广州天赐高新材料股份有限公司

7、会议出席对象：

（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；

于股权登记日2021年4月12日下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席本次股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

（2）公司董事、监事和高级管理人员；

（3）公司聘请的见证律师。

8、现场会议地点：广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路8号公司办公楼二楼培训厅

二、会议审议事项

1、《关于审议2020年度董事会工作报告的议案》

2、《关于审议2020年度监事会工作报告的议案》

3、《关于审议2020年度报告及摘要的议案》

4、《关于审议公司2020年度审计报告的议案》

5、《关于审议公司2020年度财务决算报告的议案》

6、《关于审议公司2020年度利润分配方案的议案》

7、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》

8、《关于2021年度向相关金融机构申请融资额度的议案》

9、《关于2021年度向子公司提供担保额度的议案》

公司现任独立董事将在本次大会上就2020年度工作情况进行述职。独立董事工作报告与本通知同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

上述议案中，议案1、议案3至议案9已经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，议案2至议案7已经公司第五届监事会第八次会议审议通过，以上各项具体内容详见公司2021年3月25日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

上述议案议案1至议案5、议案7至议案9为普通决议事项，需经出席本次会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的1/2以上通过；议案6为特别决议事项，需经出席本次会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。

根据《上市公司股东大会规则》的规定，议案6、议案7、议案9属于涉及影响中小投资者利益的重大事项，应对中小投资者（指以下股东以外的其他股东：1、上市公司董事、监事、高级管理人员；2、单独或合计持有公司5%以上股份的股东）的表决票单独计票，公司将根据计票结果进行公开披露。

三、议案编码

本次股东大会议案编码表如下：

■

四、现场股东大会会议登记方法

1、登记手续：

（1）法人股东登记：符合出席条件的法人股东，法定代表人出席会议的，须持股票账户卡、营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人证明书和本人有效身份证件办理登记；委托代理人出席会议的，代理人须持书面授权委托书（请见附件2）、营业执照复印件（加盖公章）、本人有效身份证件，法人股票账户卡办理登记。

（2）自然人股东登记：符合出席条件的自然人股东，须持本人有效身份证件、股票账户卡办理登记手续；自然人股东委托代理人出席会议的，代理人须持代理人有效身份证件、书面授权委托书（请见附件2）、委托人股票账户卡、委托人有效身份证件办理登记。

（3）拟出席本次会议的股东须凭以上有关证件及经填写的登记表（请见附件3）采取直接送达、电子邮件、信函或传真送达方式于规定的登记时间内进行确认登记。上述登记材料均需提供复印件一份，个人材料复印件须个人签字，法人股东登记材料复印件须加盖公章。

（4）出席会议时请股东出示登记证明材料原件。

2、登记时间：2021年4月15日（上午 8:30～12:00）

3、登记地点：广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路8号公司办公楼二楼证券部

采用信函方式登记的，信函请寄至：广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路8号广州天赐高新材料股份有限公司证券部，邮编：510760，信函请注 明“2020年度股东大会”字样。

4、联系方式：

联 系 人： 韩恒 卢小翠

联系电话：020-66608666

联系传真：020-66608668

联系邮箱：IR@tinci.com

五、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票时涉及具体操作流程详见附件1。

六、其他事项

1、联系方式：

联 系 人： 韩恒 卢小翠

联系电话：020-66608666

联系传真：020-66608668

联系邮箱：IR@tinci.com

2、出席现场会议的股东食宿、交通费用自理。

备查文件：

1、《广州天赐高新材料股份有限公司第五届董事会第十一次会议决议》

2、《广州天赐高新材料股份有限公司第五届监事会第八次会议决议》

特此公告。

附件1：参加网络投票的具体操作流程

附件2：授权委托书

附件3：2020年度股东大会会议登记表

广州天赐高新材料股份有限公司董事会

2021年3月25日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

11、网络投票的程序

1.投票代码：362709，投票简称：天赐投票。

2.议案设置及意见表决。

（11）议案设置

表1：股东大会议案对应“议案编码”一览表

■

本次股东大会对多项议案设置“总议案”，对应的议案编码为 100。1.00 元代表议案 1，2.00 元代表议案 2，以此类推。每一议案应以相应的委托价格分别申报。

（2）填报表决意见或选举票数

填报表决意见：同意、反对、弃权。

3. 股东对总议案进行投票，视为对所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1.投票时间：2021年4月15日的交易时间，即上午9:15一9:25,9:30一11:30 和下午13:00一15:00。

2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1.互联网投票系统开始投票的时间为2021年4月15日上午9:15至2021年4月15日下午15:00的任意时间。

2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

广州天赐高新材料股份有限公司

2020年度股东大会授权委托书

兹全权委托 先生（女士）代表本人（本单位）出席广州天赐高新材料股份有 限公司2020年度股东大会，并按如下授权代为行使表决权，代为签署本次会议相关文件。其行使表决权的后果均由本人（本单位）承担 。

本授权委托书有效期自授权委托书签署日至本次大会结束。

一、委托权限

受托人在会议现场作出投票选择的权限为：

1、受托人独立投票：□ 本人（本单位）授权受托人按自己意见投票。

2、委托人指示投票：□ 本人（本单位）对本次股东大会各项议案的表决意见如下：

■

表格填写说明：

1、上述议案均为非累积投票议案，如同意，在“同意”栏中打“√”，持反对意见的，在“反对”栏中“√”，持弃权意见的，在“弃权”栏中打“√”。

2、每一议案，只能选填一项表决类型，不选或多选视为无效。

二、委托人和受托人信息

■委托人信息：

委托人(签名/盖章):

委托人身份证号/营业执照号/其他有效证件号:

委托人持股性质；

委托人持股数:

委托人股东卡账号:

■受托人信息：

受托人(签名):

受托人身份证号码/其他有效证件号:

年 月 日

附件3：

广州天赐高新材料股份有限公司

2020年度股东大会会议登记表

■

注：截至本次股权登记日2021年4月12日下午15:00交易结束时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东。

股东签字（法人股东盖章）：

日期： 年 月 日

证券代码：002709 证券简称：天赐材料 公告编号：2021-024

广州天赐高新材料股份有限公司

第五届董事会第十一次会议决议的

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2021年3月23日，广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十一次会议在广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路公司办公楼五楼大会议室以现场形式召开。会议通知已于2021年3月12日送达各位董事。应参加本次会议表决的董事9人，实际参加本次会议表决的董事9人，会议由董事长徐金富先生主持，公司全体监事和高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开程序均符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

本次董事会审议并通过了相关议案，形成决议如下：

一、审议通过了《关于审议2020年度总经理工作报告的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

二、审议通过了《关于审议2020年度董事会工作报告的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

公司第五届董事会独立董事向董事会递交了《独立董事2020年度工作报告》并将在公司2020年度股东大会上述职。

《独立董事2020年度工作报告》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

《2020年度董事会工作报告》详见公司《2020年度报告全文》之“第四节 经营情况层讨论与分析”，《2020年度报告全文》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

三、审议通过了《关于审议2020年度报告及摘要的议案》

公司董事、监事、高级管理人员对2020年度报告签署了书面确认意见，公司监事会提出了无异议的书面审核意见。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

《2020年度报告全文》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告，《2020年度报告摘要》与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

四、审议通过了《关于审议公司2020年度审计报告的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

《2020年度审计报告》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

五、审议通过了《关于审议公司2020年度财务决算报告的议案》

根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2020年12月31日，公司资产总额6,010,469,031.69元，归属于上市公司股东的净资产为3,385,861,771.64元，营业收入为4,119,046,395.55元，归属于上市公司股东的净利润为532,871,488.05元。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

六、审议通过了《关于审议公司2020年度利润分配预案的议案》

根据《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》、《公司章程》以及2019年第二次临时股东大会通过的《关于公司未来三年（2020-2022）股东分红回报规划》的规定，董事会提出以下分红预案：

根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2020年度审计报告，母公司2020年度实现的净利润为216,398,319.89元。根据《公司法》与《公司章程》的规定，提取法定公积金21,639,831.99元，加上年初未分配利润591,178,306.52元，扣除实施2019年度利润分配方案27,157,232.45元，2020年末未分配利润为758,779,561.97元。

根据公司的实际情况和股利分配政策，拟以546,129,449股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股7股，不以资本公积金转增股本。

公司独立董事对2020年度利润分配预案发表了独立意见。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

七、审议通过了《关于审议公司2020年度内部控制评价报告的议案》

公司独立董事对该议案发表了独立意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了内部控制鉴证报告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

《2020年度内部控制评价报告》、《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》、《广州天赐高新材料股份有限公司内部控制鉴证报告》（致同专字（2021）第110A003437号）与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

八、审议通过了《关于审议〈2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》

公司独立董事对该议案发表了独立意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于广州天赐高新材料股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告》（致同专字（2021）第110A003439号）与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

九、审议通过了《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》

同意公司继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）作为2021年度公司及纳入合并报表范围的子公司的审计机构，聘期一年，授权公司经营层与致同会计师事务所（特殊普通合伙）签署相关协议并根据行业标准和公司审计工作的实际情况决定其报酬。

公司独立董事对续聘公司2021年度审计机构的事项发表了事前认可意见和独立意见。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

具体内容详见《关于续聘公司2021年度审计机构的公告》，与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项之事前认可意见》、《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

十、审议通过了《关于2021年度向相关金融机构申请融资额度的议案》

为保证公司业务和项目建设的顺利开展，同意公司及纳入公司合并报表范围的子公司根据实际运营和融资需求，于2021年度向相关金融机构申请总额不超过人民币38亿元的综合授信额度。

上述授权有效期自公司2020年度股东大会审议通过之日起，至2021年度股东大会召开前一日止，该等授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。授权公司及子公司法定代表人签署综合授信相关合同及其它相关法律文件。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

具体内容详见《关于2021年度向相关金融机构申请融资额度的公告》，与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

十一、审议通过了《关于2021年度向子公司提供担保额度的议案》

根据子公司的生产经营和资金需求情况，2021年度，公司拟为纳入合并报表范围的子公司向金融机构申请融资授信、向供应商申请信用账期等业务提供担保，通过该等形式提供担保的总额不超过人民币22亿元。

上述担保额度的有效期自公司2020年度股东大会审议通过之日起，至2021年度股东大会召开前一日止。授权公司及子公司法定代表人相应签署担保合同及其它相关法律文件。

公司独立董事对该议案发表了独立意见。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票

本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

具体内容详见《关于2021年度向子公司提供担保额度的公告》，与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

十二、审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》

12.1 《关于公司2021年度与万向一二三股份公司及其关联公司日常关联交易预计的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

12.2 《关于公司2021年度与广州市天赐三和环保工程有限公司日常关联交易预计的议案》

关联董事徐金富先生回避表决。

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

公司独立董事对该议案发表了事前认可意见和独立意见。

具体内容详见《关于2021年度日常关联交易预计的公告》，与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项之事前认可意见》、《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》与本决议同日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

十三、审议通过了《关于开展2021度外汇套期保值业务的议案》

同意公司及纳入公司合并报表范围的子公司开展2021年度外汇套期保值业务，任何时点交易余额不超过等值3,000万美元（含3,000万美元），有效期为一年（自本次董事会审议通过之日起计算），本额度在有效期内可循环使用。授权公司及子公司法定代表人签署相关法律文件，授权公司财务部具体办理相关业务手续。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见《关于开展2021年度外汇套期保值业务的公告》，与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

十四、审议通过了《关于2020年度计提资产减值准备的议案》

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2020年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，同意对公司截至2020年12月31日合并报表范围内的有关资产计提22,604.20万元减值准备。

公司独立董事对该议案发表了独立意见，董事会审计委员会对该议案发表了 合理性的说明。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见《关于2020年度计提资产减值准备的公告》，与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

十五、审议通过了《关于召开2020年度股东大会的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见《关于召开2020年度股东大会通知的公告》，与本决议同日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告。

备查文件：

1、《广州天赐高新材料股份有限公司第五届董事会第十一次会议决议》；

2、《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项之事前认可意见》；

3、《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》；

4、《广州天赐高新材料股份有限公司第五届监事会第八次会议决议》；

5、《广州天赐高新材料股份有限公司内部控制鉴证报告》（致同专字（2021）第110A003437号）

6、《关于广州天赐高新材料股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告》（致同专字（2021）第110A003439号）；

特此公告。

广州天赐高新材料股份有限公司董事会

2021年3月25日

证券代码：002709 证券简称：天赐材料 公告编号：2021-028

广州天赐高新材料股份有限公司

2020年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月23日召开了第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于审议公司2020年度利润分配预案的议案》，该议案尚须提交公司股东大会审议。现将该预案的有关情况公告如下：

一、2020年度利润分配预案的基本情况

1、预案的具体内容

根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2020年度审计报告， 母公司2020年度实现的净利润为216,398,319.89元。根据《公司法》与《公司章程》的规定，提取法定公积金21,639,831.99元，加上年初未分配利润591,178,306.52元，扣除实施2019年度利润分配方案27,157,232.45元，2020年末未分配利润为758,779,561.97元。

根据公司的实际情况和股利分配政策，拟以546,129,449股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股7股（含税），不以资本公积金转增股本。合计拟派发现金红利人民币109,225,889.80元，本年度公司现金分红占2020年度归属于上市公司股东的净利润比例为20.50%。本次送股后，公司总股本为928,420,063股。

若在方案实施前公司总股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。

2、预案的合法性、合规性及与公司成长性的匹配性

公司2020年度利润分配预案是基于公司 2020 年度实际经营和盈利情况，以及对公司未来发展前景的预期和战略规划，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，为积极回报全体股东而提出的，符合《公司法》、《公司章程》以及公司《未来三年股东分红回报规划（2020年-2022 年）》等相关规定，具备合法性、合规性、合理性，兼顾了股东的即期利益和长远利益，与公司经营业绩及未来发展相匹配。

三、其他说明

1、2020年度利润分配预案已经公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第八次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，尚需经股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

2、本次利润分配预案对公司报告期内净资产收益率以及投资者持股比例没有实质性的影响。本次利润分配方案实施后，公司总股本将增加，预计每股收益、每股净资产等指标将相应摊薄。

3、本预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，并进行了备案登记。

备查文件：

1、《广州天赐高新材料股份有限公司第五届董事会第十一次会议决议》；

2、《广州天赐高新材料股份有限公司第五届监事会第八次会议决议》；

3、《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》。

特此公告。

广州天赐高新材料股份有限公司董事会

2021年3月25日

证券代码：002709 证券简称：天赐材料 公告编号：2021-034

广州天赐高新材料股份有限公司

关于2020年度计提资产减值准备的

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2021年3月23日，广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于2020年度计提资产减值准备的议案》，根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》等相关规定，现将具体内容公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

为真实反映公司财务状况和资产价值，依据《企业会计准则第8号-资产减值》及公司会计政策相关规定，对存在减值迹象的资产进行分析、评估并进行减值测试。经测试，对确实发生减值的资产计提了资产减值准备，本年度公司计提资产减值损失17,874.31万元，信用减值损失4,729.89万元，合计计提减值金额为22,604.20万元。

二、本次计提资产减值准备的具体情况

（一）2020年度计提资产减值准备的资产项目和总金额如下：

■

（二）资产减值准备计提具体情况说明：

1、应收款项坏账准备

根据会计准则及公司相关会计政策，采用预期信用损失法，2020年度公司对应收款项计提信用减值损失合计4,729.89万元, 占2020年度经审计的净利润绝对值的比例为8.88%。

根据《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号），公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。依据测算的预期信用损失率，2020年度信用减值损失金额为4,729.89万元。

2、存货跌价准备

根据会计准则及相关指南，资产负债表日，存货应按成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货目的以及资产负债表日后事项的影响。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

2020年度公司对存货计提存货跌价准备3,448.28万元，占 2020年度经审计的净利润绝对值的比例为6.47%，主要是正极基础材料（选矿业务）相关存货计提存货跌价准备，具体原因为：受碳酸锂价格下跌影响，公司库存锂辉石矿石存在减值迹象，公司根据历史选矿回收率将库存原矿折算成精矿，并根据委托加工合同约定的生产碳酸锂耗用精矿的单耗折算成碳酸锂，以碳酸锂及相关副产品可观察到的相关产品市场售价情况减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确认可变现净值，对账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

3、固定资产减值

根据《企业会计准则第8号一一资产减值》的相关规定，公司于资产负债日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。公司以单项资产为基础估计其可收回金额，2020年全年计提固定资产减值准备金额为5,795.10万元，占2020年度经审计的净利润绝对值的比例为10.88%。计提资产减值准备的主要资产：

（1）选矿业务相关资产

公司2018年7月以拍卖方式取得选矿用相关资产，主要包括厂房、球磨机、浓密池等。公司计划通过自产锂精矿并代工成碳酸锂实现部分原材料自产，降低生产成本，进一步延伸正极材料业务产业链至上游选矿业务。

2019年经过改造调试，相关选矿用资产陆续达到预定可使用状态，具备投产条件。但2019年7月开始，碳酸锂价格开始持续下跌，公司经测算认为当时直接外购碳酸锂更为经济，因此，公司选矿业务主要为精矿洗选，较少开展代工至碳酸锂。2020年，碳酸锂市场价格持续处于低位，公司选矿业务仍以精矿洗选为主。

2020年末，由于磷酸铁锂动力电池装机量增加，下游需求旺盛，带动正极材料价格上涨，公司预计在新能源汽车市场快速增长的情况下，正极材料价格将走出低谷回归正常水平。碳酸锂价格回升，开展选矿业务重新具备可行性，公司已与代工厂商达成初步合作意向，继续开展选矿业务。

受碳酸锂价格波动影响，至2020年末，公司选矿用部分资产闲置时间较长（超过1年），目前，虽然选矿业务开展的可行性重新具备条件，但公司尚未实际开展该项业务并实现效益，仍然有较大不确定性。因此，公司判断相关选矿用资产于2020年末存在减值迹象，根据会计准则规定进行了减值测试，并聘请专业评估机构对公司存在减值迹象的相关资产进行评估，以相关资产组预计未来现金流量的现值作为可回收金额，根据主要机器设备剩余使用年限，预测未来8年的现金流量并折现，公司对可收回金额低于账面价值的差额计提了减值准备3,454.60万元。

（2）电池租赁业务

2018年9月，公司收购中天鸿锂，中天鸿锂主要从事电池租赁及废旧电池回收业务。2019年，公司开始正式开展电池租赁业务，首次尝试该业务领域。随着业务的深入开展，公司发现部分电池出租率较低，主要原因是电池质量不佳，无法正常出租，存在减值迹象。2020年末，公司对租赁电池资产进行了全面排查，根据年末资产状况，对存在质量问题的电池组进行减值测试并，并依据测算结果计提了减值准备1,970.27万元。

4、商誉减值

根据《企业会计准则第 8 号一一资产减值》的相关规定，2020年末，公司已聘请专业评估机构对宁德凯欣商誉进行减值测试，根据预计剩余经营期间预测未来现金流量现值与资产组账面价值的差额计提商誉减值准备。2020年全年商誉减值金额为 8,630.93万元人民币，占2020年度经审计的净利润绝对值的比例为16.20%，主要是由于公司计划关停全资子公司宁德凯欣电解液相关的生产业务，相关商誉对应资产组将消失，因此2020年度对相关的商誉计提减值金额8,630.93万元。

（三）本次计提资产减值准备计入的报告期

本次计提资产减值准备计入的报告期间为2020年1月1日至2020年12月31日。

（四）审议程序

本次计提资产减值准备事项已经公司第五届董事会第十一次会议、监事会第八次会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备事项。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，从谨慎性原则出发，客观的体现了公司资产的实际情况。本次对公司存在减值迹象的资产计提了减值准备，相应会减少公司2020年度的利润总额22,604.20万元。

四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

公司董事会审计委员会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而做出的，计提资产减值准备依据充分、公允地反应了公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

五、监事会意见

公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司的财务状况 、资产价值以及经营成果。监事会同意本次计提资产减值准备。

六、独立董事意见

公司独立董事认为：本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，公允地反映了公司财务状况、资产价值以及经营成果，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。独立董事同意公司2020年度计提资产减值准备事项。

备查文件：

1.《广州天赐高新材料股份有限公司第五届董事会第十一次会议决议》

2.《广州天赐高新材料股份有限公司第五届监事会第八次会议决议》

3.《第五届董事会审计委员会关于2020年度计提资产减值准备合理性的说明》

4.《独立董事关于公司第五届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》

特此公告。

广州天赐高新材料股份有限公司董事会

2021年3月25日

(上接155版)