山东丽鹏股份有限公司关于深圳证券交易所关注函回复的公告
证券代码：002374 证券简称：丽鹏股份 公告编号：2020-076
山东丽鹏股份有限公司关于深圳证券交易所关注函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山东丽鹏股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“丽鹏股份”）于2020年10月23日收到深圳证券交易所下发的《关于对山东丽鹏股份有限公司的关注函》（中小板关注函【2020】第513号）（以下简称“《关注函》”）。针对《关注函》提出的问题，公司进行了认真地核查，并向深圳证券交易所进行了回复，现将回复内容公告如下：
一、请结合大冶市劲鹏制盖有限公司生产经营状况、所处行业情况等说明上述募投项目的可行性及预期效益是否发生重大变化，对该募投项目增资是否有利于上市公司整体发展；
回复：
（一）请结合大冶市劲鹏制盖有限公司生产经营状况、所处行业情况等说明上述募投项目的可行性及预期效益是否发生重大变化
大冶市劲鹏制盖有限公司（以下简称“大冶劲鹏”）为公司下设的全资子公司，主要为劲牌有限公司（以下简称“劲牌公司”）的“劲酒”系列产品供应防伪瓶盖产品，双方保持了十多年来良好而持续的合作关系。
1、生产经营状况说明
近年来，大冶劲鹏的收入利润情况如下：
单位：万元
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为了保障劲牌公司瓶盖产品及时供货和改型升级的要求，近年以来，上市公司对大冶劲鹏持续增加投入，对其生产厂房及生产线升级改造，大冶劲鹏的供货能力和产品质量不断提高，虽经营规模暂时未达到盈亏平衡，但亏损幅度逐年在收窄，企业经营情况向好。
2018年，大冶劲鹏实现营业收入7,653.47万元，净利润为-4,228.37万元，其中包含了计提的资产减值损失3,336.12万元，扣除减值损失影响后的净利润为-892.25万元。
2019年，大冶劲鹏实现营业收入9,449万元，净利润为-133.37万元，亏损同比减少85%，经营状况持续转好。
大冶劲鹏位于湖北省大冶市，2020年受疫情影响非常严重，上半年基本处于停产状态，2020年1-9月累计营业收入仅为2,472.97万元，下滑幅度较大，经营处于亏损状态。
面对外部疫情的重大影响，公司积极采取应对措施。一边抓疫情防控，一边抓复工复产，同时做好精细化管理，实施降本增效，2020年第三季度大冶劲鹏恢复生产和出货，实现营业收入为1,541.22万元，净利润亏损控制在361万元。相较于2019年第三季度的营业收入2,069万元，净利润亏损498万元，大冶劲鹏在稳收减亏方面实现了较大转变。同时，第四季度通常为瓶盖产品的销售旺季，大冶劲鹏的经营状况有望进一步恢复。
2、所处行业情况
大冶劲鹏主要供货对象为劲牌公司，多年来其一直是上市公司的重要客户，双方的合作关系非常稳固。2018年、2019年，上市公司对劲牌公司的销售收入分别为7,557万元、9,054万元，保持稳步增长的趋势。
劲牌公司是一家专业化的健康产品企业，拥有保健酒、白酒和中医药三大业务，以及“中国劲酒”、“毛铺苦荞酒”两大品牌，劲牌公司一直为国内保健酒领域的领跑者。大冶劲鹏作为劲牌公司的重要供应商，每年为劲牌公司提供瓶盖包装约4亿只，订单量占劲牌公司同类产品年需求的一半以上，双方的合作关系持续稳定。同时，本次募投项目属于工艺改造升级，能够提升大冶劲鹏的综合技术水平及生产供应能力，提高公司的盈利能力。
3、本次募投项目的可行性
（1）有利于更好的满足客户的需求，增强客户粘性
本次募投项目主要针对劲牌公司的主打产品“中国劲酒”的瓶盖改版，由原来平面印刷拉伸盖改为现在的滚印高光盖，对此大冶劲鹏须及时对产品和工艺进行升级改造，借助本次募投资项目，增加曲面印刷工艺，以满足客户的新需求，一方面提高产品附加值，另一方面巩固双方长期持续而稳定的合作关系。
（2）公司及部分子公司曲面印刷工艺已实现量产，项目建设具有可行性
对于瓶盖产品曲面印刷工艺，公司通过对相关设备及技术的研发，目前已成功在丽鹏股份及子公司成都海川制盖有限公司、四川泸州丽鹏制盖有限公司进行批量生产。本次瓶盖产品曲面印刷工艺升级改造项目主要在大冶市劲鹏制盖有限公司增加曲面印刷相关设备。通过前期的经验积累，公司有充足的人员、技术等方面的储备，有能力开展瓶盖产品曲面印刷工艺升级改造项目，项目建设具有可行性。
4、募投项目投资估算及效益
本次募投项目在公司子公司大冶劲鹏现有厂房内实施，建设期1年，拟使用募集资金4,000万元，主要用于购买曲面自动印刷生产线、环保设备等相关设备，项目达产后新增税后收入1,769.91万元，内部收益率（税后）为18.27％。
（二）对该募投项目增资是否有利于上市公司整体发展
本次募投项目的实施主体为大冶劲鹏，根据募集资金使用和实施的法规要求，公司在募集资金到位后，及时按照资本性投入要求，履行相关的审议程序，召开公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金对全资子公司增资用于募投项目的议案》，本次增资行为是募投项目实施的必要方式，有利于上市公司的整体发展。
（三）总结
本次募投项目属于产品技术升级改造，有利于提升大冶劲鹏的工艺技术水平和产品供应能力。目前，大冶劲鹏的生产经营状况稳定，并逐步走出疫情的影响，整体发展逐步转好，相关募投项目的可行性及预期效益未发生重大变化。
二、请核实董事李晓伟的异议声明，并要求其进一步说明出具反对意见的具体原因；
回复：
根据李晓伟的回复说明，其对董事会议案《关于以募集资金对全资子公司增资用于募投项目的议案》出具反对意见的具体原因如下：
“丽鹏股份拟利用本次募集资金中4,000万元用于实施瓶盖产品曲面印刷工艺升级改造项目，实施主体是丽鹏股份全资子公司大冶市劲鹏制盖有限公司，募集资金使用方式为对大冶劲鹏增资4,000万元。本人认为该议案存在如下风险：
1、单一客户的风险
大冶劲鹏系为劲牌有限公司提供瓶盖配套包装服务的企业，劲牌有限公司为公司最大客户。实际经营过程中，一旦大客户发生较大的变化即对公司业绩产生不利的影响。
2、大冶劲鹏的经营亏损风险
2019年大冶劲鹏实现营业收入9,449.38万元，净利润为亏损133.37万元；2020年上半年，受疫情影响，营业收入为931.74万元，仅为去年全年的十分之一，净利润为亏损457.72万元。
大冶劲鹏截至2020年1-6月的整体经营情况不甚理想，亏损幅度加大，尚未得到有效的改观。虽然2020年1-6月造成亏损幅度增大的原因有湖北省新冠疫情的影响，但大冶劲鹏2018年、2019年的经营业绩仍旧为亏损，且到目前为止下游白酒类市场的复苏情况尚未得到有效体现，未来发展存在不确定因素。
综合上述因素，根据深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》的相关规定，本人认为应该综合考虑大冶市劲鹏制盖有限公司的自身经营情况，以及大客户劲牌有限公司的经营情况及酒类市场的发展情况，审慎使用募集资金，故建议对该项目进行重新评估或估算，未完成前暂缓实施该项目，因此对该议案投反对票。”
三、其他应当说明的事项。
回复：
上市公司目前暂无其他应当说明事项。
特此公告。
山东丽鹏股份有限公司董事会
2020 年10月30日
