优刻得科技股份有限公司

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人季昕华、主管会计工作负责人桂水发 及会计机构负责人（会计主管人员）周波保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1）资产负债表项目

单位：万元

■

货币资金：较去年年末增加122,017.56万元，同比上升139.49%，主要系收到上市融资款所致。

交易性金融资产：较去年年末增加10,022.44万元，主要系购买结构性存款产品所致。

应收账款：较去年年末增加24,301.46万元，同比上升93.73%，主要系随着收入规模的扩大，应收账款随之增长所致。

应收款项融资：较去年年末增加163.25万元，同比上升583.03%，主要系收到银行承兑汇票的增加所致。

预付款项：较去年年末增加409.86万元，同比上升119.33%，主要系预付工程款所致。

其他应收款：较去年年末增加1,407.72万元，同比上升132.78%，主要系支付的土地保证金所致。

存货：较去年年末增加5,474.62万元，同比上升149.48%，主要系未完工验收的私有云项目增加所致。

合同资产：较去年年末增加34.49万元，系执行新收入准则将不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产所致。

其他非流动金融资产：较去年年末增加120.00万元，同比上升39.22%，主要系以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-权益工具投资增加所致。

固定资产：较去年年末增加32,548.85万元，同比上升38.27%，主要系采购经营设备增加所致。

在建工程：较去年年末增加11,720.37万元，同比上升223.86%，主要系尚未达到预定可使用状态的待安装设备增加和在建数据中心支出增加所致。

其他非流动资产：较去年年末增加1,546.53万元，同比上升938.81%，主要系新增预付的采购服务器款项所致。

应付账款：较去年年末增加36,325.29万元，同比上升147.54%，主要系业务增长导致的对外采购增加所致。

预收款项：较去年年末减少15,058.49万元，同比下降100%，系执行新收入准则将已收取客户对价而应向客户转让商品的预收账款重分类所致。

合同负债：较去年年末增加19,249.47万元，系执行新收入准则将已收取客户对价而应向客户转让商品的预收款项中商品对价部分重分类所致。

应付职工薪酬：较去年年末增加3,568.88万元，同比上升179.45%，主要系人均人力成本和年终奖计提增加所致。

应交税费：较去年年末增加424.63万元，同比上升43.79%，主要系代扣代缴境外供应商税费增加所致。

其他应付款：较去年年末增加773.20万元，同比上升83.94%，主要系收到基建工程供应商的投标保证金增加所致。

其他流动负债：较去年年末增加1,437.97万元，系执行新收入准则将已收取客户对价而应向客户转让商品的预收款项中增值税部分重分类所致。

递延收益：较去年年末减少955.84万元，同比下降35.25%，主要系政府补助结转收益所致。

2）损益表及现金流量表项目

单位：万元

■

营业收入:1-9月较上年同期增加56,646.07万元，同比上升52.87%，其中第三季度营业收入较上年同期增长94.79%，主要系公有云收入增加所致。

营业成本：较上年同期增加69,359.60万元，同比上升91.65%，主要系随收入增加引起的成本增加。

销售费用：较上年同期增加1,279.64万元，同比上升11.19%，主要系销售人员的工资薪金上升。

管理费用：较上年同期增加2,852.03万元，同比上升39.24%，主要系管理人员的工资薪金上升以及公司的股权激励费用上升。

研发费用：较上年同期增加2,112.57万元，同比上升14.83%，主要系研发人员的工资薪金上升。

财务费用：较上年同期减少了741.42万元，主要系利息收入的增加。

其他收益：较上年同期增加326.37万元，同比上升34.19%，主要系政府补助增加。

投资收益：较上年同期增加727.44万元，系结构性存款的利息收入。

信用减值损失：损失较上年同期增加1,735.05万元，主要系应收账款的规模增加导致的计提坏账准备的增加。

资产处置收益：较上年同期增加401.95万元，同比上升7,700.19%，主要系处理折旧到期的服务器带来的收益。

经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少3,429.79万元，同比下降22.00%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加。

投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少45,552.50万元，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加。

筹资活动产生的现金流量净额：较去年同期增加182,206.86万元，主要系收到的上市融资款。

3）财务指标

本年度1-9月营业收入为163,781.33万元，较去年同期增加107,135.26万元，增幅52.87%，主要系公有云收入增加所致，其中公司第三季度营业收入较上年同期增长94.79%。

归属于上市公司股东的净利润为-17,923.42万元，较去年同期下降18,999.46万元，主要是以下原因所致：

本年度1-9月毛利润较去年同期下降12,713.54万元，降幅40.42%，主要是产品综合毛利率较去年同期下降17.92个百分点。本期毛利率下降的原因一是公司积极开拓视频娱乐、在线教育、电商等行业的大客户，其中视频点播、直播所需云分发产品的收入增速较快，但其毛利率相对较低；二是由于主机类产品处于较大规模升级换代阶段，本期加大了高性能云主机硬件投入，短期内影响了资源利用率。

公司为吸引人才，提高薪酬，使得报告期内人均人力成本较上年同期有所上升，同时，本期公司加大研发、销售等人力成本投入，使得公司薪酬总额同比增长4,349.21万元，增长15.31%。

基本每股收益、稀释每股收益较上年同期均下降1,533.33%，主要系以上说明的归属于上市公司股东的净利润下降所致。

总资产为432,807.44万，较上年度末增加了95.91%，主要系收到上市融资款，导致货币资金增加。

归属于上市公司股东的净资产较上年同期末增加了95.28%，主要系收到上市融资款所致。

筹资活动产生的现金流量净额为182,100.75万，较去年同期增加182,206.86万，主要系收到的上市融资款所致。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

■

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

√适用 □不适用

1、预计第四季度公司产品的价格保持稳中有降的趋势，年内毛利率可能难有明显改善；

2、第四季度公司将维持研发和市场营销的投入，继续为客户提供高性能产品，致力于提高用户的产品体验。同时，随着募投项目的开展，带宽、租赁机柜、服务器投入将继续增加，募投项目的效益是逐期提升，短期内可能无法产生效益；

3、随着下半年股权激励权益的授予，股份支付确认，对第四季度净利润将继续产生影响。

因此，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，或者与上年同期相比发生大幅度变动。以上为基于当前形势下做出的判断，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险，具体请以届时发布的定期报告为主。

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证券代码：688158 证券简称：优刻得 公告编号：2020-044

优刻得科技股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不进行追溯调整，不会对以往各期间财务状况、经营成果和现金流量产生影响，也不会对未来公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

● 本次会计估计变更后，预计2020年度增加计提固定资产折旧约529万元，减少归属于公司股东净利润约为529万元，最终影响金额以经审计的金额为准。本次会计估计变更自2020年10月1日起适用。

一、概述

为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，适应公司业务发展和固定资产管理的需要，公司评估了固定资产的使用情况和使用年限。对固定资产-经营设备的预计使用年限进行重新确定，折旧年限由目前的4年调整为2-4年。

2020年10月27日公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。

本次会计估计变更事项无需提交公司股东大会审议。

二、会计估计变更具体情况及对公司的影响

（一）会计估计变更的内容和原因

1、变更内容

将固定资产类别中经营设备折旧年限由原“4年”变更为“2-4年”。

（1）变更前采用的会计估计

公司固定资产折旧采用年限平均法，其中经营设备预计使用年限为4年，残值率5%。

（2）变更后采用的会计估计

公司固定资产折旧采用年限平均法，其中经营设备预计使用年限为2-4年，残值率5%。

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2、变更日期：

本次会计估计变更自2020年10月1日起开始执行。

3、变更原因

按照《企业会计准则第4号一固定资产》相关规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的适用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原来估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。

近年来公司加大产品研发的力度，公司目前推出新的产品，如按之前的经营设备折旧年限，一定程度上已不能真实反映相关资产的实际使用状况。

为了更加客观反映经营设备的预计使用年限，公司依照会计准则等相关规定并结合实际情况，对新产品的固定资产-经营设备的预计使用年限进行重新确定，折旧年限由目前的4年调整为2-4年。

（二）会计估计变更的影响

根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不进行追溯调整，不会对以往各期间财务状况、经营成果和现金流量产生影响，也不会对未来公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

会计估计变更对当期的影响数：本次会计估计变更后，预计2020年度增加计提固定资产折旧约529万元，减少归属于公司股东净利润约为529万元，最终影响金额以经审计的金额为准。

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三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

（一）独立董事意见

本次会计估计变更符合 《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定和公司实际经营情况，能更加客观真实地反映公司及各子公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形：本次会计估计变更的审议程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定。同意本次会计估计变更。

（二）监事会意见

公司监事会对本次会计估计变更事项进行了审议，认为本次会计估计变更符合 《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定和公司实际经营情况，能更加客观真实地反映公司及各子公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形：本次会计估计变更的审议程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定。一致同意本次会计估计的变更。

（三）会计师事务所意见

立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次会计估计变更事项出具了专项说明，认为公司本次会计估计变更符合上海证券交易所《科创板上市公司信息披露业务指南第3号一一日常信息披露第十六号科创板上市公司会计差错更正、会计政策或会计估计变更公告》的规定，在所有重大方面如实反映了优刻得的会计估计变更情况。

特此公告。

优刻得科技股份有限公司

董事会

2020年10月28日

证券代码：688158 证券简称：优刻得 公告编号：2020-043

优刻得科技股份有限公司

第一届监事会第九次会议决议

公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、 监事会会议召开情况

优刻得科技股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第九次会议通知于2020年10月22日以电子邮件方式送达各位监事。会议于27日以通讯表决的方式召开，符合《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，程序合法。

二、 监事会会议审议情况

（一）审议通过《关于优刻得科技股份有限公司2020年第三季度报告的议案》

审议并通过《关于优刻得科技股份有限公司2020年第三季度报告的议案》。

表决结果为：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司2020年10月28日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《优刻得科技股份有限公司2020 年第三季度报告》。

（二）审议通过《关于会计估计变更的议案》

审议并通过《关于会计估计变更的议案》。

表决结果为：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司2020年10月28日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《优刻得科技股份有限公司关于会计估计变更的公告》。

特此公告。

优刻得科技股份有限公司

监事会

2020年10月28日

公司代码：688158 公司简称：优刻得

2020年第三季度报告