江西洪都航空工业股份有限公司
第七届董事会第五次临时会议决议公告
证券简称：洪都航空 证券代码：600316 编号：2020-020
江西洪都航空工业股份有限公司
第七届董事会第五次临时会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“公司”）以书面及电子邮件方式向全体董事发出召开第七届董事会第五次临时会议的通知。会议于2020年9月28日以书面及通讯表决的方式召开。
本次董事会会议应有9名董事参加，实际参加会议董事9人，参加会议的董事人数及会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，经与会董事认真审议，通过决议如下：
一.关于修订《公司章程》的议案；
表决结果：赞成票9票 反对票0票 弃权票0票。
本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容请参见公司同日发布的《公司关于修订〈公司章程〉的公告》。
二.关于公司会计估计变更的议案。
表决结果：赞成票9票 反对票0票 弃权票0票。
具体内容请参见公司同日发布的《公司关于会计估计变更的公告》。
特此公告。
江西洪都航空工业股份有限公司
董事会
2020年 9月29日
证券简称：洪都航空 证券代码：600316 编号：2020-021
江西洪都航空工业股份有限公司
第七届监事会第二次临时会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“公司”）以书面及电子邮件方式向全体监事发出召开第七届监事会第二次临时会议的通知。会议于2020年9月28日以书面及通讯表决的方式召开。
本次监事会会议应有3名监事参加，实际参加会议监事3人，参加会议的监事人数及会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，经与会监事认真审议，通过决议如下：
一.关于修订《公司章程》的议案；
表决结果：赞成票3票 反对票0票 弃权票0票。
本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容请参见公司同日发布的《公司关于修订〈公司章程〉的公告》。
二.关于公司会计估计变更的议案。
表决结果：赞成票3票 反对票0票 弃权票0票。
具体内容请参见公司同日发布的《公司关于会计估计变更的公告》。
特此公告。
江西洪都航空工业股份有限公司
监事会
2020年9月29日
证券代码：600316 证券简称：洪都航空 公告编号：2020-022
江西洪都航空工业股份有限公司
关于修订《公司章程》的公告
公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年9月28日以现场结合通讯的方式召开了第七届董事会第五次临时会议和第七届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》,该议案尚须提交股东大会审议。具体修改如下：
一、《公司章程》的修订情况
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修订后的《公司章程》完整版请参见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布的《江西洪都航空工业股份有限公司章程》(2020年修订)。
特此公告。
江西洪都航空工业股份有限公司
董事会
2020年9月29日
证券代码：600316 证券简称：洪都航空 编号：2020-023
江西洪都航空工业股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“洪都航空”或“公司”）自2020年7月1日起变更固定资产折旧年限。公司以2020年6月末的固定资产为基础，假设不考虑2020年下半年度固定资产的增减变动，根据变更后的固定资产折旧年限测算，此次会计估计变更预计将导致公司2020年度固定资产折旧费用增加2,524万元，公司2020年度净利润减少1,716万元。
● 公司本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响。
一、概述
为更加客观、公允的反应洪都航空的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，根据《企业会计准则》和公司目前实际情况，公司于2020年9月28日召开了第七届董事会第五次临时会议，审议通过了《关于公司变更会计估计的议案》，决定自2020年7月1日起对固定资产的折旧年限进行变更。
二、具体情况及对公司的影响
1、会计估计变更的原因和内容
因公司后续科研生产任务较为饱满，航空城新区产能逐步释放，且随着公司资产置换的完成，公司主要业务由单一教练机扩展为教练机加防务产品，现有固定资产的使用效率提高，原有折旧年限已不能准确反映相关资产的实际使用状况。
为更加客观、合理地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、与同行业更可比的会计信息，根据《企业会计准则》和公司目前实际情况，公司自2020年7月1日起，对正常使用的与生产经营相关的固定资产折旧年限进行了调整。
变更前后的会计估计如下表：
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2、会计估计的变更日期
本次会计估计变更自2020年7月1日起执行。
3、会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响。
公司自2020年7月1日起变更固定资产折旧年限。公司以2020年6月末的固定资产为基础，假设不考虑2020年下半年度固定资产的增减变动，根据变更后的固定资产折旧年限测算，此次会计估计变更预计将导致公司2020年度固定资产折旧费用增加2,524万元，公司2020年度净利润减少1,716万元。
三、独立董事、监事会和会计师事务所意见
1、独立董事意见
公司独立董事认为公司本次会计估计变更符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，变更后的会计估计与公司实际情况相适应，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，没有损害公司及中小股东利益。公司独立董事同意公司本次会计估计变更。
2、监事会意见
公司监事会认为公司本次会计估计变更后能更好地反映固定资产的折旧情况，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。上述会计估计变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,公司监事会同意本次会计估计变更。
3、会计师事务所意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次会计估计变更出具了《关于江西洪都航空工业股份有限公司会计估计变更专项说明的审核报告》（XYZH/2020BJGX0819）。
四、上网公告附件
1、独立董事意见
2、监事会意见
3、会计师事务所专项说明审核报告
特此公告。
江西洪都航空工业股份有限公司
董事会
2020年9月29日
