四川华体照明科技股份有限公司关于暂时使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告

（上接67版）

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a. 销售数量的预测

印染加工是纺织工业产业链的中间环节，其市场容量与发展速度，通常与下游的纺织品、服装产业的变化息息相关。2020年因新冠肺炎疫情影响，纺织品销售尤其是出口业务受到较大影响。现阶段，国内外疫情已有半年之久，随着很多国家已开始陆续解封恢复正常社会生活，纺织业的订单也有所增加。但从目前的市场发展形势看，仍然处于“供需失调”状态。综上，预计印染公司2020年销量较2019年降幅较大；2021年-2022年的销量将会随着疫情影响的消除平稳增长至历史水平；2023年印染公司计划搬迁至新厂区，产能的扩充对销量产生了积极的影响，预计2023年-2024年的销售将在2022年的基础上继续增长，并逐渐趋于稳定。

b. 销售单价的预测

2017年-2019年印染公司的销售单价呈现增长，其主要原因系近年环保要求的不断严格以及材料、委外加工等成本的不断上升，公司产品的销售单价总体上呈现小幅上升趋势。预计随着未来人工、物价的不断上涨，预计未来产品的销售单价也将会呈现继续上升趋势。

结合行业发展趋势、未来市场的竞争情况、历史年度产品销售价格的波动情况，对预测期公司产品的销售价格进行预测。根据预测的销售数量和销售单价，计算未来预测期的纺织品销售收入。

B. 进销业务

印染公司目前从事的进销业务模式主要为采购染色面料后直接对外销售，预计未来随着印染加工业务收入的增长而增加。

C. 其他业务收入预测

其他业务收入主要为原材料的销售，收入占比较小，且不确定性较大，本次评估不予预测。

综上所述，印染公司预测期收入及收入增长率的具体预测数据见下表：

单位：万元

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(2) 纺织公司增长率的确定

1) 纺织公司所处行业的总体发展趋势

2018年，我国纺织业运行质效继续提升，行业转型升级步伐在持续推进。但行业面临的外部形势总体较为复杂，运行压力将有所增加。加快推进行业高质量发展，提升抗风险能力成为各纺织企业的迫切任务。数据显示，2018年我国纺织业规模以上企业主营业务收入27,242.3亿元，实现利润1,265.30亿元，同比均出现明显下降。

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资料来源：国家统计局、智研咨询整理

2018年我国纱产量为2,958.94万吨，布产量为356.67亿米，化学纤维产量为5,011.09万吨。具体如下图所示：

2011-2019年10月中国主要纺织品产量

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资料来源：智研咨询整理

随着我国经济的快速增长和社会主义新农村的建设加快，纺织行业的市场潜力和需求前景将更加广阔。我国拥有 13 亿人口的巨大内需市场，内需将是我国纺织工业发展的主要动力。

目前，纺织行业整体运行比较平稳，随着中国经济进入新常态，纺织业的发展既面临挑战，也有更多机遇。新一轮的科技与产业变革为纺织业的发展提供了重大机遇，将促使我国纺织业不断转型升级，向高端领域迈进。

2020年新冠肺炎疫情大爆发对全球纺织品价值链造成了巨大影响，国际纺织品制造商联盟(ITMF)调研结果显示，全球订单量平均下滑41%。当前多数中国纺织业企业已逐步恢复生产，同样地，实体零售店也将重新开业，消费力将再次回升。预计未来中国纺织业销售仍将呈现稳步增长趋势。

2020-2026年中国纺织业销售收入预测

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资料来源：智研咨询整理

2) 纺织公司历史年度收入增长率分析

历史年度纺织公司收入增长率情况如下表所示：

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由上表可见，纺织公司历史年度收入增长率在5.0%-6.5%,较为稳定。

3) 未来年度收入增长率分析

公司主营业务收入包括纺织品销售收入、染色加工收入和金加工收入，其中纺织品销售作为公司的主营业务，销售收入占总收入比重达80%以上；染色加工主要系帮外单位纺织品做染色加工工序，收入占比在7%-15%左右；金加工系配件加工费收入，占总收入比重不足0.5%，此项业务2018年后不再开展。其他业务收入包括水电费收入及租赁收入，占总收入比重小于5%，其中水电费收入系代收代缴租赁方的水电费，对利润无贡献。

A. 纺织品销售收入预测

纺织公司2017年纺织品销量330.75万米，2018年销量314.13万米，2019年销量327.87万米，较上年增幅分别为-5.02%和4.37%，2020年1-3月受新冠肺炎疫情影响，销量大幅下跌，2020年1-3月仅销售38.95万米，只有以往年度销量的10%左右。近3年公司纺织品的销售数量较平稳，年销量300余万米，平均售价约50元/平方米。具体见下图所示：

纺织公司2017年至基准日销量及销售单价

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2020年因新冠肺炎疫情影响，纺织品销售尤其是出口业务受到较大影响。现阶段，国内外疫情已延续达半年之久，随着很多国家已开始陆续解封恢复正常社会生活，纺织业的订单也有所增加。但从目前的市场发展形势看，仍然处于“供需失调”状态。近年来我国纺织业总量增速处于趋缓空间，规模以上企业主营业务收入和利润同比均出现明显下降。综上，预计2020年销量较2019年降幅较大，2020年后将会随着市场需求的不断增加小幅增长，并逐渐趋于稳定，但销量较以前年度将有所下降。

结合行业发展趋势、未来市场的竞争情况、历史年度产品销售价格的波动情况，对预测期公司产品的销售价格进行预测。根据预测的销售数量和销售单价，计算未来预测期的纺织品销售收入。

B. 染色收入预测

染色加工收入系帮外单位纺织品做染色加工工序的收入，占总收入的比例较低。对于该收入的预测，主要参考公司历史销售情况，并结合纺织品销售情况，考虑一定的增长。

C. 金加工收入预测

金加工业务已于2018年后停止开展，故不预测该项收入。

D. 其他业务收入预测

其他业务收入包括水电费收入和租赁收入。对于水电费收入，实际系代收代缴租赁方的水电费，无利润贡献，故不预测该项收入；对于租赁收入，因相关资产作非经营性资产处理，评估不予预测。

综上所述，纺织公司预测期收入及收入增长率的具体预测数据见下表：

单位：万元

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(3) 增长率的合理性分析

同行业可比上市公司2017-2019年度印染纺织收入和增长率如下表所示：

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数据来源：同花顺iFinD

由上表可见，可比上市公司近三年的关于印染纺织的相关收入增长率区间为-48.00%至65.00%；行业平均增速分别为8.00%、17.00%和-1.00%。

印染公司2021年至2022年的销量将会随着疫情影响的消除平稳增长至历史水平；2023年印染公司计划搬迁至新厂区，产能的扩充对销量将产生了积极的影响，预计2023年至2024年的收入将在2022年的基础上继续增长，并逐渐趋于稳定。综上得出，公司2020年起的收入增长率分别为10.36%、10.19%、9.42%、8.76%、0.00%，处于行业平均增长率区间范围内，印染公司预测期收入增长率具有合理性。

纺织公司产品出口依赖严重，美国客户占比达50%以上，受到疫情和中美国际关系的影响，预计2020年收入较2019年大幅下降。目前公司正在积极拓展国内客户，预计2021年的收入将有所回升，2021年后收入将会随着市场需求的不断增加小幅增长，并逐渐趋于稳定。综上得出，公司2020年起的收入增长率分别为41.74%、8.50%、7.50%、6.50%、0.00%，处于行业平均增长率区间范围内，纺织公司预测期收入增长率具有合理性。

2. 折现率的确定

1) 折现率计算模型

企业自由现金流评估值对应的是企业所有者的权益价值和债权人的权益价值，对应的折现率是企业资本的加权平均资本成本(WACC)。

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权益资本成本按国际通常使用的CAPM模型求取，计算公式如下：

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2) 模型中有关参数的计算过程

A．无风险报酬率的确定

无风险报酬率一般采用评估基准日交易的长期国债品种实际收益率确定。本次评估选取2020年3月31日国债市场上到期日距评估基准日10年以上的平均到期收益率2.90%作为无风险报酬率。

B．资本结构的确定

通过“同花顺iFinD金融数据终端”查询，沪、深两市相关上市公司至2020年3月31日的资本结构，如下表所示。

上市公司资本结构表

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C．权益的系统风险系数Beta的确定

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剔除财务杠杆因素后的Beta系数表

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故：

Beta系数= 0.9506×[1+(1-15%)×0.0%]= 0.9506 （印染公司）

Beta系数= 0.9506×[1+(1-15%)×15% ]= 1.0718 （纺织公司）

D. 计算市场的风险溢价

a．衡量股市ERP指数的选取：估算股票市场的投资回报率首先需要确定一个衡量股市波动变化的指数，中国目前沪、深两市有许多指数，评估专业人员选用沪深300指数为A股市场投资收益的指标。

b．指数年期的选择：本次对具体指数的时间区间选择为2010年到2019年。

c．指数成分股及其数据采集。

由于沪深300指数的成分股是每年发生变化的，因此评估专业人员采用每年年末时沪深300指数的成分股。

为简化本次测算过程，评估专业人员借助“同花顺iFinD金融数据终端”选择每年末成分股的各年末交易收盘价作为基础数据进行测算。由于成分股收益中应该包括每年分红、派息和送股等产生的收益，因此评估专业人员选用的成分股年末收盘价是包含了每年分红、派息和送股等产生的收益的复权年末收盘价格，以全面反映各成分股各年的收益状况。

d．年收益率的计算采用算术平均值和几何平均值两种方法

（a）算术平均值计算方法

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（b）几何平均值计算方法

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e．计算期每年年末的无风险收益率Rfi的估算：为估算每年的ERP，需要估算计算期内每年年末的无风险收益率Rfi，本次评估专业人员采用国债的到期收益率作为无风险收益率。样本的选择标准是每年年末距国债到期日的剩余年限超过10年的国债，最后以选取的全部国债的到期收益率的平均值作为每年年末的无风险收益率Rfi。

f．估算结论

经上述计算分析，得到沪深300成分股的各年算术平均及几何平均收益率，以全部成分股的算术或几何平均收益率的加权平均数作为各年股市收益率，再与各年无风险收益率比较，得到股票市场各年的ERP。由于几何平均收益率能更好地反映股市收益率的长期趋势，故采用几何平均收益率估算的ERP的算术平均值作为目前国内股市的风险溢价，即市场风险溢价为6.04%。

E．企业特定风险调整系数Rc的确定

企业特定风险调整系数表示非系统性风险，是由于被评估单位特定的因素而要求的风险回报。与同行业上市公司相比，综合考虑被评估单位的企业经营规模、市场知名度、竞争优劣势、资产负债情况等，分析确定：

印染公司企业特定风险调整系数为3.00%。

纺织公司企业特定风险调整系数为2.00%。

F．加权平均成本的计算

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综上，印染公司和纺织公司收益法增长率和折现率关键参数的选取依据充分，具有合理性。

（三）对比同行业公司的市盈率水平，说明印染公司和纺织公司评估定价的合理性。

截至2019年12月31日，与印染公司、纺织公司主营业务相同或相近的同行业可比上市公司市盈率情况如下表：

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注1：数据来源于同花顺iFind；

注2：市盈率=可比上市公司2019年12月底收盘价/2019年1-12月每股收益。

根据上表，同行业可比上市公司的市盈率分布区间为6.41-17.46，平均值为9.89。印染公司和纺织公司的市盈率分别为6.58和6.33，低于同行业可比上市公司平均值，但处于其市盈率区间范围内，市盈率水平较为合理。

综上所述，结合行业情况、公司的发展趋势以及通过分析可比上市公司相关数据，评估师认为本次评估关键参数的选择依据充分，且具有合理性；通过比对分析同行业可比上市公司的市盈率情况，评估师认为本次收益法评估定价具有合理性。

三、根据公司公告，纺织和印染业务是公司主要的传统业务，纺织公司和印染公司是重要的经营实体，印染公司是全国印染行业30强；从最近3年的业绩情况看，这两家公司每年净利润近亿元，经营稳定且盈利情况较好。但在本次资产出售中，控股股东摘牌价为2.01亿元，仅为评估值的56%，且低于其账面价值。请公司补充披露：（1）出售纺织公司和印染公司的主要考虑，并说明出售后对公司业绩的影响情况；（2）结合挂牌转让时间和折价情况，以及拟出售公司的经营情况，说明向控股股东折价出售两个公司股权的必要性和公允性。请独立董事发表意见。

答复：

（一）出售纺织公司和印染公司的主要考虑，并说明出售后对公司业绩的影响情况

1、符合上市公司发展战略规划要求。按照“逐步剥离传统资产，逐渐明晰产业主线”的战略规划，为集中资源发展新兴业务，公司已于2018年3月1日召开的第八届董事会第八次会议审议通过向控股股东转让浙江诸暨富润宏丰纺织有限公司47.40%股权、浙江诸暨富润丝绸织造有限公司60%股权、诸暨市富润置业有限公司50%股权；于2019年 7月8日召开的第八届董事会第二十次会议审议通过向控股股东转让浙江富润海茂纺织布艺有限公司50%股权、诸暨富润服饰有限公司34%股权、浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司12.38%股权。本次转让印染公司46%股权和纺织公司51%股权也是战略规划的一部分。

2、降低经营风险。近年来，受贸易摩擦不断升级、用工成本不断提高、环保压力不断增加等因素影响，上市公司传统的纺织印染加工业务的盈利空间越来越小。2020年开年以来，受突如其来的新型冠疫情蔓延影响，纺织品销售尤其是出口业务受到较大影响，订单锐减，更是让纺织行业雪上加霜。为降低经营风险，上市公司考虑加快出售传统业务资产。

3、印染公司、纺织公司最近三年的主要财务指标，其营业收入及净利润占比情况如下：

单位：元

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如上表所示，印染公司、纺织公司营业收入占上市公司当期营业总收入的比重及归属上市公司净流润占上市公司比重均呈现逐年下降趋势，且近三年该两家公司归属上市公司净利润占上市公司当期净利润比重较小，2019年度归属上市公司净利润合计未超过10%，出售该两家公司股权对上市公司业绩影响较小。

（二）结合挂牌转让时间和折价情况，以及拟出售公司的经营情况，说明向控股股东折价出售两个公司股权的必要性和公允性

2020年7月6日至7月13日，上市公司将富润印染46%股权及富润纺织51%股权在浙江省股权交易中心首次公开挂牌，首次挂牌底价为35962.66万元，浙江省股权交易中心分别在2020年7月7日、7月10日的《科技金融时报》、2020年7月8日的《中国市场监管报》刊登了上述股权公开挂牌转让公告。截至2020年7月13日下午15时，无意向竞买人参与报名。

根据公司第九届董事会第二次会议授权，首次公开挂牌转让未能征集到符合条件的意向受让方或最终未能成交，则以不低于评估价值的70%为底价进行第二次公开挂牌转让。2020年7月15日至7月21日，公司将富润印染46%股权及富润纺织51%股权在浙江省股权交易中心进行第二次公开挂牌，第二次挂牌底价为25173.87万元，浙江省股权交易中心分别在2020年7月16日的《中国市场监管报》、7月17日、7月21日的《科技金融时报》刊登了上述股权公开挂牌转让公告。截至2020年7月21日下午15时，无意向竞买人参与报名。

根据公司第九届董事会第二次会议授权，第二次公开挂牌转让未能征集到符合条件的意向受让方或最终未能成交，则以不低于第二次公开挂牌转让底价的80%为底价进行第三次公开挂牌转让。2020年7月23日至2020年7月29日，公司将富润印染46%股权及富润纺织51%股权在浙江省股权交易中心进行第三次公开挂牌，第三次挂牌底价为20139.10万元，浙江省股权交易中心分别在2020年7月28日的《中国市场监管报》、7月24日、7月28日的《科技金融时报》刊登了上述股权公开挂牌转让公告。因前两次公开挂牌转让均无意向竞买人参与报名，在第三次公开挂牌转让即将结束时仍无意向竞买人参与报名的情形下，为推进上市公司传统资产剥离工作，上市公司控股股东报名参与了第三次公开挂牌转让股权的竞买。

上市公司所持富润印染46%股权及富润纺织51%股权在浙江省股权交易中心公开挂牌转让，每次挂牌时间均符合浙江省股权交易中心的规定，首次挂牌底价以评估价值为参照依据，第二次挂牌底价以不低于评估价值的70%为底价，第三次挂牌底价以不低于第二次公开挂牌转让底价的80%为底价，上述第二次和第三次折价比例参照了司法拍卖保留价的规定。

2020年新冠肺炎疫情大爆发对全球纺织品价值链造成了巨大影响，国际纺织品制造商联盟(ITMF)调研结果显示，全球订单量平均下滑41%。印染公司、纺织公司也受到了不同程度的影响。经财务部门初步测算，印染公司、纺织公司2020年第一季度、半年度的主要财务数据如下：

（1）印染公司、纺织公司2020年第一季度主要财务数据

单位：元

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（2）印染公司、纺织公司2020年半年度主要财务数据

单位：元

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如上表所示，印染公司、纺织公司营业收入、净利润较上年同期均出现了一定幅度的下滑。为降低经营风险，集中资源发展新兴业务，转让两家公司股权具有必要性。

考虑到第三次公开挂牌底价低于评估值且低于净资产，同时考虑到当前经济形势及市场环境存在不确定性，印染公司未来搬迁新厂建设投入产出率也存在不确定性，上市公司与控股股东协商，拟按坤元资产评估有限公司于2020年6月30日出具的《公司拟转让股权涉及的浙江富润印染有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（坤元评报[2020]377号）、《公司拟转让股权涉及的浙江富润纺织有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（坤元评报[2020]378号）中收益法评估值为作价依据。公司认为评估机构采用资产基础法和收益法两种评估方法的实施情况正常，收益预测是基于对未来宏观政策和纺织、印染行业的预测及判断基础上进行的，存在不确定性。因此，收益法所使用的数据的质量和数量虽劣于资产基础法，但充分考虑了当前经济形势的影响，并对被评估单位的未来成长性及盈利能力进行了合理的预测，具有合理性。综上，公司拟以收益法的评估值31544.86万元（计算公式：493000000*46%+173860000*51%=315448600元）向控股股东转让所持印染公司46%股权及纺织公司51%股权。

公司控股股东已报名参与了第三次公开挂牌转让股权的竞买，目前公司已就股权转让事项与控股股东进入协议转让程序，从支持上市公司发展考虑，控股股东同意以收益法评估值31544.86万元作为最终交易价格受让公司所持印染公司46%股权及纺织公司51%股权。因本次股权转让事项构成关联交易，公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定履行关联交易的决策程序。

综上所述，独立董事认为公司出售所持有的印染公司和纺织公司股权，符合公司“逐步剥离传统资产，逐渐明晰产业主线”的战略规划，具有必要性；以收益法评估值向控股股东转让两家公司股权，价格具有公允性。因本次股权转让事项构成关联交易，公司还将履行董事会、股东大会等关联交易决策程序，广大投资者可以通过投票行使股东权利。

四、关于标的公司前期财务数据，请公司补充披露：（1）印染公司和纺织公司最近3年的主要财务数据，以及销售毛利率、净利率、存货周转率等主要财务指标，并对比说明与同行业公司是否存在显著差异，是否与行业趋势一致；（2）印染公司和纺织公司最近3年的前五大客户和供应商、销售/采购金额及占比，并说明主要客户和供应商是否与公司存在关联关系。请年审会计师发表意见。

答复：

(一) 印染公司和纺织公司最近3年的主要财务数据，以及销售毛利率、净利率、存货周转率等主要财务指标，并对比说明与同行业公司是否存在显著差异，是否与行业趋势一致

1. 印染公司和纺织公司最近3年的主要财务数据

(1) 浙江富润印染有限公司（以下简称富润印染公司）最近3年合并财务报表的主要财务数据如下：

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(2) 浙江富润纺织有限公司（以下简称富润纺织公司）最近3年合并财务报表的主要财务数据如下：

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2. 富润印染公司和富润纺织公司最近3年主要财务指标，对比说明与同行业公司是否存在显著差异，是否与行业趋势一致

(1) 富润印染公司和富润纺织公司最近3年的销售毛利率、销售净利率、存货周转率

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[注]：富润印染公司之子公司浙江明贺钢管有限公司主营业务为各类钢管的生产、加工（不含钢材的生产）、销售，与富润印染公司主营业务纺织品、服装制造加工及印染存在较大差异，为便于与同行业公司进行比较，将富润印染公司单体报表、浙江明贺钢管有限公司财务指标单独列示。

(2) 对比说明与同行业公司是否存在显著差异，是否与行业趋势一致

1) 纺织印染类业务同行业可比上市公司最近三年财务指标

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[注1]：航民股份、江苏阳光营业收入中除纺织业外，其他行业收入比重亦较高，为更具可比性，此处仅列示纺织业销售毛利率。

[注2]：在计算航民股份2017年度存货周转率时，因无法查询其同一控制下企业合并追溯调整后的2017年年初存货余额，采用追溯调整前的数据，故导致其2017年度存货周转率偏高。

由上表可见，富润印染公司（单体）及富润纺织公司销售毛利率与同行业可比上市公司无显著差异；销售净率高于同行业上市公司，经查看主要系同行业上市公司期间费用发生额较大，同时富润印染公司（单体）和富润纺织公司均系高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率，因此销售净利率高于同行业上市公司；富润纺织公司存货周转率与同行业上市公司无显著差异，而富润印染公司（单体）存货周转率远高于同行业上市公司，主要系富润印染公司（单体）70%以上的收入系加工业务收入，加工所用坯布由客户提供，富润印染公司（单体）存货结存金额较少，因此存货周转率较高。

2) 钢管业务同行业可比上市公司最近三年财务指标

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[注]：中信特钢2018年度存货周转率偏高原因同航民股份之原因。

由上表可见，浙江明贺钢管有限公司主要财务指标与同行业上市公司存在一定差异，主要系浙江明贺钢管有限公司从事无缝钢管的生产销售，业务比较单一，而同行业上市公司除了无缝钢管外，还有钢板以及其他类业务，业务类型不完全一致，因此部分财务指标存在一定差异，但无显著差异。

(二) 印染公司和纺织公司最近3年的前五大客户和供应商、销售/采购金额及占比，并说明主要客户和供应商是否与公司存在关联关系

1. 富润印染公司最近3年的前五大客户、销售金额及占比，是否与公司存在关联关系情况如下：

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2. 富润印染公司最近3年的前五大供应商、采购金额及占比，是否与公司存在关联关系情况如下：

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3. 富润纺织公司最近3年的前五大客户、销售金额及占比，是否与公司存在关联关系情况如下：

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4. 富润纺织公司最近3年的前五大供应商、采购金额及占比，是否与公司存在关联关系情况如下：

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5. 核查意见

针对富润印染公司和富润纺织公司最近3年前五大客户和供应商是否与公司存在关联关系，天健会计师事务所执行了如下核查程序：

(1) 取得浙江富润公司控制的企业或其关联方公司清单，并查询其相关信息，了解其与浙江富润公司之间的关联关系；

(2) 取得并查阅富润印染公司和富润纺织公司往来款项明细、银行账户对账单、序时账等，核实富润印染公司和富润纺织公司是否与上述公司存在交易及资金往来；

(3) 通过天眼查、企查查等互联网企业信息搜索引擎工具查询上述境内客户和供应商的工商资料等公开信息，核实是否与公司存在关联关系；

(4) 通过查询境外客户公司的官方网站和搜索引擎查询客户背景信息，了解 客户主要股东构成情况及主营业务，核查是否与公司存在关联关系。

经核查，天健会计师事务所认为，富润印染公司和富润纺织公司最近3年前五大客户和供应商与公司不存在关联关系。

综上，天健会计师事务所认为，富润印染公司和富润纺织公司最近3年主要财务指标与同行业可比上市公司不存在显著差异且与行业趋势基本一致，部分财务指标与同行业可比上市公司存在差异，但具有合理性；富润印染公司和富润纺织公司最近3年前五大客户和供应商、销售/采购金额及占比相对稳定，与公司不存在关联关系。

五、关于对价支付，请公司补充披露：（1）交易对价的具体支付方式，股权转让款的预计支付时间以及履约保证方式；（2）控股股东股权受让款的资金来源。

答复：

（一）交易对价的具体支付方式，股权转让款的预计支付时间以及履约保证方式

1、根据公司向浙江省股权交易中心提供的《公开挂牌转让说明书》附件《股权转让协议》中约定，股权转让款的支付方式为在签署《股权转让协议》之日起5个工作日内支付股权转让价款的50%，在转让标的股权工商变更登记完成之日起5个工作日内支付剩余50%款项。

若受让方未按合同约定时限向转让方支付股权转让价款，且经转让方书面催告超过5日后仍未支付的，则自转让方书面催告届满5日之日起，每逾期一日，受让方应按欠付款项金额的0.5%/日向转让方支付违约金。

2、控股股东已向浙江省股权交易中心缴纳保证金4000万元，根据控股股东与浙江省股权交易中心签署的《股权竞买受让委托书》约定，控股股东确认为受让人后，需按照《股权转让协议》中约定的付款方式，按时向浙江省股权交易中心指定账户划付对应价款。若受让人延迟或不支付转让价款及转让手续费等责任造成股权竞价转让不成功。保证金即作违约金，由浙江省股权交易中心代为扣转。

综上，若控股股东确定为受让方后，将按照《股权转让协议》的有关约定进行支付。

（二）控股股东股权受让款的资金来源

控股股东目前资信状况良好，具备相应的资金支付能力，控股股东拟受让股权的资金全部来源于自有资金或通过合法形式自筹资金，包括但不限于向金融机构借款等形式。

六、关于债权债务与担保情况，请公司补充披露：（1）拟出售标的与上市公司或其他子公司之间的债权债务关系及担保关系，并详细披露相关内容；（2）说明公司是否已对相关债务及担保关系作出安排，并说明相关安排是否有利于维护上市公司利益。请独立董事发表意见。

答复：

（一）拟出售标的与上市公司或其他子公司之间的债权债务关系及担保关系，并详细披露相关内容

1、截至本问询函回复出具日，除印染公司提供给母公司1.5亿元借款外，与上市公司或其他子公司之间无债权债务关系及担保关系。

母公司向印染公司借款的主要原因是截至目前印染公司新厂区尚未启动建设，而预收的拆迁补偿款1.5亿元存放在账户的存款利率远远低于母公司向金融机构的借款利率，为降低上市公司整体融资成本，经双方友好协商，母公司按不高于同期银行贷款利率向印染公司借款，具体明细如下：

单位：元

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2、截至本问询函回复出具日，纺织公司与上市公司或其他子公司之间无债权债务关系及担保关系。

（二）说明公司是否已对相关债务及担保关系作出安排，并说明相关安排是否有利于维护上市公司利益

根据出售资产的整体安排，母公司将在收到股权转让款后归还印染公司提供的1.5亿元借款。印染公司没有占用上市公司资金，不存在侵占上市公司股东利益情况。母公司在收到股权转让款后，将用于归还印染公司的借款以及补充流动资金，能减少利息支出，提升上市公司业绩。上述安排不存在损害上市公司及中小股东利益的情形。

综上所述，独立董事认为拟出售的两家公司及其下属子公司不存在占用上市公司资金的情形，上市公司归还印染公司的1.5亿元借款的相关安排，不存在损害上市公司及中小股东利益的情形。

特此公告。

浙江富润股份有限公司董事会

2020年8月12日

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示 ：

● 委托理财受托方：中信银行股份有限公司成都分行

● 本次委托理财金额：10,000.00万元

● 委托理财产品名称：共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款00293期

● 委托理财期限：自2020年08月10日至2020年10月12日

● 履行的审议程序：四川华体照明科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月21日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于暂时使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用人民币不超过15,000万元的公开发行可转换公司债券闲置募集资金购买商业银行发行的安全性高、流动性好的保本型理财产品，并且单个理财产品的投资期限不超过12个月，在上述额度内，资金可以滚动使用，该决议自董事会审议通过之日起十二个月内有效，公司独立董事、监事会、保荐机构均已分别对此发表了同意的意见。具体内容详见公司于2020年4月22日披露的《关于暂时使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-022）。

一、前次使用闲置募集资金进行现金管理到期赎回的情况

公司于2020年5月1日以暂时闲置募集资金人民币13,000万元向中信银行股份有限公司成都分行购买保本型理财产品。具体情况如下：

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关联关系说明：公司与中信银行股份有限公司成都分行无关联关系，不构成关联交易。

上述理财产品已于2020年7月31日到期赎回，实际年化收益率3.30%，收回本金13,000万元，获得理财收益1,069,561.64元。

二、本次委托理财概况

（一）委托理财目的

公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，是为了进一步提高资金的使用效率，为公司和股东获得更高的回报。

（二）资金来源

本次委托理财的资金全部来源于公司暂时闲置募集资金。

经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准四川华体照明科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]245号）批准，华体科技向社会公开发行可转换公司债券208.80万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，发行总额为人民币20,880.00万元。募集资金总额扣除各项发行费用人民币820.65万元（不含税）后，实际募集资金净额为20,059.35万元。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了验证，并于2020年4月8日出具了“XYZH/2020CDA50087”号验资报告。

公司对募集资金采取了专户存储管理。

本次公开发行可转债募集资金将用于以下项目，具体如下：

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（三）委托理财产品的基本情况

公司于中信银行股份有限公司成都分行开立了产品专用结算账户，账号为8111001014100650506，2020年8月10日将暂时闲置募集资金10,000万元向中信银行股份有限公司成都分行购买结构性存款产品。具体情况如下：

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（四）公司对委托理财相关风险的内部控制

公司在使用闲置募集资金进行现金管理的过程中，将风险控制放在了首位，审慎投资，严格把关。在上述理财产品理财期间，公司将与银行保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，如评估发现存在可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险，以保证资金安全。公司独立董事、监事会、保荐机构有权对上述使用闲置募集资金进行现金管理的运行情况进行监督和检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

三、本次委托理财的具体情况

（一）委托理财合同主要条款

1.产品性质

本产品为结构性存款产品，是指嵌入金融衍生产品的存款，通过利率、汇率、指数等金融市场标的物的波动挂钩或者与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上获得相应的收益。

2.产品收益构成

本产品的收益由存款本金的基础利息收益和挂钩金融市场标的物的浮动收益两部分组成，其中：存款本金的基础利息收益根据产品说明书约定的基础利率确定，基础利率为1.48%，产品的浮动收益根据挂钩的金融市场标的物的收益情况确定。本产品说明书约定的利率及收益率均为年化。

3.产品基本要素

（1）产品名称：共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款00293期

（2）产品类型：保本浮动收益、封闭式

（3）收益计算天数：63天（收益计算天数受提前终止条款约束）

（4）结构性存款产品风险等级：PR1级（谨慎型、绿色级别），适合谨慎型、稳健型、平衡型、进取型、激进型客户投资者。本风险分级为中信银行自行评定，仅供参考，中信银行并不对前述风险分级结果的准确性作出任何形式的保证。

（5）收益起计日：2020年8月10日（如中信银行调整募集期，则收益起计日相应调整至募集期结束日下一工作日，扣款日至收益起计日之间不计产品收益）。

（6）到期日：2020年10月12日（若中信银行调整募集期，受收益起计日、提前终止条款等约束，遇中国法定节假日或公休日顺延至下一工作日，顺延期间不另计算收益）。

（7）联系标的：欧元/美元

（8）联系标的定义：欧元/美元即期汇率价格，即彭博页面“BFIX”屏显示的东京时间下午3:00 的 EURUSD Currency 的值。期末价格：联系标的观察日的定盘价格。联系标的观察日：2020年10月7日

（9）基础利率：1.48%

（10）收益区间：1.48%-3.50%

（11）计息基础天数：365天

（12）产品收益率确定方式：

a、如果在联系标的观察日，联系标的“欧元/美元即期汇率”期末价格

小于或等于1.8且大于或等于0.5，产品年化预期收益率为3.00%；

b、如果在联系标的观察日，联系标的“欧元/美元即期汇率”期末价格

大于1.8，产品年化预期收益率为3.50%。

c、如果在联系标的观察日，联系标的“欧元/美元即期汇率”期末价格

小于0.5，产品年化预期收益率为1.48%。

上述测算收益依据收益区间假定，不等于实际收益，投资须谨慎。

（二）委托理财的资金投向

共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款00293期资金投向为嵌入金融衍生产品的存款，通过利率、汇率、指数等金融市场标的物的波动挂钩或者与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上获得相应的收益。

（三） 使用暂时闲置的募集资金委托理财的说明

本次委托理财的额度为10,000.00万元，产品为保本浮动收益、封闭式，期限为63天，收益由存款本金的基础利息收益和挂钩金融市场标的物的浮动收益两部分组成，其中：存款本金的基础利息收益根据产品说明书约定的基础利率确定，基础利率为1.48%，产品的浮动收益根据挂钩的金融市场标的物的收益情况确定。联系标的为：欧元/美元。符合低风险、保本型的使用条件要求，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募投项目正常进行。

（四）风险控制分析

为控制投资风险，公司拟采取如下措施：

1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择保本型的投资品种。公司财务部相关人员将及时分析和跟踪进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

2、公司将根据公司经营安排和资金投入计划选择相适应的理财产品种类和期限等，确保不影响募集资金投资项目建设的正常进行。

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

4、公司将依据上海证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。

四、委托理财受托方的情况

中信银行股份有限公司为A股、H股上市公司，股票代码为601998.SH、0998.HK，成立于1987年4月，注册资本为48,934,796,573元人民币,公司法定代表人为李庆萍。

本次委托理财受托方为中信银行股份有限公司成都分行，与公司、公司控股股东及实际控制人之间无关联关系。

五、对公司的影响

（一）公司最近一年又一期的主要财务指标

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截至2020年3月31日，公司资产负债率为42.50%。公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金额为10,000万元，占公司最近一期期末货币资金的比例为62.83%。该笔闲置募集资金进行现金管理，不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果等造成重大影响，不存在负有大额债务的同时购买大额理财产品的情形。

（二）对公司的影响

公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，是在符合相关法律法规，保证募集资金安全和募投项目资金正常使用的前提下实施的，不存在变相改变募集资金用途的情况，不会影响公司募集资金投资项目的正常开展，并能够产生一定投资收益，有利于提高资金使用效率，为公司和股东谋取更多的投资回报，符合公司及股东的利益。

（三）会计处理

公司购买的结构性存款产品列报于资产负债表中的货币资金，到期收益冲减项目成本，计入工程施工。

六、风险提示

公司购买的上述理财产品为结构性存款产品，为保本浮动收益产品，但仍不排除因市场波动、宏观金融政策变化、流动性风险、不可抗力风险等原因引起的影响收益的情况。

七、决策程序的履行

公司于2020年4月21日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于暂时使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用人民币不超过15,000万元的公开发行可转换公司债券闲置募集资金购买商业银行发行的安全性高、流动性好的保本型理财产品，并且单个理财产品的投资期限不超过12个月，在上述额度内，资金可以滚动使用，该决议自董事会审议通过之日起十二个月内有效，公司独立董事、监事会、保荐机构均已分别对此发表了同意的意见。具体内容详见公司于2020年4月22日披露的《关于暂时使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-022）。

八、截至本公告日，公司及子公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况

金额：万元

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特此公告。

四川华体照明科技股份有限公司董事会

2020年8月12日

证券代码：603679 证券简称：华体科技 公告编号：2020-067

债券代码：113574 债券简称：华体转债

四川华体照明科技股份有限公司关于暂时使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告