江西长运股份有限公司2020年第三季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人王晓、主管会计工作负责人陈筱慧及会计机构负责人（会计主管人员）孙丹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

单位：元

■

（1）应收票据较上年末增加，主要系公司子公司景德镇市恒达物流有限公司2020年1至9月应收运费增加应收票据所致。

（2）预收账款较上年末减少，主要系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将期初“预收账款”金额调整至“合同负债”。

（3）应交税费较上年末减少，主要系增值税进项税留抵重分类调整所致。

（4）一年内到期的非流动负债较上年末减少，主要系公司兑付了2020年8月到期的公司债本息，以及归还到期的长期借款所致。

（5）长期借款较上年末减少，主要系公司将部分需在一年内还款的长期借款列为一年内到期的非流动负债所致。

（6）递延收益较上年末增加，主要系报告期收到站场建设补助所致。

（7）资本公积较上年末增加，主要系公司于2020年6月非公开发行4,741.28万股A股股票，募集资金净额为人民币227,785,733.50元，其中计入股本47,412,800.00元，计入资本公积180,372,973.50元。

（8）未分配利润较上年末减少，主要系受新冠肺炎疫情冲击影响，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降比例较大。

（9）投资收益较上年同期减少，主要系公司于2020年1至9月按权益法核算的长期股权投资收益较上年同期减少所致。

（10）资产处置收益较上年同期变动，主要系公司子公司于报告期处置资产产生的利得较上年同期减少所致。

（11）归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少，主要系受新冠肺炎疫情冲击影响，2020年1至9月公司实现的营业收入较上年同期减少5.15亿元，而营业成本较上年同期仅减少3.04亿元所致。

（12）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系报告期因新冠肺炎疫情影响，公司实现的营业收入较上年同期减少所致。

（13）投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动，主要系公司本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额较上年同期减少8,528.54万元所致。

（14）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动，主要系公司于2020年6月非公开发行4,741.28万股A股股票，募集资金净额为人民币227,785,733.50元，使吸收投资所收到的现金较上年同期增幅较大。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 江西长运股份有限公司

法定代表人 王晓

日期 2020年10月27日

证券代码：600561 证券简称：江西长运 公告编号：临2020-057

江西长运股份有限公司

第九届董事会第十六次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

江西长运股份有限公司于2020年10月22日以专人送达与邮件送达相结合的方式向全体董事发出召开第九届董事会第十六次会议的通知，会议于2020年10月27日以通讯表决方式（传真）召开。会议应参加董事9人，实际参与表决董事9人。本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二、董事会会议审议情况

参与表决的董事认真审议了本次会议议案，以通讯表决方式，通过如下决议：

（一）审议通过了《公司2020年第三季度报告》（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）

本议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票

（二）审议通过了《关于子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司公开挂牌转让鄱阳县骄阳置业有限公司 35%股权的议案》（详见刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn《江西长运股份有限公司关于子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司公开挂牌转让鄱阳县骄阳置业有限公司 35%股权的公告》）

同意鄱阳县长途汽车运输有限公司转让其持有的鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权，并同意参照上述股权的评估价值，以5,052.67万元为底价通过挂牌方式公开转让。

本议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票

特此公告。

江西长运股份有限公司董事会

2020年10月28日

证券代码：600561 证券简称：江西长运 公告编号：临2020-058

江西长运股份有限公司关于子公司

鄱阳县长途汽车运输有限公司公开挂牌转让

鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●交易简要内容：公司全资子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司拟将持有的鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权，参照评估价值，以5,052.67万元为底价通过挂牌方式公开转让。

●本次交易未构成关联交易

●本次交易未构成重大资产重组

●交易实施不存在重大法律障碍

●本次资产转让将通过挂牌方式，能否最终成交存在不确定性。

一、交易背景与交易概述：

2015年6月，经公司第七届董事会第三十次会议决议，鄱阳县人民政府对鄱阳县长途汽车运输有限公司（以下简称“鄱阳长运”）位于鄱阳镇大芝路 128 号的鄱阳县长途汽车站用地（土地面积为 18.86 亩，土地用途为交通用地）进行收储，另在鄱阳县洪迈大道与鄱阳湖大道交叉口北侧规划新汽车站，规划用地面积共计120.94亩（其中82.94亩为交通功能性用地，另规划38亩商服用地用于车站服务配套功能，其中30亩为商城用地，8亩为宾馆用地）。

为提高资产使用和运营效率，经公司第七届董事会第三十五次会议审议通过，鄱阳长运与合作方付文波、陈建签署《鄱阳客运枢纽站建设合作协议》，对鄱阳客运枢纽站项目进行合作建设。《鄱阳客运枢纽站建设合作协议》主要条款如下：

1、由鄱阳长运、付文波、陈建三方共同投资设立项目公司，由项目公司与鄱阳长运联合参与竞买鄱阳长运新站建设项目用地，其中30亩商业用地出让金及税费由项目公司承担，其余用地出让金及税费由鄱阳长运公司承担。

2、对于82.94亩车站用地的站场建设过程中的所需费用，付文波、陈建双方同意代鄱阳长运公司先行支付。

3、待82.94亩车站用地的站场工程竣工验收合格交付鄱阳长运，且付文波、陈建双方将车站建设的所有费用全部支付完毕后，鄱阳长运同意将其所有的三方成立的项目公司中所持有的股份以不低于付文波、陈建双方前期代鄱阳长运公司支付的车站建设投资总额的价格转让给付文波、陈建。

2015年12月，为推进鄱阳客运枢纽站合作建设的需要，鄱阳长运以人民币3,010万元与其他二位自然人付文波、陈建共同设立鄱阳县骄阳置业有限公司（以下简称“骄阳置业”）。骄阳置业注册资本8,600万元，鄱阳长运持有其35%的股权，其他二位自然人股东持有其65%的股权。经历次股权变更，目前骄阳置业的股权结构为：鄱阳长运持有其35%的股权，付文波持有其65%股权。

鄱阳客运枢纽站建设项目已于2019年11月通过竣工验收，项目工程决算总额为4,685.89万元。

根据《鄱阳客运枢纽站建设合作协议》的约定，同时为集中资源，促进公司资产的有效优化配置，鄱阳县长途汽车运输有限公司拟转让持有的鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权，并将参照上述股权的评估价值，以5,052.67万元为底价通过挂牌方式公开转让。

2020年10月27日，公司以通讯表决方式召开第九届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司公开挂牌转让鄱阳县骄阳置业有限公司 35%股权的议案》，该议案表决结果为：9票同意，0票反对，0票弃权。

二、 交易对方情况介绍

本次公司拟转让鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权事项，将严格按照国有资产转让的有关规定执行，在江西省产权交易所以挂牌方式公开实施转让。鄱阳县骄阳置业有限公司的其他自然人股东付文波表示不放弃优先受让权，但对于其是否成为最终意向受让人或是否有其他意向受让人目前尚无法确定。

三、交易标的基本情况

本次交易标的为鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权

(一) 鄱阳县骄阳置业有限公司基本情况

统一社会信用代码：91361128MA35FUK40E

企业类型：其他有限责任公司

注册地址：江西省鄱阳县鄱阳镇大芝路128号

法定代表人：付文波

注册资本：8600万人民币

成立时间：2015年12月14日

营业期限：自2015年12月14日起至2035年12月13日止

经营范围：房地产开发经营；酒店管理；商务信息咨询等。

截至目前，鄱阳县骄阳置业有限公司股权结构如下：

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鄱阳长运持有的鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不存在涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，以及存在妨碍权属转移的其他情况。

(二)交易标的资产最近一年的财务情况

截至2019年12月31日，鄱阳县骄阳置业有限公司经审计的资产总额为4,840.50万元，负债总额为702.47万元，资产净额为4,138.03万元；2019年度未实现营业收入，净利润为-21.54万元。

截至2020年8月31日，鄱阳县骄阳置业有限公司未经审计的资产总额为10,841.96万元，负债总额为7,273.66万元，资产净额为3,568.30万元；2020年1至8月未实现营业收入，净利润为-34.37万元。

(三)交易标的资产评估情况

江西中恒资产房地产土地评估咨询有限公司（未具有从事证券、期货业务资格）已对鄱阳县骄阳置业有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估，并出具了赣中恒评报字【2019】第086号《鄱阳县长途汽车运输有限公司拟股权转让涉及的鄱阳县骄阳置业有限公司股东部分权益价值资产评估报告》，评估基准日为：2019年10月31日，评估采用资产基础法和收益法两种方法进行评估。

1、资产基础法评估结果

截至评估基准日委估的资产账面价值4,840.50万元，评估值10,647.56万元，评估增 值5,807.06万元，增值率119.97%；负债账面价值702.47万元，评估值702.47万元；净资产账面价值4,138.03万元，评估值为9,945.09万元，评估增值5,807.06万元，增值率140.33%。

资产基础法具体评估结果详见下列评估结果汇总表：

资产评估结果汇总表

金额单位：人民币万元

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经采用资产基础法对鄱阳县骄阳置业有限公司的股东全部权益价值进行了评估，在评估基准日2019年10月31日，鄱阳县骄阳置业有限公司的股东全部权益价值为9,945.09万元，大写金额人民币玖仟玖佰肆拾伍万零玖佰元整。

列入评估范围的净资产评估值比账面值增值5,807.06万元，增值率140.33%。主要原因为存货一一开发成本评估增值。其增减值分析如下：

存货一开发成本评估净值100,155,400.00元，评估增值58,070,587.49元，增值率137.98%。

评估增减值的主要原因为：

存货一一开发成本评估增值主要是因为周边相关配套设施、基础设施建设逐渐完善，以及近年来房地产市场持续攀升所致相关地价有较大增长。

2、收益法评估结果

鄱阳县骄阳置业有限公司评估基准日总资产账面价值为4,840.50万元；总负债账面价值为702.47万元；股东全部权益账面价值为4,138.03万元(账面值业经江西惠普会计师事务所有限责任公司审计，并发表了标准无保留审计意见)，股东全部权益评估价值为4,666.74万元，增值额为528.71万元，增值率为12.78%。

资产评估结果汇总表（收益法）

金额单位：人民币万元

■

3、评估结论

鄱阳县骄阳置业有限公司股东全部权益价值资产基础法评估结果为9,945.09万元，收益法评估结果为4,666.74万元，差异额为5,278.35万元，差异率为53.07%。两种评估方法产生差异的主要原因是：

资产基础法和收益法的评估角度、路径不同。资产基础法是从资产的再取得途径考虑的，反映的是企业现有资产的重置价值。收益法是从企业的未来获利能力角度考虑的，反映了企业各项资产的综合获利能力。

当前被评估单位行业处于初始发展阶段，成本支出未来预测可能波动过大，受房地产市场价格波动，未来收益回归稳定尚不能确定，从而造成收益法的评估结果也具有较大的不确定性。因此，本次评估不采用收益法的评估结论。

综上所述，评估师认为资产基础法评估结果更能反映鄱阳县骄阳置业有限公司股东全部权益价值，因此以资产基础法评估结果作为本次评估的最终结论。

即鄱阳县骄阳置业有限公司的股东全部权益价值为9,945.09万元(大写金额为玖仟玖佰肆拾伍万零玖佰元整)，其中鄱阳县长途汽车运输有限公司持有的鄱阳县骄阳置业有限公司股东部分权益价值为（9,945.09+4406.38）×35%=5023.01万元（骄阳置业股东付文波认缴出资额中，尚欠缴出资额44,063,819.77元）。

（四）交易标的定价情况

根据江西中恒资产房地产土地评估咨询有限公司出具的赣中恒评报字【2019】第086号《鄱阳县长途汽车运输有限公司拟股权转让涉及的鄱阳县骄阳置业有限公司股东部分权益价值资产评估报告》，鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权价值为5,023.01万元，鄱阳长运拟参照上述股权的评估价值，以5,052.67万元为底价通过挂牌方式公开转让鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权。

四、交易目的和对公司的影响

本次股权转让将通过在江西省产权交易所对外公开挂牌转让的方式进行，交易是否成功具有不确定性。

本次鄱阳长运以5,052.67万元为底价通过挂牌方式公开转让骄阳置业35%股权，鄱阳县骄阳置业有限公司的其他自然人股东付文波表示不放弃优先受让权，但最终交易价格及交易对方以在江西省产权交易所公开挂牌成交结果为准，如按照挂牌底价测算，本次股权转让预计产生的投资收益约为2,236万元。

本次股权转让系为执行原签署的《鄱阳客运枢纽站建设合作协议》，不会导致本公司合并报表范围变更，有利于公司集中资源，促进资产的有效优化配置，符合公司和全体股东的利益。

特此公告。

江西长运股份有限公司董事会

2020年10月28日

公司代码：600561 公司简称：江西长运

江西长运股份有限公司

2020年第三季度报告