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八、发行人控股股东、实际控制人的简要情况

本次发行前，宁波利坚持有公司34.02%的股权，为公司的控股股东；何新明及何颖通过宁波利坚、佛山华盛昌、广东裕和间接控制公司51.4932%的股份，且分别担任公司董事长、董事，能够对公司董事会、股东大会的决策产生重大影响，为公司实际控制人。

宁波利坚成立于2016年11月10日，住所为宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室A区F0843，经营范围为创业投资（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）。

何新明，男，1955年12月出生，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码为44060319551212XXXX，住所为广东省佛山市禅城区后龙二街14号，毕业于华南理工大学，本科学历。曾就职于佛山东平陶瓷厂、东鹏创意，现任公司董事长。

何颖，女，1986年6月出生，中国国籍，香港临时居留权，身份证号码为44060219860617XXXX，住所为广东省佛山市禅城区后龙二街14号。毕业于加拿大西安大略大学，本科学历。曾就职于广东天普生化医药股份有限公司、Marme Canada Inc.，现任公司董事。

九、财务会计信息

（一）简要财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

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合并资产负债表（续）

单位：元

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2、合并利润表

单位：元

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3、合并现金流量表

单位：元

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（二）非经常性损益

单位：元

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（三）主要财务指标

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（四）净资产收益率和每股收益

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（五）管理层讨论分析

1、财务状况分析

单位：金额万元、比例%

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报告期各期末，公司资产总规模稳步增长，2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末资产合计分别为666,812.51万元、773,159.73万元、986,492.91万元和992,677.21万元。公司资产总额的增长主要源于主营业务收入快速增长带来的利润积累及应收账款规模上升、公司扩大生产规模导致的固定资产及在建工程投资增加等。

2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末，公司流动资产占总资产的比重分别为55.73%、53.14%、53.36%、52.70%，为公司资产的主要构成部分。

单位：金额万元、比例%

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公司负债以流动负债为主，与流动资产为主的资产结构相匹配。公司流动负债主要由应付票据及应付账款、预收款项、应交税费、其他应付款等组成。2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末，公司流动负债占总负债的比重分别为99.14%、98.14%、86.34%和86.98%。

公司管理层认为：经过多年的发展，公司已建立适应自身经营特点和市场状况的生产制造和财务管理模式，并得到有效执行。公司财务状况和资产质量良好，主要资产减值准备计提充分合理；公司债务结构以短期负债为主，财务状况与业务规划相匹配，偿债能力较好；公司具有良好的资产周转能力，资产管理效率较高。

2、盈利能力分析

报告期内，公司业务规模持续扩大，收入和利润情况如下表所示：

单位：金额万元、增幅%

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报告期内，公司业绩呈波动趋势，2018年度公司营业收入、归属于母公司股东的净利润较2017年度均有所下降；2019年度营业收入675,186.12万元，较2018年度增长2.00%，2019年度归属于母公司股东的净利润79,437.70万元，较2018年度增长0.09%；2020年1-6月公司营业收入260,779.10万元，较同期下降13.59%，2020年1-6月归属于母公司股东的净利润21,599.91万元，较同期下降34.60%。

报告期内，公司主营业务收入构成情况如下表所示：

单位：金额万元、比例%

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报告期内公司瓷砖业务收入占总收入比重最大，由2017年度的544,114.32万元增长至2019年度的555,841.52万元，年复合增长率为1.07%，也将是公司未来重要的收入增长来源。洁具业务亦是公司销售收入的重要来源，随瓷砖业务同步快速发展。

3、现金流量分析

报告期内，公司现金流量状况如下表所示：

单位：万元

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2017年度、2018年度、2019年度和2020年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为143,767.15万元、68,152.80万元、94,057.20万元和12,906.11万元。其中2017年度的经营活动现金流量净额高于净利润水平，2018年度经营活动现金流量净额下降较多；2019年度的经营活动现金流量较2018年度增长38.01%，改善较为明显；2020年1-6月，在疫情影响下，公司经营活动产生的现金流量净额同比有所下滑。

公司报告期内业务规模稳步扩张，公司的投资活动现金流规模与公司的业务扩张相匹配，主要用于生产线及总部大楼建设，为公司的未来发展奠定了基础。2017年度、2018年度、2019年度和2020年1-6月，公司投资活动现金流净额分别为-80,733.84万元、-83,617.22万元、-104,758.14万元和-34,587.64万元，存在较大的投资需求。

公司业务处于高速发展扩张期，业务的拓展及固定资产的扩建使得公司的资金需求较大，公司通过多种方式融资满足资金需求。2017年度、2018年度、2019年度和2020年1-6月，公司筹资活动现金流量净额分别为-6,202.76万元、3,010.27万元、43,062.25万元和32,446.07万元。公司的筹资现金流入以银行贷款和股权融资为主，筹资性现金流出主要以偿还贷款本金和利息及支付股息为主。

（六）股利分配情况

1、发行人最近三年的股利分配政策和实际分配情况

本公司的股利分配严格执行有关法律、法规和《公司章程》的规定，重视对投资者的合理投资回报。根据《公司法》和本公司《公司章程》，本公司的税后利润按下列顺序进行分配：（1）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，由股东按其实际缴纳出资的股份份额比例分配。（2）股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。（3）公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。（5）公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营所需资金的前提下，公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，可以采取现金或者股票或者现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。

报告期内，公司股利分配情况如下：

公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配方案的议案》，同意以公司2017年末总股本1,030,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派送现金红利1.8元（含税），共分配利润185,400,000.00元，剩余可分配利润结转至下一年度。截至本招股意向书签署日，公司股利已派发完毕。

2、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序

2017年7月2日召开的本公司2017年第三次临时股东大会通过决议，若公司本次发行并上市经中国证券监督管理委员会核准及/或证券交易所审核同意并得以实施，公司本次发行并上市前滚存的未分配利润由本次发行并上市后的所有新老股东按其各自持股比例共享。

3、本次发行后的股利分配政策

参见本招股意向书摘要“第一节 重大事项提示”之“七、发行后公司股利分配政策和未来三年分红规划”。

（七）发行人控股子公司的基本情况

截至2020年7月31日，公司拥有29家全资子公司，8家控股子公司，具体情况如下：

1、东鹏洁具

（1）基本情况

截至2020年7月31日，东鹏洁具为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

东鹏洁具最近一年及一期经德勤审计的财务数据（母公司口径）如下表所示：

单位：万元

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2、丰城东鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，丰城东鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

丰城东鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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3、淄博卡普尔

（1）基本情况

截至2020年7月31日，淄博卡普尔为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

淄博卡普尔最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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4、清远纳福娜

（1）基本情况

截至2020年7月31日，清远纳福娜为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

清远纳福娜最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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5、澧县新鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，澧县新鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

澧县新鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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6、江西东鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，江西东鹏为东鹏洁具的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

江西东鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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7、堆龙德庆裕威

（1）基本情况

截至2020年7月31日，堆龙德庆裕威为东鹏洁具的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

堆龙德庆裕威最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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8、堆龙德庆和盈

（1）基本情况

截至2020年7月31日，堆龙德庆和盈为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

堆龙德庆和盈最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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9、佛山东鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，佛山东鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

佛山东鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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10、广州东鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，广州东鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

广州东鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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11、深圳东鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，深圳东鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

深圳东鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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12、东鹏发展

（1）基本情况

截至2020年7月31日，东鹏发展为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

东鹏发展最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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13、东鹏家居

（1）基本情况

截至2020年7月31日，东鹏家居为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

东鹏家居最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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14、广西粤鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，广西粤鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

广西粤鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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15、湖南东鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，湖南东鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

湖南东鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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16、江西丰裕

（1）基本情况

截至2020年7月31日，江西丰裕为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

江西丰裕最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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17、林芝裕和

（1）基本情况

截至2020年7月31日，林芝裕和为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

林芝裕和最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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18、重庆东鹏

（1）基本情况

截至2020年7月31日，重庆东鹏为东鹏控股的全资子公司，其基本情况如下：

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（2）财务数据

重庆东鹏最近一年及一期经德勤审计的财务数据如下表所示：

单位：万元

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（下转16版）