）公司综合服务能力不断提升，大型项目的签约额不断提高。

公司经过十多年的发展、探索和积累，已经建立起一支规模较大、专业技术成熟、工种齐全的团队。在大型园林建设项目的技术服务和运营管理上，公司已建立了相对成熟和完善的业务运营管理体系并积累了丰富的项目建设经验，能够承接并顺利完成各种规模、工期和技术要求的园林景观建设项目。随着大项目建设经验的不断丰富，公司的大项目签约金额不断提高。

2018年，公司业务收入较2017年度出现一定程度的增长，主要原因系公司由于业务规模扩张造成工程收入实现一定程度的增长；此外，公司管道销售业务亦实现了较大程度的增长。

2019年，公司业务收入规模较2018年度相对保持稳定。在业务构成方面，随着公司“国家网络安全人才与创新基地”相关工程项目的持续推进，公司工程收入、设计收入较2018年同比增长；由于子公司辉龙管业前期合同基本执行完毕，公司2019年的管道销售业务而有较大幅度减少。

3、营业收入构成分析

报告期内，公司分业务的主营业务收入构成情况如下：

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报告期内，公司工程收入占营业收入的比重均在80%以上，公司营业收入构成保持稳定，其中公司工程业务主要涵盖市政园林及旅游景观、地产景观、道路绿化、水利工程等领域。报告期内，公司主营业务的产业布局相对均衡，有利于增强公司业务的抗风险能力以及业务的延伸发展能力。

（二）营业成本变动分析

1、营业成本变动分析

（1）营业成本变动情况

报告期内，公司营业成本与营业收入的变动对比情况如下：

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公司2018年度和2019年度营业成本较上年度分别上升27.35%和2.34%，同期，公司营业收入较上年同期分别增长21.95%和-2.35%。公司营业成本绝大部分为工程施工业务营业成本。报告期内，公司工程施工业务成本分别为63,958.38万元、75,307.06万元和83,351.76万元，分别占当期营业成本的90.71%、83.87%和90.76%，工程施工成本随主营业务收入变动，公司营业成本的变动与本公司营业收入的变动基本保持同步，成本变动与收入变动相匹配。

2、营业成本构成变动情况

报告期内，公司各期主营业务成本的业务构成如下：

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本公司的主营业务成本结构以工程为主，苗木销售成本、设计成本和管道成本相对占比较小。公司工程业务成本主要由材料成本、人工成本、外购劳务和机械使用费以及专业分包成本构成。公司花卉苗木业务成本主要由苗木的购置成本和培育成本构成。公司设计业务成本主要是人力和专业分包成本。公司管道业务成本由材料成本、人工成本等构成。

（三）毛利分析

1、毛利变动分析

报告期内，公司分业务的毛利变动情况如下：

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报告期内，公司综合毛利率水平总体保持相对稳定。2018年和2019年，公司营业收入分别同比增长21.95%、减少2.34%，同期主营业务毛利分别同比增长10.66%、减少13.87%。2018年，公司主营业务毛利率变动与营业收入变动存在一定差异，主要系公司综合毛利率，特别是工程毛利率下降较多所致；2019年，公司主营业务毛利率变动与营业收入变动存在一定差异，主要系公司综合毛利率，特别是管道业务毛利率下降较多所致。

2、毛利构成分析

报告期内，公司分业务的毛利构成情况如下：

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报告期内，主营业务毛利水平基本保持稳定。公司主营业务毛利主要来源于工程业务。公司管道销售收入、咨询收入、苗木销售收入及设计收入占比较小，相应的毛利占比较低。

报告期内，公司来自于工程的毛利占比分别为84.01%、70.85%和81.25%。公司在2017年收购郑州水务和中维国际后，管道销售收入与设计收入占比得到一定的提升，进而导致公司报告期内来自工程的毛利占比相对下降。

此外，2017年，公司苗木销售业务毛利占比上升较大，其主要原因是：公司所处地块整体拆迁，建设方对公司原占地范围上的部分苗木进行收购，导致公司在当期实现的苗木销售收入有较大增加。

2019年，公司管道业务毛利占比下降较多，其主要原因是：管道业务当期实现收入较小，但原材料、设备折旧和人力成本较大，进而造成当期管道业务毛利大幅下降。

3、毛利率及其变化情况

报告期内，公司分业务的毛利率情况如下表所示：

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报告期内，公司营业收入占比超过80%的业务收入为工程收入。

2018年，公司工程业务和主营业务毛利率较2017年出现一定程度的降低，主要系公司子公司郑州水务的水利工程业务的毛利率由去年的40.24%下降至9.99%，造成上述情况的主要原因系：1）郑州水务的2018年的经营策略旨在专注于业务扩张和知名度提升，故为扩大业务量和开拓新区域市场，其承建了江西、平舆等部分毛利率较低的工程项目；2）郑州水务承建的中牟贾鲁河新工地、配套21号1标项目、郑州市环城生态水系循环（管道）工程（中州大道-金水河段）等施工项目，因合同变更原预算内剩余未施工工程无须继续施工，故将剩余归集成本全额结转主营业业务成本，导致主营业务成本出现一定程度的上升；3）2018年，砂子、碎石、混泥土等原材料价格大幅度上涨，故郑州水务据此调整各个项目预算总成本，因郑州水务水利项目均为土建类工程进而导致项目综合毛利率出现较大幅度的下降；4）部分此前完工的项目在2018年收到审计报告并发生项目收入调减的情况。上述原因导致水利工程毛利率下降、进而导致公司工程业务和主营业务毛利率下降。

2019年公司主营业务毛利率较2018年出现一定程度的降低，主要原因是：由于市场行情以及环保原因，石材、钢筋、水泥、混凝土等材料价格较上年同期上升，导致公司工程业务营业成本出现上升，毛利率水平由2018年的25.66%下降为23.55%。2019年，公司在2017年和2018年毛利率较高的管道业务，由于前期合同基本执行完毕，收入同比大幅减少的同时，毛利率也大幅下降，对公司毛利的贡献大幅减少。

（四）期间费用与投资收益分析

1、期间费用总体情况

报告期内，公司期间费用的构成及其变动情况如下表所示：

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注：期间费用率＝期间费用/营业收入

报告期内，公司期间费用分别为9,252.59万元、21,908.87万元和21,141.89万元，占营业收入的比例分别为8.92%、17.33%和17.12%。2018年，公司期间费用率出现较大程度的提升，主要原因系：（1）公司因收购子公司郑州水务与中维国际而增加合并了前述两家的相关费用；（2）公司研发费用出现较大幅度的增加。2019年，公司期间费用率较2018年相对保持稳定。

2、销售费用

公司销售费用主要为招标费用、差旅费、广告费用以及销售人员薪酬。报告期内，公司销售费用主要构成情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司销售费用主要为广告费、招标费用、差旅费、职工薪酬以及运输费。

（1）2018年，公司销售费用增加较多，主要原因系：1）公司当期加大业务承揽力度，增加了相关经营销售人员，进而造成销售员工工资及相关营销费用的增加；2）公司因收购子公司郑州水务和中维国际而使合并的销售费用增多。

（2）2019年，公司销售费用减少较多，主要原因系：1）由于整体行业不景气，公司采取较为稳健的经营策略，减少新项目的承揽和承接工作工作，同时亦削减了其他相关支出并精简了繁冗人员，进而造成公司销售费用支出较少；2）公司子公司辉龙管业2019年业务量大幅减少，相应的运输费用大幅下降。

3、管理费用

报告期内，公司管理费用主要构成情况如下：

单位：万元

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2018年，公司管理费用以及其占营业收入的比例均出现较大的增长，主要原因系：1）因收购业务而发生了较多的咨询费用；2）公司本期收购的相关资质发生了较多摊销费用；3）因收购子公司郑州水务和中维国际而使管理费用增多。

2019年1-6月，公司管理费用支出及其占营业收入的比重较2018年相对保持稳定。

4、研发费用

报告期内，公司研发费用主要构成情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司研发费用主要用于购买材料及发放工资使用。

2018年，公司研发费用以及其占营业收入的比例出现较大的增长，主要原因系：①2018年，公司及子公司加大了研发投入的力度，在原有公司以及郑州水务的基础上又增加了辉龙管业、正大环境两家高新技术企业，相关子公司全年的研发费用均合并进入公司总研发费用；②公司在2018年之前将工程项目研发投入费用在工程施工成本中归集，2018年将工程项目中发生的研发费用直接纳入“研发费用”科目中归集。

2019年，公司研发费用支出及其占营业收入的比重较2018年出现一定程度的下降，主要原因系郑州水务及其子公司出现业绩下滑，研发投入相应减少。

5、财务费用

公司财务费用主要为借款利息支出。报告期内，公司财务费用构成情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司财务费用分别为1,134.42万元、3,855.20万元和5,563.71万元。

2018年，公司财务费用增多的主要原因系：截至2017年末，公司前次募集资金基本剩余不多，又结合自身2018年新的业务开展与规划以及行业整体经营环境，公司期间较大程度的增加了有息负债规模；再者，公司因收购合并郑州水务也使相关财务费用有所增加。

2019年，公司财务费用继续上升的主要原因系：为满足工程业务开展需要，公司增加了有息负债规模进而使得使利息支出增长较多所致。

6、投资收益

报告期，公司投资收益具体内容如下：

单位：万元

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报告期内，公司投资收益主要为公司BT类工程业务产生的未实现融资收益在项目回购期内分摊的相关收益。

（五）利润分析

报告期内，公司利润表相关项目的变动情况如下：

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（六）非经常性损益分析

报告期内，公司非经常性损益的具体内容如下：

单位：万元

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2017年，公司应购买的保本型理财产品到期还本付息取得72.30万元的理财收入导致当年出现一定的非经常性损益；2018年，由于郑州水务业绩不达标，根据合同约定，公司应付其的股权转让款相应减少，进而造成“除上述各项之外的其他营业外收入与支出”出现较大程度的增长；2019年，公司非经常性损益主要为公司参与项目承揽交付保证金产生的“对非金融企业产生的资金占用费”以及系郑州水务因未完成2019年度业绩承诺而需支付公司的业绩补偿款。总体而言，报告期内公司非经常性损益对公司当期经营成果的影响较小。

三、现金流量分析

（一）经营活动现金流量分析

1、公司经营活动现金流概况

报告期内，公司经营活动现金流量情况如下：

单位：万元

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2、公司经营活动现金流变动情况分析

（1）公司经营活动现金流量主要受公司工程项目付款和收款因素的影响。

1）项目付款因素主要包括：①项目招投标过程中支付的投标保证金、招投标费用；②合同签订后支付的履约保证金；③项目建设过程中支付的材料、人工工资、外购劳务、工程费用等建设成本；④项目结算后支付的相关税费。

2）项目收款因素主要包括：①招投标结果确定后收回的投标保证金；②部分设定预收款项条件的工程施工项目，在工程合同签订后，客户按照约定向公司支付预付款项；③按照工程进度结算的工程项目，发包方根据项目完工进度，按照约定支付的工程进度款；④BT工程项目，在项目进入回购期后，发包方按照约定支付的回购款；⑤项目竣工验收或达到合同约定条件收回的履约保证金；⑥项目质保期完成后，收回的项目质保金。

公司工程项目付款和收款因素中，项目建设成本支出是最主要的付款因素，非BT项目工程进度款、BT项目回购款是最主要的收款因素。

（2）2017年，公司经营性现金流流出较多，主要原因系：1）公司业务规模出现较大的增长，并且回款周期较长的BT工程业务占比较高，导致“购买商品、接受劳务支付的现金”大幅增长，而同期“销售商品、提供劳务收到的现金”增长较慢，进而使得公司的经营活动现金流净流出较多；2）公司上市后新增承接较多规模较大的工程施工合同，公司新承接项目付出的履约保证金规模增长迅速，导致“支付其他与经营活动有关的现金”增幅较大，进一步拉低了公司的经营活动现金流量净额。

（3）2018年，经营活动现金流量净额状况得到大幅改善，主要原因系：1）公司基于2017年末经营性现金流状况，并结合公司对行业未来经营与发展状态的展望，公司把应收款项回笼作为公司2018年度的工作重心之一，期间积极协调多部门多维度协调合作，提前部署并加大催收力度，进而导致公司2018年收回相应工程款项大幅增加；2）公司对投标和承接项目管理流程作出了优化，把主要资源向优质项目配置，尽量少承接回款条件苛刻、客户信用较差的项目，上述因素进一步提升了公司资金回笼速度与质量。

（4）2019年，公司经营活动现金流量净额较2018年有较大幅度减少，主要原因系公司2019年“销售商品、提供劳务收到的现金”与2018年相比小幅增长的条件下，公司在2019年支付了较多的供应商采购款，进而导致公司“购买商品、接受劳务支付的现金”出现较大幅度的增长。

（二）投资活动现金流量分析

报告期内，公司投资活动现金流量情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额波动较大，其主要原因是：

（1）2016年，公司用闲置募集资金购买了10,000万元的保本型理财产品，导致“投资活动现金流出”较大。

（2）2018年，公司因参与承接“江苏丹阳水晶山旅游综合体及环境提升PPP项目”和“句容经济开发区西部工业园区基础设施”项目，按照发包方要求分别支付了8,000万元与23,000万元作为“实力保障金”，其中“句容经济开发区西部工业园区基础设施”项目所涉及的23,000.00万元保证金在年底回笼，前述情况造成公司期间“收到其他与投资活动有关的现金”和“支付其他与投资活动有关的现金”分别为23,000.00万元和31,000.00万元；此外，公司在2018年支付部分了收购郑州水务与中维国际的股权转让款以及参与对网安建设的投资，上述情况导致公司“投资支付的现金”较大，从而导致“投资活动现金流出”较大。

（3）2019年，公司因持续对网安建设和河南花王增加投资进而推进相关PPP项目的建设，进而导致公司“投资支付的现金”较大；同时，公司为承揽项目支付保证金亦导致“支付其他与投资活动有关的现金”金额较大，上述因素综合导致2019年公司“投资活动现金流出”较大。

（三）筹资活动现金流量分析

报告期内，公司筹资活动现金流量情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-7,445.45万元、40,549.97万元和24,237.79万元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额呈波动趋势。

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额主要受银行信贷融资波动的影响。2018年，由于前次募集资金已剩余不多，且公司由于业务发展需要，增加了外部融资，导致公司银行借款增加较多，进而造成“筹资活动现金流出”以及“筹资活动产生的现金流量净额”出现较大幅度的增长。2019年，公司子公司郑州水务归还了较多对其股东的资金拆借款，同时公司支付了实施股权激励涉及限制性股票的股权回购款，上述情况导致“支付的其他与筹资活动有关的现金”较上年出现一定程度的增加，进而造成2019年“筹资活动产生的现金流量净额”较2018年出现一定程度的下降。

四、报告期内会计政策与会计估计变更情况

（一）2017年会计政策变更情况

1、财政部于2017年4月28日颁布了《企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行。准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。

2、财政部于2017年5月10日颁布了《企业会计准则第16号一一政府补助（2017年修订）》（财会[2017]15号），自2017年6月12日起施行。会计政策变更之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。会计政策变更之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。

3、财政部于2017年12月25日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，针对2017年施行的《企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第16号一一政府补助》的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。

（二）2018年会计政策变更情况

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），同时废止于2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）。财政部于2018年9月15日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定。

《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》要求，将资产负债表中的部分项目合并列报；在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。

《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》要求，企业作为个人所得税的扣缴义务人，收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。

（三）2019年会计政策变更情况

2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》和《企业会计准则第24号一套期会计》及《企业会计准则第37号一金融工具列报》（以下简称新金融工具相关会计准则或新准则），公司需对原采用的相关会计政策进行相应变列，并自2019年1月1日起执行新金融工具准则，将可供出售金融资产调整至其他权益工具投资列报。

2019年4月30日，财政部颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），在原《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)文件的基础上对财务报表列示进行了部分调整。上述调整通知适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。上述关于财务报表格式调整的会计政策变更，仅对公司财务报表项目列示产生影响，对公司当期和会计政策变更之前公司整体的财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

新非货币性资产交换准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自2019年6月10日起执行新非货币性资产交换准则，对2019年1月1日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理，执行此项政策变更对变更当期财务数据无影响。

新债务重组准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自2019年6月17日起执行新债务重组准则，对2019年1月1日存在的债务重组采用未来适用法处理，执行此项政策变更对变更当期财务数据无影响。

第五节 本次募集资金运用

一、募集资金使用计划

本次发行可转债拟募集资金3.30亿元，扣除发行费用后计划用于“丹北镇城镇化基础设施建设及生态环境提升项目”工程的建设施工投入。具体情况如下表所示：

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本次发行实际募集资金不能满足项目投资需要的部分将由公司使用自有资金或其他方式予以解决。此外，在本次发行募集资金到位之前，公司将根据公司业务开展的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。

二、本次募投项目情况

（一）项目基本情况

“丹北镇城镇化基础设施建设及生态环境提升项目”工程的相关信息情况如下：

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（二）项目发包方基本情况

上述建设项目的发包方为丹阳市滨江新市镇建设发展有限公司，公司相关信息情况如下所示：

成立时间：2013年9月3日

注册资本：41,000.00万元

住所：丹阳市开发区兰陵路88号

法定代表人：纪鋆祺

经营范围：新市镇和农村建设，农村环境整理，生态旅游资源开发，农业生产建设，水利基础设施建设，旧城改造，经营管理市政府授权范围内的国有资资产。

股权结构：丹阳市国有资产经营有限公司持股100%

简要财务数据：

单位：万元

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注：上述2017、2018年财务数据未经审计；2019年财务数据业经中兴华会计事务所（特殊普通合伙）审计。

（三）发行人关于项目履行的手续情况

发行人已完成相应的招投标程序，并已与发包方签订了正式合同。项目签约程序履行情况如下：

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本项目相关情况业经公司于2017年6月6日公告的《关于重大工程预中标公告》（公告编号：2017-057）、2017年6月17日公告的《关于重大工程中标的公告》（公告编号：2017-066）以及2017年7月11日公告的《关于重大工程签约的公告》（公告编号：2017-072）等相关文件予以披露。

（四）项目投资构成

“丹北镇项目”总投资额为51,800.00万元（其中募集资金拟投入金额33,000.00万元），主要包括材料、劳务分包、机械费、专业工程分包及其他等“工程施工”成本支出，具体情况如下：

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本次募投项目各项投资构成中，材料、劳务分包、机械费、专业工程分包成本支出等均属于为构建工程建设项目而直接归集于“工程施工成本”的资本性支出。“其他”成本支出主要包括养护费和间接费（其中间接费包括机械加油费、工程排污费、安全生产费、工程现场办公管理费和零星辅助材料费等），同样属于为构建工程建设项目而直接归集于“工程施工成本”的资本性支出。

本次募集资金不涉及投入铺底流动资金、预备费、其他费用等的情形。

（五）项目预计实施周期、目前进展情况与投资估算

1、项目预计实施周期

根据合同约定，该项目的计划施工周期原定为2017年7月至2019年7月，后经发包方确认，由于项目现场征地拆迁以及政府工作计划调整致使工期延长至2020年12月。

2、目前进展情况

截至2019年12月31日，“丹北镇项目”总合同项下已开展“沃得大道绿化景观工程”、“上游路提升改造工程”、“中心大街及平行道路改造工程”、“ 新巷路改造工程”、“育才路改造工程”、“万家广场工作”和“向阳广场工程”7项具体建设内容的工程施工建设工作。

截至2019年12月31日，“丹北镇项目”累计确认产值27,709.88万元，项目总体完工进度为97.19%（截止日累计产值占根据现有图纸确认预计总产值的比例），累计发生项目投资（实际发生“工程施工成本”）18,109.11万元，实际发生投资资金支付12,346.00万元。

（六）项目效益测算

经测算，本次募投项目NPV（现值）为3,263.08万元，财务内部收益率（IRR）为10.71%。综上，该项目具有较好的经济效益及抗风险能力。

三、募集资金运用对财务状况和生产经营的影响

（一）募集资金对公司财务状况的影响

1、对公司抗风险能力的影响

本次发行募集资金到位后，公司货币资金和净资产规模将出现较大幅度的增长，公司资产负债率将会出现一定幅度的下降；同时流动资产规模的上升在一定程度上将提升公司的流动比率和速动比率，从而增强公司短期偿债能力，优化公司资本机构并进一步加强公司抗风险能力。

2、对公司盈利状况的影响

本次发行募集资金到位后，由于募集资金具体投入需要一定的实施周期，经济效益的释放也需要一定的时间，若投资者迅速行使转股权利，则可能导致短期内公司存在每股收益及净资产收益率较上年同期下降的风险；但长期来看，随着公司资金实力和经济效益的增强，未来公司营业收入和盈利能力将会得到较大提升。

（二）募集资金对公司生产经营的影响

在公司本次可转债发行后，随着募集资金的到位，公司的资金实力将得到一定程度的增强，将会有效缓解前述施工项目对营运资金的需求，并进而可以帮助公司提升资金的使用效率、扩大工程施工业务规模与增强后续业务承接能力，从而进一步壮大公司整体实力和增强公司综合竞争力。

四、募集资金专户存储的相关措施

经公司第一届第九次董事会以及2013年年度股东大会会议审议通过，公司制定了《募集资金管理制度》并据此严格实施募集资金专户存储制度。在本次发行完成后，公司将遵循上述募集资金管理办法以及相关规定开立募集资金专项存储账户，以保障募集资金的存放、管理以及支取运用符合规定的程序和要求。

第六节 备查文件

除本募集说明书摘要所批露的资料外，本公司按照中国证监会的要求将下列备查文件备置于发行人处，供投资者查阅：

1、公司最近三年财务报告及审计报告；

2、保荐机构出具的发行保荐书、保荐工作报告；

3、律师出具的法律意见书和律师工作报告；

4、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；

5、资信评级机构出具的资信评级报告；

6、担保函；

7、中国证监会核准本次发行的文件；

8、其他与本次发行有关的重要文件。

投资者在发行期间可在中国证监会指定网站（http://www.cninfo.com.cn）查阅本次发行的《募集说明书》全文及备查文件，亦可在每周一至周五上午九点至十一点，下午三点至五点，于下列地点查阅上述文件：

1、发行人：花王生态工程股份有限公司

地址：江苏省丹阳市南二环路88号

联系电话：0511-86893666

传真：0511-86896333

联系人：肖杰俊

2、保荐机构（主承销商）：长江证券承销保荐有限公司

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1198号世纪汇广场一座28楼

花王生态工程股份有限公司

2020年7月16日